Hotărîre nr.319 din 05.11.98 privind aprobarea Instrucţiunii "Cu privire la modul de înregistrare şi autorizare de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private"

BANCA NAŢIONALĂ Hotărîre privind aprobarea Instrucţiunii "Cu privire la modul de înregistrareşi autorizare de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private" Nr.319 din 05.11.98 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.116-118/231 din 30.12.1998 * * * Abrogat: 14.06.2002 Hotărîrea BNM nr.126 din 06.06.2002 Întru executarea Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr.548-XIII din 21.07.95 şi actelor legislative în vigoare, precum şi actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei, Consiliul de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei H O T Ă R Ă Ş T E: 1. Se aprobă Instrucţiunea "Cu privire la modul de înregistrare şi autorizare de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private" (se anexează). 2. Departamentul Operaţiuni Valutare şi Relaţii Externe dl Vladimir Munteanu va familiariza colaboratorii Băncii Naţionale antrenate în aplicarea cerinţelor prezentei Instrucţiuni cu conţinutul acesteia. 3. Prezenta Hotărîre intră în vigoare la data adoptării cu publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. Preşedintele Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei Leonid TALMACI Chişinău, 5 noiembrie 1998. Nr. 319. A P R O B A T prin Hotărîrea nr.319 a Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 5 noiembrie 1998 INSTRUCŢIUNEA cu privire la modul de înregistrare şi autorizare de către Banca Naţională a Moldovei a angajamentelor externe private Prezenta Instrucţiune este elaborată în baza Legii Republicii Moldova cu privire la Banca Naţionala a Moldovei(nr. 548-XIII din 21.07.95), Legii instituţiilor financiare(nr. 550-XIII din 21.07.95), actelor legislative în vigoare, precum şi actelor normative ale Băncii Naţionale a Moldovei. I. Noţiuni utilizate În sensul prezentei Instrucţiuni se utilizează următoarele noţiuni: 1.1. Datoria externă privată a Republicii Moldova - parte componentă a datoriei externe totale a Republicii Moldova, alta decît cea care face parte din datoria externă de stat, şi este constituită din angajamentele faţă de nerezidenţi derivînd din primirea împrumuturilor, creditelor, inclusiv leasingului financiar, şi eliberarea garanţiilor. 1.2. Împrumut /credit extern - angajament contractat între rezident şi nerezident derivînd din acordarea unuia dintre ei (creditor) altuia (debitor) pentru folosire a mijloacelor băneşti/ materiale cu condiţia rambursării lor/ amînarea plăţii, de regulă cu plata dobînzii. Împrumuturile /creditele externe private pot fi comerciale sau financiare. 1.2.1. Împrumut /credit comercial extern - angajament între rezident şi nerezident derivînd din vînzarea de către furnizor cumpărătorului a mărfurilor /prestarea serviciilor cu amînarea plăţii pe un termen ce depăşeşte 1 an. [Pct.1.2.1 modificat prin Hot.BNM nr.94 din 16.04.99] 1.2.2. Împrumut /credit financiar extern - angajament între rezident şi nerezident derivînd din acordarea mijloacelor băneşti de către un creditor către debitor. 1.2.3. Leasing financiar extern - operaţiune dintre rezident şi nerezident de închiriere pe termen lung de bunuri sau de mijloace fixe, ca alternativa acordării de credit pentru procurarea acestor bunuri, valoarea de achiziţie a căror urmează a fi recuperată treptat. 1.3. Garanţia externă - obligaţiune condiţională în formă de document eliberat de către garant la solicitarea altei persoane (principalul), prin care garantul se angajează faţă de beneficiarul de garanţie de a achita datoria principalului în cazul neonorării de către acesta a obligaţiunilor asumate conform contractului încheiat cu beneficiarul de garanţie. Garanţia se consideră externă dacă una din părţile participante la operaţiunea de garantare (garant, principal, beneficiar) este nerezident. 1.4. Împrumutător/creditor - rezident /nerezident, care acordă un împrumut /credit /leasing financiar. 1.5. Debitor - rezident /nerezident care a primit un împrumut /credit /leasing financiar şi are o datorie faţă de creditor. 1.6. Garant - rezident/nerezident care eliberează o garanţie, neparticipînd la contractul încheiat între principalul şi beneficiarul de garanţie, şi este responsabil pentru îndeplinirea condiţiilor acestei garanţii în cazul neonorării obligaţiunilor corespunzătoare de către principalul de garanţie. 1.7. Principal de garanţie - rezident/nerezident careşi-a asumat obligaţiuni faţă de beneficiarul de garanţie conform contractului încheiat şi cere de la garant emiterea garanţiei. 1.8. Beneficiar de garanţie - rezident/nerezident în folosul căruia garantul emite garanţia şi care va primi rambursarea mijloacelor în cazul neonorării de către principalul de garanţie a angajamentelor asumate conform contractului încheiat cu beneficiarul de garanţie. II. Dispoziţii generale 2.1. Scopul prezentei Instrucţiuni reprezintă determinarea procedurilor înregistrării/autorizării atît a angajamentelor de natura datoriei externe private a Republicii Moldova cît şi a angajamentelor nerezidenţilor faţă de rezidenţi (cu excepţia angajamentelor faţă de stat) derivînd din acordarea de către ultimii a împrumuturilor, creditelor, inclusiv a leasingului financiar, şi a garanţiilor. Prezenta Instrucţiune reglementează procedura de: I. - înregistrare de către Banca Naţională a Moldovei a împrumuturilor /creditelor /leasingului financiar, care se acordă de către nerezidenţi rezidenţilor (cu excepţia statului); II. - autorizare de către Banca Naţională a Moldovei de acordare de către rezidenţi (cu excepţia statului) a garanţiilor în favoarea nerezidenţilor în corespundere cu actele legislative şi normative în vigoare ale Republicii Moldova; III. - autorizare de către Banca Naţională a Moldovei de acordare de către rezidenţi (cu excepţia statului) a împrumuturilor /creditelor /leasingului financiar în favoarea nerezidenţilor în corespundere cu actele legislative şi normative în vigoare ale Republicii Moldova. 2.2. Nu se admite efectuarea de către rezidenţi (cu excepţia statului) a următoarelor tranzacţii (şi prin urmare Banca Naţională a Moldovei nu examinează adresările privind autorizarea acestor tranzacţii): 1. eliberarea împrumuturilor /creditelor comerciale de către rezidenţi nerezidenţilor; 2. eliberarea împrumuturilor /creditelor financiare /leasingului financiar de către rezidenţi care nu deţin licenţa respectivă a Băncii Naţionale a Moldovei conform prevederilor Legii instituţiilor financiare; 3. eliberarea împrumuturilor /creditelor financiare /leasingului financiar /garanţiilor de către rezidenţi în favoarea persoanelor fizice nerezidente; 4. eliberarea garanţiilor de către rezidenţii care nu deţin licenţa Băncii Naţionale a Moldovei conform prevederilor Legii instituţiilor financiare; 5. eliberarea de către rezident a garanţiei la operaţiunea nerezidentului (care este principal de garanţie) fără depunerea depozitului corespunzător la una din băncile Republicii Moldova sau a altui gaj din partea principalului de garanţie. 2.3. Banca Naţionala a Moldovei duce evidenţa certificatelor de înregistrare a contractelor de primire a împrumutului/creditului /leasingului financiar şi a autorizaţiilor pentru acordarea conform contractelor a împrumutului /creditului/leasingului financiar /garanţiei în Registrul angajamentelor externe private. 2.4. Responsabilitatea pentru efectuarea înregistrării/autorizării operaţiunilor indicate la punctul 2.1. o poartă rezidentul - participant al operaţiunii. III. Procedura de înregistrare a împrumuturilor/creditelor/ leasingului financiar care se acordăde către nerezidenţi rezidenţilor 3.1. Toate împrumuturile, creditele şi leasingul financiar de natură privată, ce se acordă de nerezidenţi rezidenţilor sînt supuse înregistrării la Banca Naţională a Moldovei independent de mărimea şi termenul de rambursare. 3.2. Pentru a înregistra împrumutul /creditul /leasingul financiar care se acordă de nerezident, rezidentul va depune la Banca Naţională a Moldovei cererea de înregistrare a împrumutului /creditului /operaţiunii de leasing, însoţită de documentaţia corespunzătoare prevăzută în anexa nr. 1, punctele 1-3, 8, 9. 3.3. În decurs de 15 zile lucrătoare de la primirea cererii de înregistrare a împrumutului /creditului /leasingului financiar şi a documentelor prevăzute la p. 3.2. (adică, din ziua înregistrării lor de către cancelaria Băncii Naţionale a Moldovei), Banca Naţională a Moldovei comunică în scris solicitantului despre înregistrarea operaţiunii respective cu menţionarea numărului certificatului de înregistrare a contractului de împrumut/credit /leasing financiar conform Registrului angajamentelor externe private sau despre neînregistrarea operaţiunii respective cu indicarea motivelor refuzului. 3.4. Banca Naţională a Moldovei poate prelungi termenul de înregistrare a contractului de împrumut /credit /leasing financiar, în cazul cînd documentele prezentate necesită o studiere şi examinare suplimentară. 3.5. Contractele devin operaţionale numai după înregistrarea lor de către Banca Naţională a Moldovei. După înregistrare textul contractelor nu poate fi modificat. În caz dacă textul contractului urmează să fie modificat se îndeplinesc prevederile p. 11.2. IV. Procedura autorizării de eliberare de către rezidenţi a garanţiilor în favoarea nerezidenţilor 4.1. Banca Naţională a Moldovei autorizează eliberarea garanţiilor private de către rezidenţi (care deţin licenţa corespunzătoare a Băncii Naţionale a Moldovei conform prevederilor Legii instituţiilor financiare) în favoarea nerezidenţilor, persoane juridice, pentru garantarea tranzacţiilor curente /de capital. 4.2. Banca Naţională a Moldovei ia decizia de a autoriza (de a refuza) eliberarea garanţiilor de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor în dependenţă de politica monetar-valutară promovată de Banca Naţională a Moldovei, precum şi dacă această tranzacţie nu este indicată la punctul 2.2. 4.3. Împrumutul /creditul /leasingul financiar extern privat, ce se primeşte de la nerezident, care este garantat de către rezident, urmează să fie înregistrat la Banca Naţională a Moldovei în conformitate cu prevederile Capitolului III al prezentei Instrucţiuni. 4.4. Pentru a primi autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei, pînă la contractarea tranzacţiei, rezidentul (garant) este obligat să prezinte cererea de autorizare a eliberării garanţiei, însoţită de documentaţia corespunzătoare prevăzută în anexa nr.1, punctele 4, 5, 6, 7, 9. 4.5. În decurs de 15 zile lucrătoare de la primirea cererii de autorizare împreună cu documentele prevăzute la p. 4.4. (adică, din ziua înregistrării lor de către cancelaria Băncii Naţionale a Moldovei), Banca Naţională a Moldovei comunică în scris solicitantului despre autorizarea operaţiunii respective, cu menţionarea numărului autorizaţiei din Registrul angajamentelor externe private sau despre neautorizarea operaţiunilor respective cu indicarea motivelor refuzului. 4.6. Banca Naţională a Moldovei poate prelungi termenul de autorizare a eliberării garanţiilor de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor în cazul cînd documentele prezentate necesită o studiere şi examinare suplimentară. 4.7. Banca Naţională a Moldovei nu examinează cererile de autorizare a eliberării garanţiei de către banca rezidentă, în cazul în care această bancă nu respectă normativele exigenţelor prudenţiale în vigoare (conform prevederilor Legii instituţiilor financiare), are un acord încheiat cu BNM, care prevede acţiuni de remediere, sau BNM i-a emis ordonanţa privind încetarea încălcărilor, efectuarea măsurilor de remediere. 4.8. Banca Naţională a Moldovei specifică, în unele cazuri, ordinea de eliberare a garanţiei în favoarea nerezidentului. Rezidentul este obligat să respecte aceste cerinţe. 4.9. Garanţiile în favoarea nerezidenţilor devin operaţionale numai după autorizarea lor de către Banca Naţională aMoldovei. După autorizare textul garanţiilor nu poate fi modificat. În caz dacă urmează să fie modificat textul garanţiei, se îndeplinesc prevederile p. 11.2. 4.10. Garanţia care nu a fost autorizată de către Banca Naţională a Moldovei nu este valabilă. V. Procedura de autorizare a acordării împrumuturilor /creditelor/ leasingului financiar de către rezidenţi nerezidenţilor 5.1. Banca Naţională a Moldovei autorizează acordarea împrumuturilor /creditelor /leasingului financiar de către rezidenţi (care au licenţa corespunzătoare a Băncii Naţionale a Moldovei conform prevederilor Legii instituţiilor financiare) în favoarea persoanelor juridice nerezidente. 5.2. Banca Naţională a Moldovei ia decizia de a autoriza (de a refuza) acordarea împrumuturilor /creditelor /leasingului financiar de către rezidenţi în favoarea nerezidenţilor în dependenţă de politica monetar-valutară promovată de Banca Naţională a Moldovei, precum şi dacă această tranzacţie nu este indicată la punctul 2.2. 5.3. Pentru a primi autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei, pînă la contractarea tranzacţiei, rezidentul este obligat să prezinte cererea de autorizare a acordării împrumutului/ creditului /leasingului financiar, însoţită de documentaţia corespunzătoare prevăzută în anexa nr.1, punctele 1, 3, 9. 5.4. În decurs de 15 zile lucrătoare de la primirea cererii de autorizare împreună cu documentele prevăzute la p. 5.3. (din ziua înregistrării lor de către cancelaria Băncii Naţionale a Moldovei), Banca Naţională a Moldovei comunică în scris solicitantului despre autorizarea operaţiunii respective, cu menţionarea numărului autorizaţiei din Registrul angajamentelor externe private sau despre neautorizarea operaţiunilor respective cu indicarea motivelor refuzului. 5.5. Banca Naţională a Moldovei poate prelungi termenul de autorizare a acordării împrumutului /creditului /leasingului financiar nerezidentului în cazul cînd documentele prezentate necesită o studiere şi examinare suplimentară. 5.6. Banca Naţională a Moldovei nu examinează cererile de autorizare a acordării împrumutului /creditului /leasingului financiar de către banca rezidentă în cazul dacă această bancă nu respectă normativele exigenţelor prudenţiale în vigoare (conform prevederilor Legii instituţiilor financiare), are un acord încheiat cu BNM, care prevede acţiuni de remediere, sau BNM i-a emis ordonanţa privind încetarea încălcărilor, efectuarea măsurilor de remediere. 5.7. Banca Naţională a Moldovei specifică, în unele cazuri, ordinea de eliberare şi rambursare a împrumutului /creditului /leasingului financiar, care se acordă nerezidentului. Rezidentul este obligat să respecte aceste cerinţe. 5.8. Contractele de împrumut /credit /leasing financiar, ce se acordă în favoarea nerezidenţilor devin operaţionale numai după autorizarea lor de către Banca Naţională a Moldovei. După autorizare textul contractelor nu poate fi modificat. În caz dacă urmează să fie modificat textul contractului se îndeplinesc prevederile p. 11.2. 5.9. Contractul de împrumut /credit /leasing financiar, care n-a fost autorizat de către Banca Naţională a Moldovei, nu este valabil. VI. Raportarea privind angajamentele externe private care se înregistrează la Banca Naţională a Moldovei 6.1. Banca Naţională a Moldovei supraveghează datoria externă privată. În acest scop, rezidenţii care contractează angajamente de natura datoriei externe private (împrumuturi /credite /leasing financiar), ce se înregistrează conform prevederilor capitolului III al prezentei Instrucţiuni, sînt obligaţi să raporteze Băncii Naţionale a Moldovei (Direcţia Relaţii Externe, Secţia Investigaţii ale Pieţei Valutare şi Datorii Externe) informaţia vizînd valorificarea, rambursarea lor şi plata dobînzii, în conformitate cu formularele prezentate în anexele nr. 3-7 la prezenta Instrucţiune şi cu periodicitatea menţionată la punctul 6.3. 6.2. Pentru angajamentele de natura datoriei externe private, în care sînt nominalizaţi doi sau mai mulţi împrumutaţi (debitori), responsabilul pentru raportare este persoana juridică rezidentă desemnată drept administrator al împrumutului/creditului /leasingului financiar. 6.3. Formele de raportare privind împrumutul /creditul/leasingul financiar extern privat sînt descrise în continuare: Formularul nr.1 - "Raport privind angajamentul de natura datoriei externe private" (Anexa nr.3) .termen de raportare: o singură dată, împreună cu documentele necesare pentru obţinerea certificatului de înregistrare a angajamentului; Formularul nr.1A - "Raportul estimativ al tragerilor şi al rambursărilor angajamentului extern privat" (Anexa nr.4) .termen de raportare: împreună cu Formularul nr.1, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în graficele de trageri şi /sau de rambursări, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea; Formularul nr.1B - "Raportul estimativ al plăţilor de dobînzi şi comisioane la angajamentul extern privat" (Anexa nr.5) .termen de raportare: împreună cu Formularul nr.1, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în graficele de plată a dobînzilor şi /sau a comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea; Formularul nr.2 - "Raport privind situaţia angajamentului extern privat la data de... :" (Anexa nr.6) .termen de raportare: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară; Formularul nr.2A - "Raport privind situaţia angajamentului extern privat la data de..." (Anexa nr.7) (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere există cîte o schemă de rambursare) .termen de raportare: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară; Formularele nr.2 şi nr.2A se exclud reciproc din raportare: adică, dacă împrumutul/creditul /leasingul financiar (indiferent de numărul de trageri) are o schemă unică de rambursare, se utilizează Formularul nr.2, dar dacă acesta are cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere, se utilizează Formularul nr.2A. 6.4. Formularele de raportare se întocmesc la computer sau se dactilografiază la maşina de scris. 