Hotărîre nr.27/1 din 09.06.2009 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări Mixtă Moldo-Rusă "AFES-M" S.R.L.

COMISIA NAŢIONALĂ
A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei

în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări

Mixtă Moldo-Rusă "AFES-M" S.R.L.

nr. 27/1  din  09.06.2009

 (în vigoare 26.06.2009) 

Monitorul Oficial nr.106 art.471 din 26.06.2009

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (în continuare – C.N.P.F.) nr.1/6-O din 16.01.2009¹ şi a Ordinului Preşedintelui C.N.P.F. nr.4 din 17.01.2009 a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări Mixtă Moldo-Rusă "AFES-M" S.R.L. (în continuare – C.A. "AFES-M" S.R.L. sau asigurătorul) pentru perioada de activitate 01.01.2007 – 31.12.2008.

____________________

¹ M.O., 2009, nr.16-18, art.68

C.A. "AFES-M" S.R.L. (mun.Chişinău, str. 31 August, 129), înregistrată la Camera Înregistrării de Stat sub nr.1002600035650, deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0007360 din 20.12.2004 şi trei licenţe pentru desfăşurarea activităţii de asigurare cu o valabilitate de cinci ani de la data eliberării în cadrul următoarelor categorii de asigurări: "Asigurarea obligatorie" (seria A MMII nr.023445 eliberată la 05.01.2007), "Asigurarea de bunuri" (seria A MMII nr.023444 eliberată la 05.01.2007) şi "Asigurarea de persoane" (seria A MMII nr.022091 eliberată la 09.08.2006).

Conform rapoartelor financiare pe anii 2007-2008 ale C.A. "AFES-M" S.R.L., s-au înregistrat următorii indicatori de bază ai activităţii de asigurări, care se prezintă în tabel după cum urmează:

Reieşind din evoluţia indicatorilor înregistraţi, în anul 2008 se denotă un ritm de descreştere semnificativă la majoritatea indicatorilor. Portofoliul de asigurare deţinut la situaţia din 31.12.2008 s-a micşorat cu 3880 contracte în comparaţie cu portofoliul de asigurare deţinut la finele anului precedent. Totodată, în anul 2008 asigurătorul a înregistrat creşterea capitalului propriu cu 9821,2 mii lei şi a profitului pînă la impozitare cu 5574,0 mii lei.

Analizînd rata daunei pe clase de asigurări în anul 2007, s-a constatat că, la asigurarea riscurilor financiare, raportul despăgubirilor achitate în volum de 12760,6 mii lei şi primele încasate în sumă de 1410,1 mii lei înregistrează o depăşire de 9 ori sau cu 11350,5 mii lei. Respectiv, din 597 contracte încheiate pe această clasă, pentru 565 contracte au fost achitate despăgubiri, asigurătorul înaintînd acţiuni de regres în sumă de 3091,3 mii lei, fiind restituită doar suma de 4,9 mii lei.

În anul 2008, la asigurarea bunurilor casnice, raportul dintre despăgubirile achitate în volum de 12,1 mii lei şi primele încasate de 7,0 mii lei înregistrează o depăşire de 1,7 ori, la asigurarea mijloacelor de transport auto (CASCO) a persoanelor juridice, despăgubirile achitate de 11406,1 mii lei şi primele încasate de 9242,9 mii lei înregistrează o depăşire de 1,2 ori.

Ca rezultat al activităţi de asigurare desfăşurate în anul 2008, C.A. "AFES-M" S.R.L. a suportat cheltuieli gestionare în volum de 5065,2 mii lei. Ca urmare a nerespectării procentului stabilit, în structura taxelor tarifare aprobate de asigurător la cheltuielile gestionare s-a înregistrat o creştere a acestora cu 1210,0 mii lei.

Pentru formarea rezervelor tehnice asigurătorul a aplicat "Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipurile de asigurare în afară de viaţă" (în continuare – Reguli de formare), aprobate prin Hotărîrea Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii (în continuare – ISSAFNP) nr.39 din 11.04.2007², care contravin prevederilor Regulilor de formare a rezervelor tehnice pe tipuri de asigurare în afară de viaţă (în redacţie nouă), aprobate prin Hotărîrea Serviciului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor nr.43 din 26.03.2001³ (în continuare – Reguli de formare). Ca urmare, s-a admis incorectitudine în determinarea bazei de calcul a rezervei primei necîştigate şi a rezervei daunelor întîmplate, dar nedeclarate.

____________________

² Nu este dată publicării

³ M.O., 2006, nr.141-143, art.332

Contrar pct.1.4 din Reguli de formare, asigurătorul nu a ajustat în Registrul de evidenţă a daunelor (pentru asigurarea auto CASCO, bunuri, răspunderea civilă auto) mărimea daunei declarate în perioada gestionară cu mărimea daunelor soluţionate în perioada gestionară şi a efectuat înregistrarea parţială a informaţiei în Registrul de evidenţă a daunelor pentru asigurarea medicală peste hotare şi în Registrul contractelor de riscuri primite în reasigurare.