6.5. Completarea formularelor se efectuează cu respectarea strictă a machetelor şi a instrucţiunilor de completare, fără prescurtări sau iniţiale. 6.6. Toate sumele din rapoarte se completează la nivel de unităţi şi zecimale. 6.7. Raportarea se va face separat pentru fiecare angajament cu specificarea numărului atribuit în Registrul angajamentelor externe private, cu excepţia Formularelor nr.1 şi nr.5, în care numărul atribuit se completează de colaboratorul Băncii Naţionale a Moldovei. 6.8. Formularele vor fi completate în concordanţă cu prevederile contractelor de împrumut /credit /leasing financiar şi cu datele din evidenţa proprie a debitorului. 6.9. Băncile vor efectua plăţi conform angajamentelor ce reprezintă datoria externă privată cu menţionarea obligatorie de către client în dispoziţiile de plată a numărului şi datei certificatului de înregistrare din Registrul angajamentelor externe private. 6.10. Persoanele juridice rezidente, autorizate de către BNM să deschidă conturi în străinătate, din care efectuează plăţi directe conform angajamentelor de natura datoriei externe private, vor menţiona, în raportările ce se prezintă Băncii Naţionale a Moldovei, contul şi banca străină prin care se efectuează plăţile respective. VII. Raportarea privind garanţiile eliberate care sînt autorizate de către Banca Naţională a Moldovei 7.1. Rezidentul, garanţia căruia este autorizată conform prevederilor capitolului IV, este obligat să raporteze Băncii Naţionale a Moldovei (Direcţia Relaţii Externe, Secţia Investigaţii ale Pieţei Valutare şi Datorii Externe) informaţia vizînd garanţia dată în conformitate cu formularele prezentate în anexele nr.8-10 la prezenta Instrucţiune. 7.2. Forma de raportare privind garanţiile eliberate în favoarea nerezidenţilor pentru garantarea tranzacţiilor curente (de exemplu, tranzacţiilor de cumpărare-vînzare de mărfuri) reprezintă: Formularul nr.3 - "Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei curente, la data de..." (Anexa nr.8) .termen de raportare: la momentul intrării în vigoare a garanţiei, apoi lunar nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expirării termenului de valabilitate a garanţiei, în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare. 7.3. Formele de raportare privind garanţiile eliberate în favoarea nerezidenţilor pentru garantarea tranzacţiilor de capital (de exemplu, a tranzacţiilor de împrumut/credit) reprezintă: Formularul nr. 4 - "Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei de capital, la data de..." (Anexa nr.9) .termen de raportare: la momentul intrării în vigoare a garanţiei, apoi lunar nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expirării termenului de valabilitate a garanţiei, în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare. Formularul nr. 4A - "Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei de capital, la data de..." (Anexa nr.10) (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere există cîte o schemă de rambursare) .termen de raportare: la momentul intrării în vigoare a garanţiei, apoi lunar nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expirării termenului de valabilitate a garanţiei, în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare. Formularele nr.4 şi nr.4A se exclud reciproc din raportare, adică: dacă împrumutul /creditul /leasingul financiar (indiferent de numărul de trageri) are o schemă unică de rambursare, se utilizează Formularul nr.4, dar dacă acesta are cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere, se utilizează Formularul nr.4 A. 7.4. Rapoartele se întocmesc, de asemenea, cu respectarea prevederilor punctelor 6.4.-6.7. 7.5. Formularele vor fi completate în concordanţă cu prevederile contractelor încheiate şi cu datele din evidenţa proprie a garantului. 7.6. Băncile vor efectua plăţi conform angajamentelor cu menţionarea obligatorie de către client în dispoziţiile de plată a numărului şi datei autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei din Registrul angajamentelor externe private. VIII. Raportarea privind împrumuturile/creditele/leasingul financiar care se acordă de către rezidenţi nerezidenţilor 8.1. Rezidentul, tranzacţia respectivă a căruia se autorizează conform prevederilor capitolului V, este obligat să raporteze Băncii Naţionale a Moldovei (Direcţia Relaţii Externe, Secţia Investigaţii ale Pieţei Valutare şi Datorii Externe) informaţia vizînd operaţiunea dată în conformitate cu formularele prezentate în anexele nr.11- 15 la prezenta Instrucţiune şi cu periodicitatea menţionată la punctul 8.2. 8.2. Formele de raportare privind împrumuturile/creditele/leasingul financiar, care se acordă de către rezidenţinerezidenţilor, reprezintă: Formularul nr.5 - "Raport privind împrumutul /creditul/leasingul financiar care se acordă de către rezident în favoarea nerezidentului" (Anexa nr.11) .termen de raportare: o singură dată, împreună cu documentele necesare pentru obţinerea autorizaţiei BNM ; Formularul nr.5A - "Raportul estimativ al tragerilor şi al rambursărilor la împrumutul /creditul /leasingul financiar, care se acordă nerezidentului" (Anexa nr.12) .termen de raportare: împreună cu Formularul nr.5, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în graficele de trageri şi /sau rambursări, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea; Formularul nr.5B - "Raportul estimativ al încasărilor de dobînzi şi comisioane la împrumutul /creditul /leasingul financiar care se acordă nerezidentului" (Anexa nr.13) .termen de raportare: împreună cu Formularul nr.5, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în graficele de încasare a dobînzilor şi /sau a comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea; Formularul nr.6 - "Raport privind situaţia împrumutului/creditului /leasingului financiar, acordat nerezidentului, la data de..." (Anexa nr.14) .termen de raportare: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară; Formularul nr.6A - "Raport privind situaţia împrumutului /creditului /leasingului financiar, acordat nerezidentului, la data de..." (Anexa nr.15) (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere există cîte o schemă de rambursare) .termen de raportare: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară. Formularele nr.6 şi nr.6A se exclud reciproc din raportare: adică dacă împrumutul /creditul /leasingul financiar (indiferent de numărul de trageri) are o schemă unică de rambursare, se utilizează Formularul nr.6, dar dacă acesta are cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere, se utilizează Formularul nr.6A. 8.3. Rapoartele se întocmesc, de asemenea, cu respectarea prevederilor punctelor 6.4.-6.7. 8.4. Formularele vor fi completate în concordanţă cu prevederile contractelor încheiate şi cu datele din evidenţa proprie a creditorului. 8.5. Băncile vor efectua plăţi conform angajamentelor cu menţionarea obligatorie de către client în dispoziţiile de plată a numărului şi datei autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei din Registrul angajamentelor externe private. IX. Obligaţiile Băncii Naţionale a Moldovei 9.1. Banca Naţională a Moldovei garantează confidenţialitatea şi taina privind informaţia şi documentaţia prezentată la Banca Naţională a Moldovei. 9.2. Înregistrarea /autorizarea tranzacţiilor se efectuează de către Banca Naţională a Moldovei fără careva obligaţiuni din partea Băncii Naţionale a Moldovei în ceea ce priveşte creanţele şi angajamentele participanţilor la operaţiunile înregistrate /autorizare. X. Obligaţiile rezidenţilor 10.1. Rezidenţii care înaintează cereri pentru înregistrarea/autorizarea angajamentelor externe private (împrumuturilor/creditelor /leasingului financiar /garanţiilor) sînt obligaţi să prezinte la Banca Naţională a Moldovei: - toate documentele solicitate de Banca Naţională a Moldovei conform p. 3.2., 4.4., 5.3.; - informaţie autentică privind angajamentele externe private care se înregistrează/autorizează; - rapoartele privind angajamentele externe private, conform ordinii stabilite şi în termenele prevăzute în Capitolele VI-VIII; - altă informaţie la cererea Băncii Naţionale a Moldovei. XI. Dispoziţii finale 11.1. Banca Naţională a Moldovei poate refuza înregistrarea contractului de împrumut /credit /leasing financiar, precum şi autorizarea operaţiunii de eliberare a împrumutului /creditului/leasingului financiar /garanţiei în caz dacă această operaţiune vine în contradicţie cu politica monetar-valutară promovată de Banca Naţională a Moldovei. 11.2. În caz, dacă rezidentul, care a primit certificatul de înregistrare/autorizaţia Băncii Naţionale a Moldovei îşi reorganizează activitatea, schimbă denumirea, modifică contractul, schimbă banca, contul etc. , în termen de 15 zile din momentul modificărilor, el trebuie să se adreseze la Banca Naţională a Moldovei cu un demers de eliberare a unui nou certificat de înregistrare /autorizare. 11.3. Băncile sînt obligate să efectueze controlul asupra respectării condiţiilor de rambursare a angajamentului de natura datoriei externe private stipulate în contract. În cazul în care sînt încălcate condiţiile contractului, băncile nu au dreptul să efectueze plăţi în vederea achitării angajamentului de natura datoriei externe private. 11.4. În caz dacă rezidenţii, care au primit certificatele de înregistrare /autorizare de eliberare a împrumutului /creditului/leasingului financiar /garanţiei nu respectă prevederile prezentei Instrucţiuni, nu raportează în modul şi în termenele stabilite şi/sau prezintă documente falsificate sau documente cu datele neautentice, Banca Naţională a Moldovei are dreptul: a) să retragă certificatul de înregistrare a împrumutului /creditului /operaţiunii de leasing; b) să retragă autorizaţia de eliberare a împrumutului /creditului / leasingului financiar /garanţiei; c) să refuze înregistrarea / autorizarea tranzacţiei în cazul adresării repetate; d) să aplice sancţiuni conform legislaţiei în vigoare. 11.5. Prezenta Instrucţiune intră în vigoare la data adoptării cu publicarea ulterioară în Monitorul Oficial al Republicii Moldova. Notă: Vezi Rectificarea din Monitorul Oficial nr.1-2 din 07.01.99 pag.51 11.6. Concomitent se abrogă: Ordinea nr.10018-6 privind înregistrarea creditelor şi garanţiilor externe, aprobată prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei din 19 ianuarie 1993 şi următoarele rapoarte prezentate la Banca Naţională a Moldovei (Direcţia Balanţa de Plăţi), aprobate prin Hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM nr.145 din 15 decembrie 1997: I. Raportul 08009 "Raport (1-CR) privind operaţiunile despre utilizarea creditului"; II. Raportul 08010 "Raport (2-CR) privind rambursarea creditului"; 11.7. Toate angajamentele externe private, care n-au fost rambursate definitiv pînă la data intrării în vigoare a prezentei Instrucţiuni, urmează a fi reînregistrate la Banca Naţională a Moldovei în termen de o lună. În vederea reînregistrării angajamentelor externe private, rezidenţii sunt obligaţi să restituie certificatul/autorizaţia eliberată anterior şi să îndeplinească cerinţele prezentei Instrucţiuni. Anexa nr.1 L I S T A documentelor necesare în vederea obţinerii certificatului de înregistrare/autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei 1. Acordul de împrumut /credit /leasing financiar întocmit în conformitate cu cerinţele expuse în anexa nr.2; 2. contractul încheiat între cumpărător şi vînzător - în cazul tranzacţiilor comerciale (de exemplu, credit comercial); 3. contractul de gaj sau alt instrument, care garantează angajamentul dat - în cazul dacă el se perfectează în conformitate cu prevederile stipulate în acordul de împrumut /credit /leasing financiar; 4. proiectul garanţiei, întocmit în conformitate cu Regulile şi Uzanţele Internaţionale în vigoare ale Camerei de Comerţ; 5. contractul încheiat între beneficiarul şi principalul de garanţie (de exemplu, contract de credit, de cumpărare-vînzare); 6. contractul încheiat între garant şi principalul de garanţie; 7. contractul de gaj, acordul de cesiune a mijloacelor de pe cont, încheiate în conformitate cu legislaţia în vigoare, şi alte documente perfectate în legătură cu tranzacţia dată de garanţie; 8. acordul băncii comerciale de a deservi împrumutul/creditul /leasingul financiar; 9. alte documente, solicitate de către Banca Naţională a Moldovei (acestea pot fi în dependenţa de caz: bilanţul contabil (confirmat de către Inspectoratul Fiscal), documentele de constituire (contractul, statutul), certificatul de înregistrare a întreprinderii în Republica Moldova, certificatul de atribuire a codului fiscal, raportul privind rezultatele financiare (confirmat de către Inspectoratul Fiscal), certificatul privind lipsa restanţelor faţă de buget (eliberat de către Inspectoratul Fiscal), business-planul, documentele ce confirmă importul de mărfuri ( declaraţia vamală etc.)/prestarea serviciilor - în cazul creditului comercial etc.). Anexa nr.2 Contractul de împrumut /credit/leasing financiar trebuie să includă următoarea informaţie: 1. rechizitele debitorului (denumirea şi adresa juridică, numărul contului şi denumirea băncii la care el se deserveşte); 2. rechizitele împrumutătorului /creditorului(denumirea şi adresa juridică, numărul contului şi denumirea băncii la care el se deserveşte); 3. obiectul împrumutului /creditului /leasingului financiar; 4. sectorul economic de destinaţie a împrumutului /creditului /leasingului financiar; 5. data semnării contractului de împrumut /credit /leasingului financiar, data intrării în vigoare a contractului; 6. suma împrumutului /creditului /leasingului financiar şi valuta contractată; 7. rata dobînzii şi baza de calcul a ei; 8. termenele de acordare împrumutului /creditului /leasingului financiar (graficul tragerilor); 9. sursa şi modul de rambursare ( graficul de rambursare a creditului, periodicitatea plăţilor); 10. penalităţile; 11. gajul sau garanţia; 12. altă informaţie necesară. La întocmirea contractului de împrumut /credit /leasing financiar trebuie să fie luate în consideraţie următoarele cerinţe: a) textul acordului nu trebuie să contravină legislaţiei în vigoare a Republicii Moldova; b) toate plăţile ce ţin de eliberarea/primirea şi rambursarea angajamentului extern privat trebuie sa fie efectuate numai prin virament în valuta fixată în acord. Nu se admit plăţile în numerar; c) împrumutul /creditul /leasingul financiar primit poate fi rambursat în favoarea persoanei terţe numai în cazul cînd persoana terţă este persoană nerezidentă a Republicii Moldova şi clauza respectivă este stabilită în acord (suplimentul la acord). Anexa nr. 3 Formularul nr. 1 Codul formularului 04042 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: o singură dată, împreună cu documentele necesare pentru obţinerea certificatului de înregistrare a angajamentului Raport privind angajamentul de natura datoriei externe private 1. Persoana rezidentă raportoare (debitor)......................... 2. Adresa juridică................................................. 3. Telefon..............4. Fax...............5. Telex.............. 6. Certificatul de înregistrare a întrepeinderii: 6.1.Nr..6.2.Data. 7. Codul fiscal Nr................................................. 8. Banca debitorului............................................... 9. Nr.contului bancar al debitorului............................... 10. Categoria debitorului: 10.1.() fără participarea capitalului străin -------------------------------------------- 10.2.() cu participarea capitalului străin: ------------------------------------------ 10.2.1.()întreprindere mixtă 10.3()persoană afiliată:10.4()persoană neafiliată 10.2.2.()întreprinderea cu 10.3.1()participare 10.4.1()participare capital integral directă directă străin 10.2.3.()alte tipuri....... 10.3.2()participare 10.4.2()participare intermediară intermediară 10.5()altă persoană 11. Forma organizatorico-juridică a debitorului: 11.1()întreprindere individuală, 11.6()cooperativă de producţie, 11.2()societate în numele 11.7()întreprindere de arendă, colectiv, 11.3()societate în comandită, 11.8()întreprindere de stat şi întreprindere municipală, 11.4()societate pe acţiuni, 11.9() alte forme............. 11.5()societate cu răspundere limitată, 12. Tipul angajamentului extern: 12.1() împrumut/credit simplu, 12.2() credit comercial, 12.3() linie de creditare, 12.4() REPO-uri negociabile, 12.5() REPO-uri nenegociabile, 12.6() credit ipotecar, 12.7() leasing financiar, 12.8() alt tip..................... 13. Numărul acordului de împrumut/credit............................ 14. Data semnării acordului......15. Data întrării în vigoare....... 16. Data estimativă a ultimei trageri............................... 17. Suma împrumutului/creditului.................................... 18. Valuta de contract.............19. Valuta de rambursare......... 20. Obiectul împrumutului/creditului................................ 21. Sectorul economic de destinaţie................................. 22. Împrumutător/creditor....................23. Ţara............... 24. Categoria împrumutăto- 24.1() persoană afiliată: rului/creditorului: 24.1.1() participare directă 24.1.2() participare intermediară 24.2() persoană neafiliată: 24.2.1() participare directă 24.2.2() participare intermediară 24.3() altă persoană ------------- 25. Bancă împrumutătorului/creditorului............................. 26. Garantul................................27. Ţara................ Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ 28. Numărul şi data certificatului de înregistrare a angajamentului din Registrul angajamentelor externe private.................... (Se completează de către Banca Naţională a Moldovei) ---------------------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.1 Modul de completare Formularul nr.1 "Raport privind angajamentul de natura datoriei externe private" se întocmeşte şi se raportează o singură dată, împreună cu celelalte documente necesare pentru obţinerea certificatului de înregistrare a angajamentului. Persoana rezidentă raportoare (debitor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care primeşte împrumut /credit şi care raportează. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a debitorului. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data înregistrării debitorului conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Codul fiscal nr.: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al debitorului. Banca debitorului: se înscrie denumirea şi sediul băncii debitorului, în care se află contul bancar al debitorului. Numărul contului bancar al debitorului: se înscrie numărul contului bancar al debitorului prin intermediul căruia va fi gestionat împrumutul /creditul. Categoria debitorului: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a debitorului. În cazul debitorului cu participarea capitalului străin, de asemenea, se va înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare. Persoana afiliată se consideră persoana juridică/fizică (debitorul) care deţine /controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al creditorului. Persoana neafiliată se consideră persoana juridică/fizică (debitorul) care deţine mai puţin de 10% în capitalul statutar al creditorului. Participarea directă a debitorului la capitalul creditorului reprezintă deţinerea nemijlocită a unei cote în capitalul statutar al creditorului. Participarea prin intermediere a debitorului în capitalul creditorului reprezintă deţinerea acestei cote prin a treia întreprindere, care deţine nemijlocit o cotă în capitalul statutar al creditorului. Punctul 10.5 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.10.3 nici p.10.4, adică dacă debitorul nu deţine o cotă în capitalul statutar al creditorului şi nu îl controlează. Forma organizatorico-juridică a debitorului: se completează pentru debitorii cu şi fără participarea capitalului străin. Se va înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul formei corespunzătoare a debitorului. Tipul angajamentului extern: se înscrie între paranteze semnul X în dreptul tipului corespunzător al angajamentului extern. Numărul acordului de împrumut /credit: se înscrie, dacă există, numărul contractului de împrumut /credit despre care se raportează. Data semnării acordului: se înscrie data semnării contractului de împrumut/credit. În cazul creditului comercial se va înscrie data semnării contractului de livrare a mărfii /prestare a serviciilor. Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut /credit, nu mai devreme de data înregistrării la Banca Naţională a Moldovei. Data estimativă a ultimei trageri: se înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se trece data primei rambursări. În cazul creditului comercial se înscrie data indicată în declaraţia vamală. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzut în contractul de împrumut /credit sau în contractul de livrare a mărfurilor /prestare a serviciilor. Valuta de contract şi Valuta de rambursare: se înscrie valuta în care se acordă împrumutul /creditul, şi valuta în care se efectuează rambursarea lui, aşa cum este prevăzut în contractul de împrumut /credit. Obiectul împrumutului /creditului: se înscrie scopul pentru care a fost contractat împrumutul /creditul. Sectorul economic de destinaţie: se înscrie sectorul economic căruia îi este destinat împrumutul /creditul (de exemplu, agricultura, comerţul, industria chimică, telecomunicaţii etc.) Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/ creditorului. Dacă este un grup de bănci-creditoare, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducătoare (principale). În cazul creditului comercial se înscrie denumirea exportatorului nerezident de mărfuri /servicii. Ţara: se înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile /credite cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite, se va înscrie cuvîntul "multiple". În cazul împrumuturilor /creditelor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora. Categoria împrumutătorului /creditorului: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a împrumutătorului. Persoană afiliată se consideră persoana juridică/fizică (creditorul) care deţine/controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al debitorului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică/fizică (creditorul) care deţine o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al debitorului. Participarea directă a creditorului la capitalul debitorului reprezintă deţinerea nemijlocită a unei cote în capitalul statutar al debitorului. Participarea prin intermediere a creditorului la capitalul debitorului reprezintă deţinerea unei cote prin intermediul ei a treia întreprindere ( prin terţa-parte), care deţine nemijlocit o cotă în capitalul debitorului. Punctul 24.3 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.24.1 nici p.24.2, adică dacă împrumutătorul /creditorul nu deţine o cotă în capitalul statutar al creditorului şi nu îl controlează. Banca împrumutătorului /creditorului: se va indică denumirea şi sediul băncii împrumutătorului /creditorului, unde se află contul lui din care se acordă suma împrumutului/creditului. Garantul şi ţara: se completează în cazul cînd creditul/împrumutul contractat este garantat de o persoană juridică rezidentă/nerezidentă. Se indică denumirea completă a garantului şi ţara de reşedinţă a lui. Raportul trebuie să fie întocmit în două exemplare, semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila debitorului. În urma înregistrării, Banca Naţională a Moldovei va restitui persoanei rezidente raportoare exemplarul doi al Formularului nr.1, avînd în el numărul şi data certificatului de înregistrare a angajamentului conform Registrului angajamentelor externe private. Anexa nr. 4 Formularul nr. 1A Codul formularului 04043 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: împreună cu Formu- larul nr.1(04042), apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în graficele de trageri şi/sau de rambursări, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea Raportul estimativ al tragerilor şi al rambursărilor angajamentului extern privat 1. Persoana rezidentă raportoare (debitor)......................... 2. Banca debitorului............................................... 3. Nr. contului bancar al debitorului.............................. 4. Împrumutător/creditor........................................... 5. Ţara împrumutătorului/creditorului.............................. 6. Banca împrumutătorului/creditorului............................. 7. Data semnării acordului...........8.Nr.acordului................ 9. Data estimativă a ultimei trageri............................... 10. Suma împrumutului/creditului (în valută de contract)............ 11. Certificatul de înregistrare 11.1 Nr.........11.2. Data......... a angajamentului: (din Registrul angajamentelor extreme private) 12. Trageri: 12.1. () pentru întreaga sumă a angajamentului există o singură schemă de rambursare 12.2. () pentru fiecare tragere există cîte o schemă de rambursare În cazul "12.2" se raportează lunar cîte un formular nr. 1A, nr.1B şi nr. 2A pentru fiecare tragere 12.3. Estimările tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: (se completează sumele exacte în cazul în care acestea sunt cunoscute) 12.3.1. Anul (curent) 12.3.1.1. T1:......... 12.3.1.2. T2:.......... 12.3.1.3. T3:......... 12.3.1.4. T4:.......... 12.3.2. Anul (următor)12.3.2.1. T1:..........12.3.2.2. T2:.......... 12.3.2.3. T3:..........12.3.2.4. T4:.......... 12.3.3. ... 12.3.3.1. T1:..........12.3.3.2. T2:.......... 12.3.3.3. T3:..........12.3.3.4. T4:.......... 12.4. Estimările tragerilor anuale pentru perioada rămasă: 12.4.1. 199.............. 12.4.4. 200.............. 12.4.2. 199.............. 12.4.5. 200.............. 12.4.3. 200................ ..................... 13. Rambursări: 13.1.Scadenţa: +---------------------------------------------------------------------+ | Rambursare | Data | Suma | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A | 1 | 2 | |-------------------------|--------------------|----------------------| | Prima | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A doua | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | Ultima | | | +---------------------------------------------------------------------+ (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) 13.2. Periodicitatea rambursărilor: 13.2.1.() lunar; 13.2.2.() trimestrial; 13.2.3.() semestrial; 13.2.4.() anual; 13.2.5.() fără periodicitate (se dau explicaţii) ..................................................................... 13.3. Situaţia rambursărilor efectuate conform angajamentului: +---------------------------------------------------------------------+ | Rambursare | Data | Suma | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A | 1 | 2 | |-------------------------|--------------------|----------------------| | 1 | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | ... | | | +---------------------------------------------------------------------+ (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.1A Modul de completare Formularul nr.1A "Raportul estimativ al tragerilor şi al rambursărilor angajamentului extern privat" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul nr.1, apoi de fiecare data cînd intervin modificări în scadenţarele de trageri şi /sau rambursări, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea. Persoana rezidentă raportoare (debitor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care primeşte împrumutul /creditul şi raportează. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul debitorului. Numărul contului bancar al debitorului: se va înscrie numărul contului bancar al debitorului prin intermediul căruia va fi gestionat împrumutul /creditul. Împrumutător /creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci-creditoare, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducătoare (principale). Ţara împrumutătorului /creditorului: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului /creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite, se va înscrie cuvîntul "multiple". În cazul împrumuturilor /creditelor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora. Banca împrumutătorului /creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul împrumutătorului/creditorului din care se eliberează împrumut/credit. Data semnării acordului: se va înscrie data semnării contractului de împrumut/credit. În cazul creditului comercial se va înscrie data semnării contractului de livrare a mărfii /prestare a serviciilor. Numărul acordului: se va înscrie, dacă există, numărul acordului de împrumut /credit care se raportează. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut /credit. Certificatul de înregistrare a angajamentului: se completează numărul şi data certificatului de înregistrare a împrumutului/creditului conform Registrului angajamentelor externe private. Trageri: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul variantei corespunzătoare. Estimările tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile tragerilor trimestriale pe anul în curs şi pentru următorii doi ani. Estimările tragerilor anuale pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile tragerilor anuale pentru perioada rămasă pînă la data estimativă a ultimei trageri comunicată în Formularul nr.1 şi 1A. Rambursări: se va completa informaţia necesară procesului de monitorizare a datoriei externe, cu indicarea sumelor exacte la nivel de unităţi şi zecimale, după cum urmează: Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua şi ultimei rambursări. Periodicitatea rambursărilor: se va înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul variantei corespunzătoare. Situaţia rambursărilor efectuate conform angajamentului: completarea acestei rubrici este obligatorie numai la prima raportare şi numai pentru debitorii, care au efectuat rambursările conform angajamentului pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi înregistrarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În raport se vor înscrie datele calendaristice şi sumele exacte ale rambursărilor efectuate pînă la data intrării în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi înregistrării angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În cazul insuficienţei spaţiului rezervat în Formularul nr.1A, pentru prezentarea acestei informaţii se va adăuga la raportare o filă simplă format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul nr.1A - Situaţia rambursărilor efectuate conform angajamentului". Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila debitorului. Anexa nr. 5 Formularul nr. 1B Codul formularului 04044 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: împreună cu Formu- larul nr.1(04042), apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în scadenţarele dobînzilor şi/sau comisioanelor,precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea Raportul estimativ al plăţilor de dobînzi şi comisioane la angajamentul extern privat 1. Persoana rezidentă raportoare (debitor)......................... 2. Banca debitorului............................................... 3. Nr. contului bancar al debitorului.............................. 4. Împrumutător/creditor........................................... 5. Ţara ........................................................... 6. Banca împrumutătorului/creditorului............................. 7. Data semnării acordului.........7.1.Nr.acordului................ 8. Data estimativă a ultimei trageri............................... 9. Suma împrumutului/creditului (în valută de contract)............ 10. Certificatul de înregistrare 10.1 Nr.........10.2. Data......... (din Registrul angajamentelor externe private) 11. Tipul dobînzilor şi al comisioanelor 11.1.Dobînda (marcaţi cu x): 11.1.1. - fixă () rata (%).......... 11.1.2. - variabilă () +---------------------------------------------------------------------+ | Nr | Rata (%) | Intervalul | | | |----------------------| | | |Prima dată | Ultima | | | | | dată | |-------------------------|--------------------|-----------|----------| | A | 1 | 2 | 3 | |-------------------------|--------------------|-----------|----------| | 1 | | | | |-------------------------|--------------------|-----------|----------| | 2 | | | | |-------------------------|--------------------|-----------|----------| | 3 | | | | +---------------------------------------------------------------------+ 11.1.3. - flotantă () tipul:..........marja(%).............. 11.1.4. - taxa scontului () rata(%)............. Pentru rata variabilă, noţiunea de interval semnifică perioada 11.2. Baza de calcul a dobînzii: 11.2.1.() 360 zile/an 11.2.2.() 365 zile/an 11.2.3.() nr.exact zile/lună 11.2.4.() 30 zile/lună 11.3. Comisionul de administrare (%).............................. 11.4. Comisionul de angajare (%).............................. 11.5. Alte comisioane:............................................ 