La dispersia plasamentelor, C.A. "AFES-M" S.R.L. n-a respectat prevederile Regulilor de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare (în redacţie nouă), aprobate prin Ordinul ISSAFNP nr.34 din 09.03.2006⁴ (în continuare – Reguli de plasare). Astfel s-a admis să reprezinte rezervele de asigurare:

____________________

⁴ M.O., 2006, nr.79-82, art.280

- partea socială deţinută în capitalul social al unei societăţi cu răspundere limitată, activ ce nu corespunde cerinţelor stabilite în cap.II din Regulile de plasare, nefiind acoperite rezervele de asigurare în mărime medie de 34 la sută pe toată perioada supusă controlului;

- creanţele de la asiguraţi şi intermediari care au depăşit normativul admis de dispersare pînă la 15% din totalul rezervelor de asigurare, respectiv la 31.03.2007 cu 4,8%, la 31.12.2007 – cu 24,2%, la 31.03.2008 – cu 27,8%; la 30.06.2008 – cu 26,4%; la 30.09.2008 – cu 10%, ceea ce constituite o încălcare a prevederilor cap.IV lit.g) din Regulile de plasare;

- creanţa unui subiect a depăşit 5% din totalul rezervelor de asigurare la 31.12.2007 cu 4,5% şi respectiv cu 7,5%, la 31.03.2008 – cu 4,7% şi 9,9%, la 30.06.2008 – cu 3,0% şi 11,5%, la 30.09.2008 – cu 7,4%, ceea ce contravine prevederilor cap.IV lit.g) din Regulile de plasare;

- creanţele expirate, respectiv la 31.03.2007 în sumă de 1788,5 mii lei, la 30.06.2007 – 81,6 mii lei, la 30.09.2007 – 590,1 mii lei, la 31.12.2007 – 4833,8 mii lei, la 31.03.2008 – 3731,9 mii lei, la 30.06.2008 – 2851,8 mii lei, la 30.09.2008 – 1005,8 mii lei, nefiind respectate prevederile cap.III pct.3.1 lit.f) din Regulile de plasare;

- creanţele, plata pentru care se aşteaptă în termen mai mare de 90 de zile de la data apariţiei, respectiv la 31.03.2007 în sumă de 1530,8 mii lei, la 30.06.2008 – 87,6 mii lei, la 30.09.2007 – 486,8 mii lei, la 31.12.2007 – 436,7 mii lei, la 31.03.2008 – 1079,4 mii lei, la 30.06.2008 – 1006,5 mii lei, la 30.09.2008 – 358,1 mii lei, nefiind respectate prevederile cap.III pct.3.1 lit.f) din Regulile de plasare;

- creanţele neadmise să reprezinte rezerve de asigurare (acţiuni de regres) la 31.12.2007 în sumă de 3081,3 mii lei, la 31.03.2008 – 3081,3 mii lei, la 30.06.2008 – 3081,3 mii lei şi la 30.09.2008 – 1773,7 mii lei, fiind încălcate prevederile cap.III pct.3.1 lit.f) din Regulile de plasare;

- disponibilităţile în conturi bancare curente la 30.09.2007, în sumă de 3990,4 mii lei, au reprezentat 23,2% din totalul rezervelor de asigurare, astfel fiind depăşit normativul stabilit de 20% din totalul rezervelor de asigurare cu 3,2%, contrar prevederilor cap.IV lit.c) din Regulile de plasare.

Pe perioada supusă controlului, la determinarea coeficientului de lichiditate s-a inclus neregulamentar suma activelor lichide aferentă părţii sociale deţinută în capitalul social al unei societăţi cu răspundere limitată, iar rezerva de daune nu s-a format din daunele întîmplate, dar nedeclarate. Nerespectînd prevederile cap.V din Regulile de plasare, pentru trimestrul IV 2008, C.A. "AFES-M" S.R.L. n-a asigurat obligaţia de a menţine coeficientul de lichiditate de cel puţin 1, înregistrînd mărimea acestuia de 0,9.

Activitatea în clasa de asigurare de răspundere civilă auto s-a efectuat cu nerespectarea prevederilor art.11 alin.(2), art.12 alin.(1) şi art.13 din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"⁵ (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006) şi ale Hotărîrii Guvernului nr.956 din 28.12.1994 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă a deţinătorilor de autovehicule şi vehicule electrice urbane"⁶, fiind acordate reduceri în cuantum de pînă la 25% din prima de asigurare obligatorie de răspundere civilă, precum şi încheiate contracte de asigurare cu achitarea primei de asigurare în rate şi fără indicarea parametrilor tehnici. Eliberarea poliţelor de asigurare de răspundere civilă auto nu s-a realizat cu încheierea contractului de asigurare de răspundere civilă auto în mod obligatoriu în scris, ceea ce contravine prevederilor art.1308 alin.(1) şi alin.(3) din Codul civil al Republicii Moldova⁷, art.2 şi art.8 din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006.