12. Plăţi de dobîndă: 12.1. Scadenţa: +---------------------------------------------------------------------+ | Plata | Data | Suma | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A | 1 | 2 | |-------------------------|--------------------|----------------------| | Prima | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A doua | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | Ultima | | | +---------------------------------------------------------------------+ (pe verso se prezintă întregul grafic de plată - datele şi sumele) 12.2. Periodicitatea plăţilor: 12.2.1.() lunar; 12.2.2.() trimestrial; 12.2.3.() semestrial; 12.2.4.() anual; 12.2.5.() fără periodicitate (se dau explicaţii) ...................................................................... 12.3. Plăţile de dobîndă efectuate conform angajamentului: +---------------------------------------------------------------------+ | Plata de dobîndă | Data | Suma | | | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A | 1 | 2 | |-------------------------|--------------------|----------------------| | 1 | | | | |-------------------------|--------------------|-----------|----------| | ... | | | | +---------------------------------------------------------------------+ (pe verso se prezintă întregul grafic de plată - datele şi sumele) 13. Plăţi de comisioane: 13.1. Scadentă +---------------------------------------------------------------------+ | Plata | Data | Suma | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A | 1 | 2 | |-------------------------|--------------------|----------------------| | Prima | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A doua | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | Ultima | | | +---------------------------------------------------------------------+ (pe verso se prezintă întregul grafic de plată - datele şi sumele) 13.2. Periodicitatea plăţilor: 13.2.1. () lunar; 13.2.2. () trimestrial; 13.2.3. () semestrial; 13.2.4. () anual; 13.2.5. () fără periodicitate (se dau explicaţii) ..................................................................... 13.3. Plăţile de comisioane efectuate conform angajamentului: +---------------------------------------------------------------------+ | Plata de comisioane | Data | Suma | | | | | |-------------------------|--------------------|----------------------| | A | 1 | 2 | |-------------------------|--------------------|----------------------| | 1 | | | | |-------------------------|--------------------|-----------|----------| | ... | | | | +---------------------------------------------------------------------+ (pe verso se prezintă întregul grafic de plată - datele şi sumele) Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil .......(numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.1B Modul de completare Formularul nr.1B "Raportul estimativ al plăţilor de dobînzi şi comisioane la angajamentul extern privat ": se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul nr.1, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în scadenţarele dobînzilor şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea. Persoana rezidentă raportoare (debitor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care primeşte împrumutul /creditul şi raportează. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul debitorului. Numărul contului bancar al debitorului: se va înscrie numărul contului bancar al debitorului prin intermediul căruia va fi gestionat împrumutul/creditul. Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului /creditorului. Dacă este un grup de bănci-creditoare, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducătoare (principale). Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/ creditorului. Pentru împrumuturile/creditele cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite, se va înscrie cuvîntul "multiple". În cazul împrumuturilor/creditelor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora. Banca împrumutătorului/creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul împrumutătorului/creditorului din care se eliberează împrumutul/creditul. Data semnării acordului: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit. În cazul creditului comercial se va înscrie data semnării contractului de livrare a mărfii/prestare a serviciilor. Numărul acordului: se va înscrie, dacă există, numărul acordului de împrumut/credit care se raportează. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut/credit. Certificatul de înregistrare a angajamentului: se completează numărul şi data certificatului de înregistrare a împrumutului/creditului conform Registrului angajamentelor externe private. Tipul dobînzilor şi al comisioanelor: se vor completa informaţiile referitoare la tipul şi procentul dobînzilor şi al comisioanelor practicate pentru împrumutul/creditul raportat, astfel: - pentru tipul dobînzii, se va marca cu semnul "X" tipul dobînzii aplicabile pentru împrumutul /creditul raportat şi se vor completa apoi informaţiile aferente tipului de dobîndă aplicat (conform explicaţiilor din menţiunea de mai jos). Menţiune: .dobîndă fixă: se aplică acelaşi procent de dobîndă pe toată durata împrumutului/creditului, procent menţionat, de obicei, în contractul de împrumut/credit; .dobîndă variabilă: durata împrumutului /creditului se împarte în două sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărţirea în două perioade - cea de graţie şi cea de rambursare propriu-zisă), perioade pentru care se aplică procente de dobîndă diferite (de exemplu: pentru perioada de graţie - 2%, iar pentru perioada de rambursare - 3%); .dobîndă flotantă: pe durata împrumutului/creditului se aplică o dobîndă stabilită pe piaţa internaţională de capital plus/minus o marjă procentuală (de exemplu: LIBOR USD + 1%); . taxa scontului: rata profitului pentru titluri financiare, care se calculează ca scontul (diferenţa între valoarea nominală şi preţul), raportat la valoarea nominală, multiplicat la numărul de zile în an 360/365 şi divizat la numărul de zile pînă la scadenţă. Baza de calcul al dobînzii: se bifează componentele respective existente în formula de calcul al dobînzii aplicată la împrumutul /creditul raportat. pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor comisioane se va înscrie atît tipul, cît şi procentul. Plăţi de dobîndă şi Plăţi de comisioane: Atît pentru plăţile de dobînzi cît şi pentru cele de comisioane, informaţiile se vor completa astfel: Scadenţa : se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei, celei de a doua şi ultimei plăţi de dobîndă/comision. Periodicitatea plăţilor : se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicităţii se vor da explicaţii. Plăţile de dobîndă/comisioane efectuate conform angajamentului: completarea acestei rubrici este obligatorie numai la prima raportare şi numai pentru debitorii care au efectuat plăţi de dobîndă/comisioane conform angajamentului pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi înregistrarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În raport se vor înscrie datele calendaristice şi sumele exacte ale plăţilor de dobîndă/comisioane efectuate pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi înregistrarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În cazul insuficienţei spaţiului rezervat în Formularul nr.1B, pentru prezentarea acestei informaţii se va adăuga la raportare o filă simplă format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul nr.1B - Plăţile de dobîndă /comisioane efectuate conform angajamentului". Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila debitorului. -------------------------------- Notă: Informaţiile referitoare la plata comisioanelor se vor menţiona atunci cînd este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului şi a sumei respective, în rubricile indicate. Anexa nr. 6 Formularul nr. 2 Codul formularului 04045 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | 2 | | | +-------------------------------+ Se prezintă: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară Raport privind situaţia angajamentului extern privat la data de:....................... 1. Persoana rezidentă raportoare (debitor)......................... 2. Banca debitorului............................................... 3. Nr. contului bancar al debitorului.............................. 4. Împrumutător/creditor........................................... 5. Ţara ........................................................... 6. Banca împrumutătorului/creditorului............................. 7. Data semnării acordului.........7.1.Nr.acordului................ 8. Data estimativă a ultimei trageri............................... 9. Suma împrumutului/creditului (în valută de contract)............ 10. Certificatul de înregistrare 10.1 Nr.........10.2. Data......... a angajamentului: (din Registrul angajamentelor externe private) Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului 11. Trageri/utilizări: ----------------------------------------------------------------------- Data | Suma | Data | Suma | Data | Suma ---------+------------+----------+------------+-----------+------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ----------------------------------------------------------------------- | | | | | ----------------------------------------------------------------------- | | | | | ----------------------------------------------------------------------- | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 12. Plăţi efectuate la scadenţă: ----------------------------------------------------------------------- Rambursarea angajament| Dobînda | Comisioane ----------------------|------------------------|----------------------- Data | Suma |Data | Suma | % | Data | Suma ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 13. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursarea angajament| Dobînda | Comisioane ----------------------|------------------------|----------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 14. Plăţi de arierate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursarea angajament| Dobînda | Comisioane ----------------------|------------------------|----------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.2 Modul de completare Formularul nr.2 "Raportul privind situaţia angajamentului extern privat la data de..." se întocmeşte şi se raportează lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară. Persoana rezidentă raportoare (debitor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care a primit împrumutul /creditul şi care raportează. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul debitorului. Numărul contului bancar al debitorului: se va înscrie numarul contului bancar al debitorului prin intermediul căruia se gestionează împrumutul /creditul. Împrumutător /creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului /creditorului. Dacă este un grup de bănci-creditoare, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducătoare (principale). Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/ creditorului. Pentru împrumuturile/creditele cu mai mulţi creditori localizaţi în ţări diferite, se va înscrie cuvîntul "multiple". În cazul împrumuturilor/creditelor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora. Banca împrumutătorului/creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul împrumutatorului/creditorului din care s-a eliberat împrumutul/creditul. Data semnării acordului: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit. În cazul creditului comercial se va înscrie data semnării contractului de livrare a mărfii/prestare a serviciilor. Numărul acordului: se va înscrie, dacă există, numărul acordului de împrumut/credit care se raportează. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Suma împrumutului/creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut/credit. Certificatul de înregistrare a angajamentului: se completează numărul şi data certificatului de înregistrare a împrumutului/creditului conform Registrului angajamentelor externe private. Trageri/utilizări: se completează suma exactă pentru fiecare tragere în parte primită în luna de raportare şi data calendaristică a primirii ei. Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rambursare a angajamentului (adică a creditului etc.), plată de dobîndă sau comision, efectuate în luna de raportare. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare pentru fiecare rambursare a angajamentului (adică a creditului etc.), plată de dobîndă sau comision, neefectuată la scadenţă. Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la punctul "Plăţi aflate la scadenţă şi neefecuate" a fost efectuată în luna de raportare. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila debitorului. Anexa nr. 7 Formularul nr. 2A Codul formularului 04046 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | 2 | | | +-------------------------------+ Se prezintă*: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară Raport privind situaţia angajamentului extern privat la data de:....................... (* se întocmeşte în cazul împrumuturilor/creditelor care au cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere în parte) 1. Persoană rezidentă raportoare (debitor)......................... 2. Banca debitorului............................................... 3. Nr. contului bancar al debitorului.............................. 4. Împrumutător/creditor........................................... 5. Ţara ........................................................... 6. Banca împrumutătorului/creditorului............................. 7. Data semnării acordului.........7.1.Nr.acordului................ 8. Data estimativă a ultimei trageri............................... 9. Suma împrumutului/creditului (în valută de contract)............ 10. Certificatul de înregistrare 10.1 Nr.........10.2. Data......... a angajamentului: (din Registrul angajamentelor externe private) 11. Tragere efectuată conform angajamentului: 11.1. - în sumă de:.............. 11.2. - la data de:.............. Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului 12. Plăţi efectuate la scadenţă: ----------------------------------------------------------------------- Rambursarea tragerii | Dobînda | Comisioane ----------------------|------------------------|----------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 13. Plăţi efectuate la scadenţă şi neefectuate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursarea tragerii | Dobînda | Comisioane ----------------------|------------------------|----------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 14. Plăţi de arierate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursarea tragerii | Dobînda | Comisioane ----------------------|------------------------|----------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ---------|------------|------|--------|--------|----------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr. 2A Modul de completare Formularul nr.2A "Raport privind situaţia angajamentului extern privat la data de: ..." se întocmeşte în cazul împrumuturilor/creditelor care au cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere în parte şi se raportează lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară. Persoana rezidentă raportoare (debitor): se înscrie denumirea completă a rezidentului, care a primit împrumutul/creditul şi care raportează. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul debitorului. Numărul contului bancar al debitorului: se va înscrie numărul contului bancar al debitorului prin intermediul căruia se gestionează împrumutul/creditul. Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/ creditorului. Dacă este un grup de bănci-creditoare, se va indica acest fapt, precum şi numele băncii conducătoare (principale). Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a împrumutătorului/ creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori, localizaţi în ţări diferite, se va înscrie cuvîntul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora. Banca împrumutătorului/creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul împrumutătorului/creditorului din care s-a eliberat împrumutul/creditul. Data semnării acordului: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut credit. În cazul creditului comercial se va înscrie data semnării contractului de livrare a mărfii/prestare a serviciilor. Numărul acordului: se va înscrie, dacă există, numărul acordului de împrumut/credit care se raportează. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Suma împrumutului creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut/credit. Certificatul de înregistrare a angajamentului: se completează numărul şi data certificatului de înregistrare a împrumutului/creditului conform Registrului angajamentelor externe private. Tragere efectuată conform angajamentului: se completează suma exactă a tragerii la care se referă formularul de raportare şi data calendaristică a primirii ei. În continuare în rapoartele lunare în acest punct informaţia urmează să se repete. Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rambursare a tragerii, plata de dobîndă sau comision, efectuată în luna de raportare. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare rambursare a tragerii, plată de dobîndă sau comision, neefectuată la scadenţă. Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la punctul "Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate" a fost efectuată în luna de raportare. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila debitorului. Anexa nr. 8 Formularul nr. 3 Codul formularului 04047 +---------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +---------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul garantului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: la momentul intrării în vigoare a garanţiei,apoi lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expi- rării termenului de valabilitate a garanţiei în cazul cînd garanţia nu a întrat în vigoare Raportul privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei curente, la data de: 1. Persoana rezidentă raportoare (garant)......................... 1.2.Adresa juridică................................................ 1.3. Certificatul de înregistrare a întreprinderii:1.3.1.Nr........ 1.3.2. Data........................................................ 1.4. Codul fiscal nr............................................... 1.5. Nr.contului bancar şi banca garantului........................ 1.6. Autorizaţia la angajamentul de garanţie: 1.6.1. Nr............ 1.6.2. Data........................................................ (din Registrul angajamentelor externe private) 2. Principalul garanţiei (rezident/nerezident).................... 2.1.Adresa juridică.....................2.2. Ţara.................. 2.3.* Certificatul de înregistrare a întreprinderii:2.3.1.Nr........ 2.3.2. Data........................................................ 2.4.* Codul fiscal nr............................................... 2.5. Nr.contului bancar şi banca principalului..................... 2.6. Categoria principalului garanţiei: 2.6.1.() persoană afiliată;2.6.2.() persoană neafiliată; 2.6.3. () altă persoană; 3. Beneficiarul garanţiei (rezident/nerezident)................... 3.1.Adresa juridică.....................3.2. Ţara.................. 3.3.* Certificatul de înregistrare a întreprinderii:3.3.1.Nr........ 3.3.2. Data........................................................ 3.4.* Codul fiscal nr............................................... 3.5. Nr.contului bancar şi banca beneficiarului..................... 3.6. Categoria beneficiarului garanţiei: 3.6.1.() persoană afiliată;3.6.2.() persoană neafiliată; 3.6.3. () altă persoană; 4. Informaţia referitor la angajamentul de garanţie 4.1. Data semnării contractului de garanţie........................ 4.2. Nr.contractului............................................... 4.3. Data emiterii garanţiei....................................... 4.4. Suma garanţiei....................4.5. Valuta de garanţie..... 4.6. Termenul de valabilitate a garanţiei.......................... 4.7. Data intrării în vigoare a garanţiei.......................... 5. Informaţia referitor la tranzacţia curentă garantată 5.1. Data semnării contractului.................................... 5.2. Nr.contractului............................................... 5.3. Data intrării în vigoare a contractului....................... 5.4. Suma contractului.................5.5. Valuta de contract..... 5.6. Obiectul contractului......................................... 6. Datele calendaristice şi sumele plăţilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului de garantie (se completează în cazul intrării în vigoare a garanţiei) ----------------------------------------------------------------------- Plata conform garanţiei| Plata conform garanţiei|Plata conform garanţ. -----------------------|------------------------|---------------------- Data | Suma | Data | Suma | Data | Suma ---------|-------------|-----------|------------|----------|----------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ---------|-------------|-----------|------------|----------|----------- | | | | | ---------|-------------|-----------|------------|----------|----------- | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- * se completează numai la rezidenţi ------------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.3 Modul de completare Formularul nr.3 "Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei curente, la data de:..." se întocmeşte şi se raportează la momentul intrării în vigoare a garanţiei, apoi lunar nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expirării termenului de valabilitate a garanţiei în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare. Persoana rezidentă raportoare (garant): se înscrie denumirea completă a rezidentului care eliberează garanţia şi raportează. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a garantului. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data de înregistrare a garantului conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Codul fiscal nr.: se înscrie nr. codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al garantului. Numărul contului bancar şi banca garantului: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii garantului, din care urmează să fie efectuate plăţi conform angajamentului de garanţie. Autorizaţia la angajamentul de garanţie: se completează numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei. Principalul garanţiei: se înscrie denumirea completă a rezidentului sau nerezidentului care este principalul garanţiei. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a principalului garanţiei. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data de înregistrare a principalului garanţiei conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Codul fiscal nr.: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al principalului garanţiei. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Numărul contului bancar şi banca principalului garanţiei: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii principalului garanţiei, din care urmează să fie efectuate plăţi conform contractului la tranzacţia curentă. Categoria principalului garanţiei: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a principalului garanţiei. Persoană afiliată se consideră persoană juridică/fizică (principalul garanţiei) care deţine/controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al garantului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică /fizică (principalul garanţiei) care deţine/controlează o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al garantului. Punctul 2.6.3. se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.2.6.1. nici p.2.6.2., adică dacă principalul garanţiei nu deţine o cotă în capitalul statutar al garantului şi nu îl controlează. Beneficiarul garanţiei: se înscrie denumirea completă a rezidentului sau nerezidentului care este beneficiarul garanţiei. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a beneficiarului garanţiei. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data de înregistrare a beneficiarului garanţiei conform certificatului de înregistrare a întreprinderii eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Se completează numai daca beneficiarul garanţiei este rezident. Codul fiscal nr.: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al beneficiarului de garanţie. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Numărul contului bancar şi banca beneficiarului garanţiei: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii beneficiarului garanţiei, în care urmează să fie încasate mijloace băneşti conform angajamentului de garanţie. Categoria beneficiarului garanţiei: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului garanţiei. Persoană afiliată se consideră persoana juridică/fizică (beneficiarul garanţiei)care deţine/controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al garantului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică/fizică (beneficiarul garanţiei) care deţine/controlează o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al garantului. Punctul 3.6.3. se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.3.6.1. nici p.3.6.2., adică dacă beneficiarul garanţiei nu deţine o cotă în capitalul statutar al garantului şi nu îl controlează. Informaţia referitor la angajamentul de garanţie Data semnării contractului de garanţie şi numărul contractului: se înscrie numărul şi data semnării contractului de garanţie. Data emiterii garanţiei: se va înscrie data emiterii garanţiei. Suma garanţiei şi Valuta de garanţie: se va înscrie suma şi valuta pentru care a fost emisă garanţia. Termenul de valabilitate a garanţiei: se va înscrie data expirării garanţiei. Data intrării în vigoare a garanţiei: se va completa doar în cazul intrării în vigoare a garanţiei, adică se va înscrie data începutului efectuării plăţii conform garanţiei. Informaţia referitor la tranzacţia curentă garantată Data semnării contractului şi numărul contractului : se va înscrie umărul şi data semnării contractului la tranzacţia curentă (de exemplu, a contractului de livrare a mărfurilor/prestare a serviciilor) care a fost garantată. Data intrării în vigoare a contractului: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului la tranzacţia curentă (de exemplu, a contractului de livrare a mărfurilor/prestare a serviciilor) care a fost garantată. Suma contractului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contractul la tranzacţia curentă garantată. Valuta de contract: se va înscrie valuta stipulată în contract la tranzacţia curentă garantată. Obiectul contractului: se va înscrie obiectul, pentru care a fost încheiat contractul la tranzacţia curentă (de exemplu, livrarea mobilei). Datele calendaristice şi sumele plăţilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului de garanţie: se completează de către garant în cazul intrării în vigoare a garanţiei. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila garantului. Anexa nr. 9 Formularul nr. 4 Codul formularului 04048 +---------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +---------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul garantului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: la momentul intrării în vigoare a garanţiei,apoi lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expi- rării termenului de valabilitate a garanţiei în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei de capital, la data de:_______ 1. Persoana rezidentă raportoare (garant)......................... 1.2.Adresa juridică................................................ 1.3. Certificatul de înregistrare a întreprinderii:1.3.1.Nr........ 1.3.2. Data........................................................ 1.4. Codul fiscal nr............................................... 1.5. Nr.contului bancar şi banca garantului........................ 1.6. Autorizaţia la angajamentul de garanţie: 1.6.1. Nr............ 1.6.2. Data........................................................ (din Registrul angajamentelor externe private) 2. Principalul garanţiei (rezident/nerezident).................... 2.1.Adresa juridică.....................2.2. Ţara.................. 2.3.* Certificatul de înregistrare a întreprinderii:2.3.1.Nr........ 2.3.2. Data........................................................ 2.4.* Codul fiscal nr............................................... 2.5. Nr.contului bancar şi banca principalului..................... 2.6. Categoria principalului garanţiei: 2.6.1.() persoană afiliată;2.6.2.() persoană neafiliată; 2.6.3. () altă persoană; 3. Beneficiarul garanţiei (rezident/nerezident)................... 3.1.Adresa juridică.....................3.2. Ţara.................. 3.3.* Certificatul de înregistrare a întreprinderii:3.3.1.Nr........ 3.3.2. Data........................................................ 3.4.* Codul fiscal nr............................................... 3.5. Nr.contului bancar şi banca beneficiarului..................... 3.6. Categoria beneficiarului garanţiei: 3.6.1.() persoană afiliată;3.6.2.() persoană neafiliată; 3.6.3. () altă persoană; 4. Informaţia referitor la angajamentul de garanţie 4.1. Data semnării contractului de garanţie........................ 4.2. Nr.contractului............................................... 4.3. Data emiterii garanţiei....................................... 4.4. Suma garanţiei....................4.5. Valuta de garanţie..... 4.6. Termenul de valabilitate a garanţiei.......................... 4.7. Data intrării în vigoare a garanţiei.......................... 5. Informaţia referitor la tranzacţia de capital garantată 5.1. Data semnării contractului.................................... 5.2. Nr.contractului............................................... 5.3. Data intrării în vigoare a contractului....................... 5.4. Suma contractului.................5.5. Valuta de contract..... 5.6. Obiectul contractului......................................... 6. Trageri conform tranzacţiei de capital supuse rambursării de către garant: ----------------------------------------------------------------------- Data | Suma | Data | Suma | Data | Suma ---------|-------------|-----------|------------|----------|----------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 ---------|-------------|-----------|------------|----------|----------- | | | | | ---------|-------------|-----------|------------|----------|----------- | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Datele calendaristice şi sumele plăţilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului de garanţie 7. Plăţi aflate la scadenţă: ----------------------------------------------------------------------- Rambursare tragerilor | Dobînda | Comisioane -----------------------|-------------------------|--------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 8. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursare tragerilor | Dobînda | Comisioane -----------------------|-------------------------|--------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 9. Plăţi de arierate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursare tragerilor | Dobînda | Comisioane -----------------------|-------------------------|--------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- *Se completează numai la rezidenţi ------------------------------------------- NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.4 Modul de completare Formularul numărul 4 "Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei de capital, la data de: ..." se întocmeşte şi se raportează la momentul intrării în vigoare a garanţiei si în continuare lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna de raportare, sau la momentul expirării termenului de valabilitate a garanţiei, în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare. Persoana rezidentă raportoare (garant): se înscrie denumirea completă a rezidentului care a eliberat garanţia şi raportează. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a garantului. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data de înregistrare a garantului conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al garantului. Numărul contului bancar şi banca garantului: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii garantului, din care urmează să fie efectuate plăţi conform angajamentului de garanţie. Autorizaţia la angajamentul de garanţie: se completează numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei. Principalul garanţiei: se înscrie denumirea completă a rezidentului sau nerezidentului care reprezintă principalul garanţiei. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a principalului garanţiei. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data înregistrării principalului garanţiei, conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal a principalului garanţiei. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Numărul contului bancar şi banca principalului garanţiei: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii principalului garanţiei, din care urmează să fie efectuate rambursări conform contractului la tranzacţia de capital (de exemplu, contractului de împrumut /credit). Categoria principalului garanţiei: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a principalului garanţiei. Persoană afiliată se consideră persoana juridică /fizică (principalul garanţiei) care deţine /controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al garantului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică /fizică (principalul garanţiei) care deţine /controlează o cotă mai puţin de 10% în capitalul statutar al garantului. Punctul 2.6.3 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.2.6.1 nici p.2.6.2, adică dacă principalul garanţiei nu deţine o cotă în capitalul statutar al garantului şi nu îl controlează. Beneficiarul garanţiei: se înscrie denumirea completă a rezidentului sau nerezidentului care este beneficiarul garanţiei. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a beneficiarului garanţiei. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data de înregistrare a beneficiarului garanţiei conform certificatului de înregistrare a întreprinderii eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Se completează numai daca beneficiarului garanţiei este rezident. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al beneficiarului garanţiei. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Numărul contului bancar şi banca beneficiarului garanţiei: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii beneficiarului garanţiei, în care urmează să fie încasate mijloace băneşti conform angajamentului de garanţie. Categoria beneficiarului garanţiei: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului garanţiei. Persoană afiliată se consideră persoana juridică /fizică care deţine /controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al garantului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică /fizică care deţine /controlează o cotă mai puţin de 10% în capitalul statutar al garantului. Punctul 3.6.3 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.3.6.1 nici p.3.6.2., adică dacă beneficiarul garanţiei nu deţine o cotă în capitalul statutar al garantului şi nu îl controlează. Informaţia referitor la angajamentul de garanţie Data semnării contractului de garanţie şi numărul contractului: se înscrie numărul şi data semnării contractului de garanţie. Data emiterii garanţiei: se va înscrie data emiterii garanţiei. Suma garanţiei şi Valuta de garanţie: se va înscrie suma şi valuta pentru care a fost emisă garanţia Termenul de valabilitate a garanţiei: se va înscrie data expirării garanţiei. Data intrării în vigoare a garanţiei: se va completa doar în cazul intrării în vigoare a garanţiei, adică se va înscrie data începutului efectuării plăţilor conform garanţiei. Informaţia referitor la tranzacţia de capital garantată Data semnării contractului şi numărul contractului : se va înscrie numărul şi data semnării contractului la tranzacţia de capital (de exemplu, a contractului de împrumut /credit) care a fost garantată. Data intrării în vigoare a contractului: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului la tranzacţia de capital (de exemplu, a contractului de împrumut /credit) care a fost garantată. Suma contractului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contract la tranzacţia de capital garantată. Valuta de contract: se va înscrie valuta stipulată în contract la tranzacţia de capital garantată. Obiectul contractului: se va înscrie obiectul, pentru care a fost încheiat contractul la tranzacţia de capital (de exemplu, credit pentru procurarea petrolului). Trageri conform tranzacţiei de capital supuse rambursării de către garant: se indică sumele tragerilor primite de către principalul garanţiei (conform contractului la tranzacţia de capital), care sînt supuse rambursării de către garant conform angajamentului de garanţie, şi datele primirii acestor trageri de către principalul garanţiei. În continuare în rapoartele lunare în acest punct se vor indică numai datele suplimentare privind tragerile supuse rambursării de către garant. Punctele ulterioare se completează de persoana rezidentă raportoare (garantul) doar în cazul cînd garanţia a intrat în vigoare Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rambursare a tragerilor, plăţii de dobîndă sau comision, efectuate în luna de raportare de către garantul garanţiei conform angajamentului de garanţie. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare rambursare a tragerilor, plăţii de dobîndă sau comision, neefectuată la scadenţă de către garant conform angajamentului de garanţie. Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la punctul "Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate" a fost efectuată de către garant în luna de raportare. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila garantului. Anexa nr. 10 Formularul nr. 4A Codul formularului 04049 +---------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +---------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul garantului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă*: la momentul intrării în vigoare a garanţiei,apoi lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară, sau la momentul expi- rării termenului de valabilitate a garanţiei în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei de capital, la data de: (* se întocmeşte în cazul angajamentelor care au cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere în parte) 1. Persoana rezidentă raportoare (garant)......................... 1.2.Adresa juridică................................................ 1.3. Certificatul de înregistrare a întreprinderii:1.3.1.Nr........ 1.3.2. Data........................................................ 1.4. Codul fiscal nr............................................... 1.5. Nr.contului bancar şi banca garantului........................ 1.6. Autorizaţia la angajamentul de garanţie: 1.6.1. Nr............ 1.6.2. Data........................................................ (din Registrul angajamentelor externe private) 2. Principalul garanţiei (rezident/nerezident).................... 2.1.Adresa juridică.....................2.2. Ţara.................. 2.3.* Certificatul de înregistrare a întreprinderii:2.3.1.Nr........ 2.3.2. Data........................................................ 2.4.* Codul fiscal nr............................................... 2.5. Nr.contului bancar şi banca principalului..................... 2.6. Categoria principalului garanţiei: 2.6.1.() persoană afiliată;2.6.2.() persoană neafiliată; 2.6.3. () altă persoană; 3. Beneficiarul garanţiei (rezident/nerezident)................... 3.1.Adresa juridică.....................3.2. Ţara.................. 3.3.* Certificatul de înregistrare a întreprinderii:3.3.1.Nr........ 3.3.2. Data........................................................ 3.4.* Codul fiscal nr............................................... 3.5. Nr.contului bancar şi banca beneficiarului..................... 3.6. Categoria beneficiarului garanţiei: 3.6.1.() persoană afiliată;3.6.2.() persoană neafiliată; 3.6.3. () altă persoană; 4. Informaţia referitor la angajamentul de garanţie 4.1. Data semnării contractului de garanţie........................ 4.2. Nr.contractului............................................... 4.3. Data emiterii garanţiei....................................... 4.4. Suma garanţiei....................4.5. Valuta de garanţie..... 4.6. Termenul de valabilitate a garanţiei.......................... 4.7. Data intrării în vigoare a garanţiei.......................... 5. Informaţia referitor la tranzacţia de capital garantată 5.1. Data semnării contractului.................................... 5.2. Nr.contractului............................................... 5.3. Data intrării în vigoare a contractului....................... 5.4. Suma contractului.................5.5. Valuta de contract..... 5.6. Obiectul contractului......................................... 6. Tragere conform tranzacţiei de capital supuse rambursării de către garant: 6.1. - în sumă de............ 6.2. - la data de............ Datele calendaristice şi sumele plăţilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului de garanţie 7. Plăţi aflate la scadenţă: ----------------------------------------------------------------------- Rambursare tragerii | Dobînda | Comisioane -----------------------|-------------------------|--------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 8. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursare tragerii | Dobînda | Comisioane -----------------------|-------------------------|--------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- 9. Plăţi de arierate: ----------------------------------------------------------------------- Rambursare tragerilor | Dobînda | Comisioane -----------------------|-------------------------|--------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ---------|-------------|-------|--------|--------|--------|------------ | | | | | | ----------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ ---------------------------------------------------------- * Se completează numai la rezidenţi ------------------------------ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.4A Modul de completare Formularul numărul 4A "Raport privind garanţia, eliberată în favoarea nerezidentului pentru garantarea tranzacţiei de capital, la data de: ..." se întocmeşte în cazul dacă pentru fiecare tragere există cîte o schemă de rambursare şi se raportează la momentul intrării în vigoare a garanţiei si în continuare lunar nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna de raportare, sau la momentul expirării termenului de valabilitate a garanţiei în cazul cînd garanţia nu a intrat în vigoare. Persoana rezidentă raportoare (garant): se înscrie denumirea completă a rezidentului care a eliberat garanţia şi raportează. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a garantului. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data înregistrării garantului conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al garantului. Numărul contului bancar şi banca garantului: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii garantului, din care urmează să fie efectuate plăţi conform angajamentului de garanţie. Autorizaţia la angajamentul de garanţie: se completează numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei. Principalul garanţiei: se înscrie denumirea completă a rezidentului sau nerezidentului care reprezintă principalul garanţiei. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a principalului garanţiei. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data înregistrării principalului garanţiei, conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al principalului garanţiei. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Numărul contului bancar şi banca principalului garanţiei: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii principalului garanţiei, din care urmează să fie efectuate rambursări conform contractului la tranzacţia de capital (de exemplu, contractului de împrumut /credit). Categoria principalului garanţiei: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a principalului garanţiei. Persoană afiliată se consideră persoana juridică /fizică (principalul garanţiei) care deţine /controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al garantului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică /fizică (principalul garanţiei) care deţine /controlează o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al garantului. Punctul 2.6.3 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.2.6.1 nici p.2.6.2, adică dacă principalul garanţiei nu deţine o cotă în capitalul statutar al garantului şi nu îl controlează. Beneficiarul garanţiei: se înscrie denumirea completă a rezidentului sau nerezidentului care este beneficiarul garanţiei. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a beneficiarului garanţiei. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data înregistrării beneficiarului garanţiei conform certificatului de înregistrare a întreprinderii eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Se completează numai daca beneficiarului garanţiei este rezident. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal al beneficiarului garanţiei. Se completează numai daca principalul garanţiei este rezident. Numărul contului bancar şi banca beneficiarului garanţiei: se va înscrie numărul contului bancar, denumirea şi sediul băncii beneficiarului garanţiei, în care urmează să fie încasate mijloacele băneşti conform angajamentului de garanţie. Categoria beneficiarului garanţiei: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului garanţiei. Persoană afiliată se consideră persoana juridică /fizică (beneficiarul garanţiei) care deţine /controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al garantului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică /fizică care deţine /controlează o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al garantului. Punctul 3.6.3 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.3.6.1 nici p.3.6.2, adică dacă beneficiarul garanţiei nu deţine o cotă în capitalul statutar al garantului şi nu îl controlează. Informaţia referitor la angajamentul de garanţie Data semnării contractului de garanţie şi numărul contractului: se înscrie numărul şi data semnării contractului de garanţie. Data emiterii garanţiei: se va înscrie data emiterii garanţiei. Suma garanţiei şi Valuta de garanţie: se va înscrie suma şi valuta pentru care a fost emisă garanţia. Termenul de valabilitate a garanţiei: se va înscrie data de expirare a garanţiei. Data intrării în vigoare a garanţiei: se va completa doar în cazul intrării în vigoare a garanţiei, adică se va înscrie data începutului efectuării plăţilor conform garanţiei. Informaţia referitor la tranzacţia de capital garantată Data semnării contractului şi numărul contractului : se va înscrie numărul şi data semnării contractului la tranzacţia de capital (de exemplu, a contractului de împrumut /credit) care a fost garantată. Data intrării în vigoare a contractului: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului la tranzacţia de capital (de exemplu, a contractului de împrumut /credit) care a fost garantată. Suma contractului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzută în contract la tranzacţia de capital garantată. Valuta de contract: se va înscrie valuta stipulată în contract la tranzacţia de capital garantată. Obiectul contractului: se va înscrie obiectul, pentru care a fost încheiat contractul la tranzacţia de capital (de exemplu, credit pentru procurarea petrolului). Tragere efectuată conform tranzacţiei de capital supusă rambursării de către garant: se completează datele referitor la tragere pentru care se întocmeşte raportul. Se indică suma tragerii primită de către principalul garanţiei (conform contractului la tranzacţia de capital), care este supusă rambursării de către garant conform angajamentului de garanţie, şi data primirii acestei trageri de către principalul garanţiei. În continuare în rapoartele lunare în acest punct informaţia urmează să se repete. Punctele ulterioare se completează de persoana rezidentă raportoare (garantul) doar în cazul cînd garanţia a intrat în vigoare. Plăţi efectuate la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rambursare a tragerii, plăţi de dobîndă sau comision, efectuate în luna de raportare de către garantul garanţiei conform angajamentului de garanţie. Plăţi aflate la scadenţă şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare rambursare a tragerii, plăţii de dobîndă sau comision, neefectuată la scadenţă de către garant conform angajamentului de garanţiei. Plăţi de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la punctul "Plăţi aflate la scadenţa şi neefectuate" a fost efectuată de către garant în luna de raportare. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila garantului. Anexa nr. 11 Formularul nr. 5 Codul formularului 04050 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: o singură dată, împreună cu documentele necesare pentru obţinerea autorizaţiei BNM Raport privind împrumutul/creditul/leasingul financiar, care se acordă de către rezident în favoatrea nerezidentului 1. Persoana rezidentă raportoare (creditor)........................ 2. Adresa juridică................................................. 3. Telefon.............4. Fax..............5. Telex................ 6. Certificatul înregistrării a întreprinderii:6.1.Nr....6.2.Data.. 7. Codul fiscal nr............................................... 8. Banca creditorului.............................................. 9. Nr.contului bancar al creditorului.............................. 10. Categoria creditorului: 10.1.() fără participarea capitalului străin............................................................. 10.2.() cu participarea capitalului străin: 10.2.1.() întreprindere mixtă 10.2.2.() întreprindere cu capital integral străin 10.2.3.() alte tipuri...................... 10.3. () persoană afiliată: 10.3.1. () persoană directă 10.3.2. () participare intermediară 10.4. () persoană neafiliată 10.4.1. () participare directă 10.4.2. () participare intermediară 10.5. () altă persoană 11. Forma organizatorico-juridică a creditorului: 11.1. () întreprindere individuală, 11.2. () societate în nume colectiv, 11.3. () societate în comandită, 11.4. () societate pe acţiuni, 11.5. () societate cu răspundere limitată, 11.6. () cooperativă de producţie, 11.7. () întreprindere de arendă, 11.8. () întreprindere de stat şi întreprindere municipală, 11.9. () alte forme........... 12. Tipul angajamentukui extern: 12.1. () împrumut/credit simplu, 12.2. () credit comercial, 12.3. () linie de creditare, 12.4. () REPO-uri negociabile, 12.5. () REPO-uri nenegociabile, 12.6. () credit ipotecar, 12.7. () leasing financiar, 12.8. () alt tip............................................... 13. Numărul acordului de împrumut/credit.......................... 14. Data semnării acordului........15. Data întrării în vigoare.... 