____________________

⁵ M.O., 2007, nr.32-35, art.112

⁶ M.O., 1995, nr.6, art.26

⁷ M.O., 2002, nr.82-86, art.661

C.A. "AFES-M" S.R.L. a desfăşurat activitate de asigurare facultativă cu nerespectarea prevederilor art.31 alin.(4) şi alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"⁸ (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006), fiind încheiate 21 contracte, suma asigurată depăşind limita maximă a răspunderii care poate fi asumată de asigurător pentru un risc contractat sau preluat în reasigurare cu 1910057,0 mii lei.

____________________

⁸ M.O., 2007, nr.47-49, art.213

Evidenţa, eliberarea şi utilizarea poliţelor de asigurare s-a efectuat de către asigurător cu nerespectarea cerinţelor stabilite în pct.5 şi pct.11 din Instrucţiunea privind evidenţa, eliberarea, păstrarea şi utilizarea formularelor tipizate de documente primare cu regim special, aprobată prin Hotărîrea Guvernului nr.294 din 17.03.1998 "Cu privire la executarea Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997"⁹, respectiv acesta nu a acumulat şi generalizat informaţia privind disponibilul şi circulaţia poliţelor de asigurare de răspundere civilă auto la contul extrabilanţier 951 "Formulare cu regim special" şi nu a ţinut Registrul de evidenţă a formularelor de strictă evidenţă.

____________________

⁹ M.O., 1998, nr.30-33, art.288

C.A. "AFES-M" S.R.L. a desfăşurat activitate de asigurare prin 21 de intermediari în asigurări, agenţi de asigurare, persoane juridice, care nu s-au conformat prevederilor art.48 alin.(1), alin.(3) lit.a), lit.b) şi lit.d) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, şi anume: nu deţin contract de mandat, contract de asigurare de răspundere civilă profesională, iar denumirea acestora nu cuprinde sintagma "agent de asigurare".

Cu nerespectarea prevederilor art.1, art.8 alin.(4) şi art.28 alin.(1) şi alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, asigurătorul a intermediat încheierea contractelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto externă în numele şi pe contul unei companii de asigurare.

C.A. "AFES-M" S.R.L. nu a publicat avizul auditului extern pentru anul 2007 în ediţii periodice de largă circulaţie, negîndu-se astfel prevederile art.39 alin.(7) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

În temeiul prevederilor art.55 alin.(7) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, Centrul de Combatere a Crimelor Economice şi Corupţiei a comunicat despre încălcările legislaţiei în domeniul asigurărilor, constatate în perioada anilor 2003-2008, inclusiv neînregistrarea creanţelor faţă de Agenţia Naţională "ARCA", respectiv în sumă de 1005,0 mii lei pentru anul 2007 şi 238,9 mii lei pentru anul 2008, cu nerespectarea prevederilor art.13 din Legea Contabilităţii nr.113-XVI din 27.04.2007.

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"¹⁰, art.54 alin.(2) lit.c) şi art.55 alin.1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări" şi pct.5 lit.b), pct.7.3 lit.h) din Regulamentul privind organizarea şi funcţionarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.48/5 din 27.09.2007¹¹, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

____________________

¹⁰ Republicată în M.O., 2007, nr.117-126 BIS

¹¹ M.O., 2007, nr.157-160, art.587

HOTĂRĂŞTE:

1. Se sancţionează C.A. "AFES-M" S.R.L. cu amendă în mărime de 0,1 la sută din capitalul social.

2. Se prescrie conducerii C.A. "AFES-M" S.R.L.:

- întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control;

- înregistrarea creanţelor aferente asigurării obligatorii de răspundere civilă auto externă;

- respectarea criteriilor de dispersare a plasamentelor în conformitate cu prevederile legislaţiei;

- conformarea activităţii de intermediere la cerinţele legale;

- respectarea limitei maxime a răspunderii pentru un risc asigurat conform legislaţiei în vigoare;

- respectarea procentului stabilit în structura taxelor tarifare pentru cheltuielile de gestiune.

3. Se abrogă "Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipurile de asigurare în afară de viaţă ale C.A. "AFES-M" S.R.L." aprobate prin Hotărîrea ISSAFNP nr.39 din 11.04.2007, cu modificările şi completările ulterioare.

4. Despre măsurile întreprinse se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.