16. Data estimativă a ultimei trageri.............................. 17. Data estimativă a rambursării totale........................... 18. Suma împrumutului/creditului................................... 19. Valuta de contract..............20. Valuta de rambursare....... 21. Obiectul împrumutului/creditului............................... 22. Sectorul economic de destinaţie................................ 23. Beneficiarul împrumutului/creditului (debitor).........................24.Ţara.......... 25. Categoria debitorului: 25.1. () persoana afiliată: 25.1.1. () participare directă 25.1.2. () participare intermediară 25.2. () persoană neafiliată: 25.2.1. () participare directă 25.2.2. () participare intermediară 25.3. () altă persoană 26. Banca debitorului.............................................. 27. Garantul...........................28. Ţara.................... Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ 29. Numărul şi data autorizaţiei la angajamentul extern din Registrul angajamentelor externe private................. (Se completează de către Banca Naţională a Moldovei) __________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.5 Modul de completare Formularul numărul 5 "Raport privind împrumutul /creditul /leasingul financiar care se acordă de către rezident în favoarea nerezidentului" se întocmeşte şi se raportează o singură dată împreună cu documentele necesare pentru obţinerea autorizaţiei Băncii Naţionale a Moldovei. Persoana rezidentă raportoare (creditor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care eliberează împrumutul /creditul şi raportează. Adresa juridică: se înscrie adresa completă a creditorului. Certificatul de înregistrare a întreprinderii: se înscrie numărul şi data înregistrării creditorului conform certificatului de înregistrare a întreprinderii, eliberat de Camera Înregistrării de Stat pe lîngă Ministerul Justiţiei al Republicii Moldova. Codul fiscal numărul: se înscrie numărul codului fiscal conform certificatului de atribuire a codului fiscal a creditorului. Banca creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul creditorului. Numărul contului bancar al creditorului: se va înscrie numărul contului creditorului prin intermediul căruia se va acorda împrumutul/creditul. Categoria creditorului : se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a creditorului. Persoană afiliată se consideră persoana juridică/fizică (creditorul) care deţine/controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al debitorului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică/fizică (creditorul) care deţine o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al debitorului. Participarea directă a creditorului la capitalul debitorului reprezintă deţinerea nemijlocită a unei cote în capitalul statutar al debitorului. Participarea prin intermediere a creditorului la capitalul debitorului reprezintă deţinerea unei cote prin intermediul întreprinderii a treia (prin terţa-parte), care deţine nemijlocit o cotă în capitalul debitorului. Punctul 10.5 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.10.3 nici p.10.4, adică dacă creditorul nu deţine o cotă în capitalul statutar al debitorului şi nu îl controlează. Forma organizatorico-juridică a creditorului: se completă de către creditorii cu şi fără participarea capitalului străin. Se va înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul formei corespunzătoare a creditorului. Tipul angajamentului extern: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul tipului corespunzător al angajamentului extern. Numărul acordului de împrumut /credit: se va înscrie, dacă există, numărul contractului de împrumut /credit despre care se raportează. Data semnării acordului: se va înscrie data semnării contractului de împrumut /credit. Data intrării în vigoare: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut /credit. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se trece data primei rambursări. Data estimativă a rambursării totale: se va înscrie data estimativă a rambursării sumei totale a angajamentului prevăzută în contractul de împrumut /credit. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, aşa cum este prevăzut în contractul de împrumut /credit. Valuta de contract şi Valuta de rambursare: se va înscrie valuta în care se va acorda împrumutul /creditul, aşa cum este prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul în care rambursarea se va efectua în altă valută, se va menţiona şi această valută. Obiectul împrumutului /creditului: se va înscrie scopul pentru care a fost contractat împrumutul /creditul. Sectorul economic de destinaţie: se va înscrie sectorul din economie, căruia îi este destinat împrumutul /creditul. Beneficiar al împrumutului /creditului (debitor): se înscrie denumirea nerezidentului, care primeşte împrumutul /creditul. Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a beneficiarului de împrumut /credit. Categoria debitorului : se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul categoriei corespunzătoare a debitorului. Persoană afiliată se consideră persoana juridică /fizică (debitorul) care deţine/controlează o cotă de mai mult de 10% în capitalul statutar al creditorului. Persoană neafiliată se consideră persoana juridică/fizică (debitorul) care deţine o cotă de mai puţin de 10% în capitalul statutar al creditorului. Participarea directă a debitorului în capitalul creditorului reprezintă deţinerea nemijlocită a unei cote în capitalul statutar al creditorului. Participarea prin intermediere a debitorului în capitalul creditorului reprezintă deţinerea unei cote prin intermediul întreprinderii a treia (prin terţa-parte), care deţine nemijlocit o cotă în capitalul creditorului. Punctul 25.3 se marchează în cazul dacă nu a fost marcat nici p.25.1 nici p.25.2, adică dacă debitorul nu deţine o cotă în capitalul statutar al creditorului şi nu îl controlează. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul debitorului prin intermediul căruia va fi gestionat împrumutul /creditul. Garantul şi ţara: se completează în cazul cînd creditul /împrumutul contractat este garantat de o persoană juridică rezidentă /nerezidentă. Se indică denumirea completă a garantului şi ţară de reşedinţă a lui. Raportul trebuie să fie întocmit în două exemplare, semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila creditorului. În urma autorizării, Banca Naţională a Moldovei va restitui persoanei rezidente raportoare o copie a Formularului numărul5, avînd în ea numărul şi data autorizaţiei la angajamentul extern conform Registrului angajamentelor externe private. Anmexa nr.12 Formularul nr. 5A Codul formularului 04051 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: impreună cu Formularul nr.5 (04050), apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în scadenţarele de trageri şi/sau de rambursări, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea Raportul estimativ al tragerilor şi al rambursărilor la împrumutul/reditul/leasingul financiar care se acordă nerezidentului 1. Persoana rezidentă raportoare (creditor)........................ 2. Banca cresitorului.............................................. 3. Numărul contului bancar al creditorului......................... 4. Beneficiar al împrumutului/creditului (debitor)................. 5. Ţara debitorului.............6..Banca debitorului............. 7. Data semnării acordului.............8..Nr.acordului............. 9. Data estimativă a ultimei trageri............................... 10. Data estimativă a rambursării totale........................... 11. Suma împrumutului/creditului (în valuta de contract)........... 12. Autorizaţia la angajamentul extern: 12.1. Nr.......12.2.Data... (din Registrul angajamentelor externe private) 13. Trageri: 13.1. () pentru întreaga sumă a angajamentului există o singură schemă de rambursare 13.2. () pentru fiecare tragere există cîte o schemă de rambursare în cazul "13.2" se raportează lunar cîte un formular nr. 5A, 5B şi 6A pentru fiecare tragere 13.3. Estimările tragerilor pe următoarele trimestre calenda- ristice: (se completează sumele exacte în cazul în care acestea sunt cunoscute) 13.3.1. Anul (curent) 13.3.1.1. T1..... 13.3.1.2. T2........ 13.3.1.3. T3..... 13.3.1.4. T4........ 13.3.2. Anul (următor) 13.3.2.1. T1..... 13.2.2.2. T2........ 13.2.2.3. T3..... 13.2.2.4. T4........ 13.3.3. 13.3.3.1. T1..... 13.2.3.2. T2....... 13.2.3.3. T3..... 13.2.3.4. T4........ 13.4. Estimările tragerilor anuale pentru perioada rămasă: 13.4.1. 199. ............. 13.4.4. 200. ............... 13.4.2. 199. ............. 13.4.5. 200. ............... 13.4.3. 200. ............. ............................ 14. Rambursări: 14.1. Scadenţa: ---------------------------------------------------------------------- Rambursare | Data | Suma -----------------------------|-----------------------|---------------- A | 1 | 2 -----------------------------|-----------------------|--------------- Prima | | -----------------------------|-----------------------|---------------- A doua | | -----------------------------|-----------------------|---------------- Ultima | | ---------------------------------------------------------------------- (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) 14.2. Periodicitatea rambursărilor: 14.2.1. () lunar, 14.2.2. () trimestrial; 14.2.3. () semest- trial; 14.2.4. () anual; 14.2.5. () fără periodicitate (se dau explicaţii) ..................................................................... 14.3. Situaţia rambursărilor primite conform angajamentului: ---------------------------------------------------------------------- Rambursare | Data | Suma -----------------------------|-----------------------|---------------- A | 1 | 2 -----------------------------|-----------------------|---------------- 1 | | -----------------------------|-----------------------|---------------- | | ---------------------------------------------------------------------- (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ __________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.5A Modul de completare Formularul numărul 5A "Raportul estimativ al tragerilor şi al rambursărilor la împrumutul /creditul /leasingul financiar, care se acordă nerezidentului" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul numărul 5, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în scadenţarele de trageri şi /sau rambursări, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea. Persoana rezidentă raportoare (creditor): se înscrie denumirea completă a rezidentului, care eliberează împrumutul /creditul şi care raportează. Banca creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, în care se află contul creditorului. Numărul contului bancar al creditorului: se va înscrie numărul contului bancar al creditorului din care se va elibera împrumutul /creditul. Beneficiar al împrumutului /creditului (debitor): se va înscrie denumirea nerezidentului, care primeşte împrumutul /creditul. Ţara debitorului: se va înscrie ţara de reşedinţă a debitorului. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii unde se află contul debitorului, prin care se va gestiona împrumutul /creditul. Data semnării acordului şi numărul acordului: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit şi, dacă există, numărul lui. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Data estimativă a rambursării totale: se va înscrie data estimativă a rambursării sumei totale a angajamentului prevăzută în contractul de împrumut /credit. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut /credit. Autorizaţia la angajamentul extern: se va înscrie numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în 0autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei. Trageri: se înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul variantei corespunzătoare. Estimările tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile tragerilor trimestriale pe anul în curs şi pentru următorii doi ani. Estimările tragerilor anuale pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile tragerilor anuale pentru perioada rămasă pînă la data estimativă a ultimei trageri comunicată în Formularul numărul 5 şi numărul 5A. Rambursări: se va completa informaţia necesară a procesului de monitorizare a angajamentului extern, cu indicarea sumelor exacte la nivel de unităţi şi zecimale, după cum urmează: Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua şi ultimei rambursări. Periodicitatea rambursărilor: se va înscrie între paranteze semnul "X" în dreptul variantei corespunzătoare. Situaţia rambursărilor primite conform angajamentului: Completarea acestei rubrici este obligatorie numai la prima raportare şi numai pentru creditorii, care au primit rambursările conform angajamentului pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi autorizarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În raport se vor înscrie datele calendaristice şi sumele exacte ale rambursărilor primite pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi autorizarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În cazul insuficienţei spaţiului rezervat în Formularul numărul 5A, pentru prezentarea acestei informaţii se va adăuga la raportare o filă simplă format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul numărul 5A - Situaţia rambursărilor primite conform angajamentului". Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila creditorului. Anexa nr.13 Formularul nr. 5B Codul formularului 04052 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | D | | | +-------------------------------+ Se prezintă: împreună cu Formularul nr.5 (04050), apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în scadenţarele dobîn- zilori şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea Raportul estimativ al încasărilor de dobînzi şi comisioane la împrumutul/creditul/leasingul financiar care se acordă nerezidentului 1. Persoana rezidentă raportoare (creditor)........................ 2. Banca creditorului.............................................. 3. Numărul contului bancar al creditorului......................... 4. Beneficiar al împrumutului/creditului (debitor)................. 5. Ţara ........................6..Banca debitorului............. 7. Data semnării acordului...........7.1..Nr.acordului............. 8. Data estimativă a ultimei trageri............................... 9. Data estimativă a rambursării totale........................... 10. Suma împrumutului/creditului (în valuta de contract)........... 11. Autorizaţia la angajamentul extern: 11.1. Nr.......11.2.Data... (din Registrul angajamentelor externe private) 12. Tipul dobînzilor şi al comisioanelor: 12.1. Dobînda (marcaţi cu x): 12.1.1. - fixă () rata (%)....................... 12.1.2. -variabilă () ---------------------------------------------------------------------- Nr. | Rata (%) | Intervalul | |----------------------------- | | Prima dată | Ultima dată -------------------|--------------------|--------------|-------------- A | 1 | 2 | 3 -------------------|--------------------|--------------|-------------- 1 | | | -------------------|--------------------|--------------|-------------- 2 | | | -------------------|--------------------|--------------|-------------- 3 | | | ---------------------------------------------------------------------- 12.1.3. - flotantă () tipul:...........marja (%)........... 12.1.4. - taxa scontului () rata (%).............................. Pentru rata variabilă, noţiunea de interval semnifică perioada de aplicare a ratei respective. 12.2. Baza de calcul a dobînzii: 12.2.1. () 360 zile/an 12.2.2. () 365 zile/an 12.2.3. () nr.exact zile/lună 12.2.4. () 30 zile/lună 12.3. Comisionul de administrare (%): ........................ 12.4. Comisionul de angajare (%): ........................ 12.5. Alte comisioane: ....................................... 13. Încasări de dobîndă: 13.1. Scadenta: ---------------------------------------------------------------------- Plata | Data | Suma -----------------------------|-----------------------|---------------- A | 1 | 2 -----------------------------|-----------------------|--------------- Prima | | -----------------------------|-----------------------|---------------- A doua | | -----------------------------|-----------------------|---------------- Ultima | | ---------------------------------------------------------------------- (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) 13.2. Periodicitatea încasărilor: 13.2.1. () lunar, 13.2.2. () trimestrial, 13.2.3. () semest- rial, 13.2.4. () anual, 13.2.5. () fără periodicitate (se dau explicaţii) ...................................................................... 13.3. Încasări de dobîndă primite conform angajamentului: ---------------------------------------------------------------------- Încasări de dobîndă | Data | Suma -----------------------|--------------------|------------------------- A | 1 | 2 -----------------------|--------------------|------------------------- 1 | | -----------------------|--------------------|------------------------- | | ---------------------------------------------------------------------- (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) 14. Încasări de comisioane: 14.1. Scadenţa ---------------------------------------------------------------------- Plata | Data | Suma -----------------------------|-----------------------|---------------- A | 1 | 2 -----------------------------|-----------------------|---------------- Prima | | -----------------------------|-----------------------|---------------- A doua | | -----------------------------|-----------------------|---------------- Ultima | | ---------------------------------------------------------------------- (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) 14.2. Periodicitatea încasărilor: 14.2.1. () lunar; 14.2.2. () trimestrial; 14.2.3. () semestrial; 14.2.4. () anual; 14.2.5. () fără periodicitate (se dau explicaţii) ...................................................................... 14.3. Încasări de comisioane primite conform angajamentului: ---------------------------------------------------------------------- Încasări de comisioane | Data | Suma -----------------------|------------------|--------------------------- A | 1 | 2 -----------------------|------------------|--------------------------- 1 | | -----------------------|------------------|--------------------------- ... | | ---------------------------------------------------------------------- (pe verso se prezintă întregul grafic de rambursare - datele şi sumele) Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ __________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.5B Modul de completare Formularul numărul 5B "Raportul estimativ al încasărilor de dobînzi şi comisioane la împrumutul/creditul /leasingul financiar care se acordă nerezidentului" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul numărul 5, apoi de fiecare dată cînd intervin modificări în scadenţarele dobînzilor şi/sau a comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea. Persoana rezidentă raportoare (creditor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care eliberează împrumutul/creditul şi care raportează. Banca creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, unde se află contul creditorului. Numărul contului bancar al creditorului: se va înscrie numărul contului bancar al creditorului din care se va elibera împrumutul/creditul. Beneficiar al împrumutului /creditului (debitor): se înscrie denumirea nerezidentului, care primeşte împrumutul /creditul. Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a debitorului. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, unde se află contul debitorului prin care se va gestiona împrumutul /creditul. Data semnării acordului şi numărul acordului : se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit şi, dacă există, numărul lui. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Data estimativă a rambursării totale: se va înscrie data estimativă a rambursării sumei totale a angajamentului prevăzut în contractul de împrumut/credit. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut/credit. Autorizaţia la angajamentul extern: se va înscrie numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei. Tipul dobînzilor şi al comisioanelor: se vor completa informaţiile referitoare la tipul şi procentul dobînzilor şi al comisioanelor practicate pentru împrumutul /creditul raportat, astfel: - pentru tipul dobînzii, se va marca cu semnul "X" tipul dobînzii aplicabile pentru împrumutul /creditul raportat şi se vor completa apoi informaţiile aferente tipului de dobîndă aplicat (conform explicaţiilor din menţiunea de mai jos). Menţiune: . dobîndă fixă: se aplică acelaşi procent de dobîndă pe toată durata împrumutului /creditului, procent menţionat, de obicei, în contractul de împrumut /credit; . dobîndă variabilă: durata împrumutului /creditului se împarte în două sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărţirea în două perioade - cea de graţie şi cea de rambursare propriu-zisă), perioade pentru care se aplică procente de dobîndă diferite (de exemplu: pentru perioada de graţie - 2%, iar pentru perioada de rambursare - 3%); . dobîndă flotantă: pe durata împrumutului /creditului se aplică o dobîndă stabilită pe piaţa internaţională de capital plus /minus o marjă procentuală ( de exemplu: LIBOR USD @ 1%); . taxa scontului: rata profitului pentru titluri financiare, care se calculează ca scontul (diferenţa dintre valoarea nominală şi preţul), raportat la valoarea nominală, multiplicat la numărul de zile în an 360/365 şi divizat la numărul de zile pînă la scadenţă. Baza de calcul a dobînzii: se bifează componentele respective existente în formula de calcul a dobînzii aplicată la împrumutul /creditul raportat. pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor comisioane se va înscrie atît tipul, cît şi procentul. Încasări de dobîndă şi încasări de comisioane: Atît pentru încasări de dobînzi cît şi pentru cele de comisioane, informaţiile se vor completa astfel: Scadenţa: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei, celei de a doua şi ultimei încasări de dobîndă /comision. Periodicitatea încasărilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicităţii se vor da explicaţii. Încasări de dobîndă /de comisioane primite conform angajamentului: Completarea acestei rubrici este obligatorie numai la prima raportare şi numai pentru creditorii, care au primit încasări de dobîndă /de comisioane conform angajamentului pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi autorizarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În formular se indică datele calendaristice şi sumele exacte a dobînzilor /comisioanelor încasate pînă la intrarea în vigoare a prezentei Instrucţiuni şi autorizarea angajamentului în conformitate cu prevederile prezentei Instrucţiuni. În cazul insuficienţei spaţiului rezervat în Formularul numărul 5B, pentru prezentarea acestei informaţii se va adăuga la raportare o filă simplă format A4 pe care se va preciza: "Continuare la Formularul numărul 5B - încasări de dobîndă /de comisioane primite conform angajamentului". Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila creditorului. ------------------------------- NotĂ: Informaţiile referitoare la încasarea comisioanelor se indică atunci cînd este cazul, cu stipularea tipului de comision, a procentului şi a sumei respective, în rubricile indicate. Anexa nr.14 Formularul nr. 6 Codul formularului 04053 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | 2 | | | +-------------------------------+ Se prezintă: lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară Raport privind situaţia împrumutului/creditului/leasingului financiar acordat nerezidentului, la data de:.............. 1. Persoana rezidentă raportoare (creditor)........................ 2. Banca creditorului.............................................. 3. Numărul contului bancar al creditorului......................... 4. Beneficiar al împrumutului/creditului (debitor)................. 5. Ţara ........................6..Banca debitorului............. 7. Data semnării acordului...........7.1..Nr.acordului............. 8. Data estimativă a ultimei trageri............................... 9. Data estimativă a rambursării totale........................... 10. Suma împrumutului/creditului (în valuta de contract)........... 11. Autorizaţia la angajamentul extern: 11.1. Nr.......11.2.Data... (din Registrul angajamentelor externe private) Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului 12. Trageri/utilizări ---------------------------------------------------------------------- Data | Suma | Data | Suma | Data | Suma -----------|-----------|---------|---------|-----------|-------------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 -----------|-----------|---------|---------|-----------|-------------- | | | | | -----------|-----------|---------|---------|-----------|-------------- | | | | | -----------|-----------|---------|---------|-----------|-------------- | | | | | ---------------------------------------------------------------------- 13. Încasări primite la scadenţă: ---------------------------------------------------------------------- Rambursarea angajament.| Dobîndă | Comisioane -----------------------|--------------------------|------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- 14. Încasări aflate la scadenţă şi neprimite: ---------------------------------------------------------------------- Rambursarea angajament.| Dobîndă | Comisioane -----------------------|--------------------------|------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- 15. Încasări de arierate: ---------------------------------------------------------------------- Rambursarea angajament.| Dobîndă | Comisioane -----------------------|--------------------------|------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ __________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr.6 Modul de completare Formularul numărul 6 "Raport privind situaţia împrumutului /creditului /leasingului financiar, acordat nerezidentului, la data de: ..." se întocmeşte şi se raportează lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii, ce urmează după luna gestionară. Persoana rezidentă raportoare (creditor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care a eliberat împrumutul /creditul şi care raportează. Banca creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, unde se află contul creditorului. Numărul contului bancar al creditorului: se va înscrie numărul contului bancar al creditorului din care se eliberează împrumutul /creditul. Beneficiar al împrumutului /creditului (debitor): se înscrie denumirea nerezidentului, care primeşte împrumutul /creditul. Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a debitorului. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, unde se află contul debitorului prin care se gestionează împrumutul /creditul. Data semnării acordului şi numărul acordului : se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit şi, dacă există, numărul lui. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Data estimativă a rambursării totale: se va înscrie data estimativă a rambursării sumei totale a angajamentului prevăzută în contractul de împrumut /credit. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut /credit. Autorizaţia la angajamentul extern: se va înscrie numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei. Trageri /utilizări: se completează suma exactă pentru fiecare tragere în parte acordată în luna de raportare şi data calendaristică a acordării ei. Încasările primite la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rambursare a angajamentului, încasare de dobîndă sau comision, primite în luna de raportare. Încasările aflate la scadenţă şi neprimite: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare rambursare a angajamentului, încasare de dobîndă sau comision, neprimită la scadenţă. Încasări de arierate: se completează în cazul în care una dintre încasările raportate în lunile anterioare la punctul "încasările aflate la scadenţă şi neprimite" a fost efectuată în luna de raportare. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila creditorului. Anexa nr. 15 Formularul nr. 6A Codul formularului 04054 +-----------------+ +-------------------------------+ | | |Codul |Periodi-|Tipul | Nr. | +-----------------+ |mache-|citatea |formu- |corect.| Codul rezidentului |tei | |lar. | | |------+--------+-------+-------| | | 2 | | | +-------------------------------+ Se prezintă*: lunar cel tîrziu la data de 10 a lunii următoare după luna gestionară Raport privind situaţia împrumutului/creditului/leasingului financiar, acordat nerezidentului, la data de:................ (* se întocmeşte în cazul împrumuturilor/creditelor care au cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere în parte) 1. Persoana rezidentă raportoare (creditor)........................ 2. Banca creditorului.............................................. 3. Numărul contului bancar al creditorului......................... 4. Beneficiar al împrumutului/creditului (debitor)................. 5. Ţara ........................6..Banca debitorului............. 7. Data semnării acordului...........7.1..Nr.acordului............. 8. Data estimativă a ultimei trageri............................... 9. Data estimativă a rambursării totale........................... 10. Suma împrumutului/creditului (în valuta de contract)........... 11. Certificatul de înregistrare a angajamentului......11.1.Nr..... 11.2. Data......................................................... (din Registrul angajamentelor externe private) 12. Tragere efectuată conform angajamentului: 12.1. - în sumă de:...................... 12.2. - la data de:...................... Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de raportare conform angajamentului 13. Încasări primite la scadenţă: ---------------------------------------------------------------------- Rambursarea trageriint.| Dobîndă | Comisioane -----------------------|--------------------------|------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- 14. Încasări aflate la scadenţă şi neprimite: ---------------------------------------------------------------------- Rambursarea tragerii | Dobîndă | Comisioane -----------------------|--------------------------|------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- 15. Încasări de arierate: ---------------------------------------------------------------------- Rambursarea tragerii | Dobîndă | Comisioane -----------------------|--------------------------|------------------- Data | Suma | Data | Suma | % | Data | Suma -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | -----------|-----------|-------|------|-----------|--------|---------- | | | | | | ---------------------------------------------------------------------- Conducătorul ............. (numele şi prenumele) Contabil-şef ............. (numele şi prenumele) L.Ş. Executorul responsabil ................ (numele şi prenumele) (funcţia) ............ Telefon ............ Data raportării ............ __________________________________________________ NOTĂ: Raportul este întocmit în conformitate cu: 1. HCA nr. 319 din 05.11.98 Formularul nr. 6A Modul de completare Formularul numărul 6A "Raport privind situaţia împrumutului /creditului/leasingului financiar, acordat nerezidentului, la data de: ..." se întocmeşte în cazul împrumuturilor/creditelor care au cîte o schemă de rambursare pentru fiecare tragere în parte şi se raportează lunar, nu mai tîrziu de data de 10 a lunii ce urmează după luna gestionară. Persoana rezidentă raportoare (creditor): se înscrie denumirea completă a rezidentului care a eliberat împrumutul /creditul şi care raportează. Banca creditorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, unde se află contul creditorului. Numărul contului bancar al creditorului: se va înscrie numărul contului bancar al creditorului din care se eliberează împrumutul /creditul. Beneficiar al împrumutului /creditului (debitor): se înscrie denumirea nerezidentului, care primeşte împrumutul /creditul. Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţă a debitorului. Banca debitorului: se va înscrie denumirea şi sediul băncii, unde se află contul debitorului prin care se gestionează împrumutul /creditul. Data semnării acordului şi numărul acordului : se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut /credit şi, dacă există, numărul lui. Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut /credit. În cazul cînd aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări. Data estimativă a rambursării totale: se va înscrie data estimativă a rambursării sumei totale a angajamentului prevăzută în contractul de împrumut /credit. Suma împrumutului /creditului: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, şi în valuta prevăzută în contractul de împrumut /credit. Autorizaţia la angajamentul extern: se va înscrie numărul şi data conform Registrului angajamentelor externe private stipulate în autorizaţia eliberată de Banca Naţională a Moldovei Tragere efectuată conform angajamentului: se completează suma exactă a tragerii la care se referă formularul de raportare şi data calendaristică a acordării ei. În continuare în rapoartele lunare în acest punct informaţia urmează să se repete. Încasările primite la scadenţă: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rambursare a tragerii, încasare de dobîndă sau comision, primite în luna de raportare. Încasările aflate la scadenţă şi neprimite: se completează data calendaristică şi suma exactă scadentă în luna de raportare, pentru fiecare rambursare a tragerii, încasare de dobîndă sau comision, neprimită la scadenţă. Încasări de arierate: se completează în cazul în care una dintre încasările raportate în lunile anterioare la punctul "încasările aflate la scadenţă şi neprimite" a fost efectuată în luna de raportare. Raportul trebuie să fie semnat de conducătorul, contabilul-şef şi legalizat prin ştampila creditorului.