Hotărîre nr.33/1 din 17.07.2008 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L.

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul

asigurărilor de către Compania de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L.

nr. 33/1  din  17.07.2008

 (în vigoare 29.07.2008) 

Monitorul Oficial nr.138-139 art.390 din 29.07.2008

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.22/4-O din 22.05.2008, a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L. (în continuare – Compania) pentru anul 2007.

CA "Asterra Grup" S.R.L. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat sub nr.1006600032750, deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0056785 din 31.07.2006 şi trei licenţe valabile pe termen de cinci ani de la data emiterii cu dreptul de a desfăşura activitate în domeniul asigurărilor: seria A MMII nr.022332 din 12.09.2006 "Asigurarea obligatorie"; seria A MMII nr.022331 din 12.09.2006 "Asigurarea de bunuri" şi seria A MMII nr.022333 din 12.09.2006 "Asigurarea de persoane".

Conform datelor din raportul financiar la situaţia din 01.01.2008, capitalul social al Companiei a constituit 10000,0 mii lei. Din totalul activelor înregistrate în perioada de gestiune în valoare de 15967,0 mii lei, activele lichide folosite pentru acoperirea rezervelor de asigurare au constituit 4310,0 mii lei, valoarea activelor nete fiind de 10062,0 mii lei. Rezervele şi fondurile de asigurare la situaţia din 01.01.2008 au fost formate în cuantum de 5329,0 mii lei (inclusiv rezerve de daună – 300,0 mii lei). Primele de asigurare în perioada menţionată au fost reflectate în valoare de 10100,1 mii lei, iar despăgubirile achitate au constituit 242,4 mii lei, profitul net al perioadei de gestiune fiind reflectat în mărime de 62,9 mii lei.

În perioada de gestiune supusă controlului Compania a calculat rezervele tehnice fără respectarea prevederilor art.34 alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări"¹ şi fără a ţine o evidenţă contabilă separată pe categorii de asigurare, fiind admisă estimarea incorectă a datelor incluse în baza pentru calculul rezervei primei necîştigate şi rezervei daunelor întîmplate dar nedeclarate pentru clasele de asigurare generală, fapt prin care s-au încălcat prevederile art.38 alin.(3)–(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări".

_________________

¹ M. O., 2007, nr.47-49, art.213.

Respectiv, deoarece Compania nu a aplicat prevederile legale în vigoare privind separarea evidenţei pentru asigurări generale şi asigurări de viaţă, rezerva pentru asigurarea de viaţă a fost formată fără aplicarea prevederilor Regulilor de formare a fondurilor şi rezervelor de asigurare², aprobate de către Inspectoratul de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii (în continuare – ISSAFNP) la 11.03.1996.

_________________

² M. O., 1997, nr.28, art.43.

Contrar prevederilor din Anexa nr.1 la Regulile de formare a rezervelor de asigurare pe tipurile de asigurare în afară de viaţă³, aprobate prin Hotărîrea Serviciului de stat pentru supravegherea asigurărilor nr.43 din 26.03.2001, Compania n-a respectat modul de completare a Formei nr.3 "Rezerva daunelor declarate, dar nesoluţionate" precum şi a Registrului evidenţei daunelor pe clase de asigurare generală (CASCO şi AORC) în partea ce ţine de completarea zilnică a acestui registru, fiind astfel încălcate prevederile pct.1.4 din Regulile de formare a rezervelor de asigurare pe tipurile de asigurare în afară de viaţă.

_________________

³ M. O., 2001, nr.141-143, art.332.

La dispersarea plasamentelor Compania nu a asigurat respectarea prevederilor Regulilor de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare, aprobate prin Ordinul ISSAFNP nr.34 din 09.03.2006⁴, şi anume:

_________________

⁴ M. O., 2006, nr.79-82, art.280.

1. depozitele bancare constituie 72,1% din totalul rezervelor de asigurare, normativul admis fiind de 70% din totalul rezervelor de asigurare, realizîndu-se astfel o depăşire totală cu 2,1%, iar prin utilizarea activelor în mărime de 3236,3 mii lei sub formă de depozite bancare deschise la "Banca Comercială Română Chişinău" S.A., ceea ce constituie 60,7% din totalul rezervelor de asigurare, s-a admis şi depăşirea cu 35,7% a normativului stabilit (25% din totalul rezervelor de asigurare) pentru plasarea rezervelor de asigurare în depozite bancare deschise într-o singură bancă, nerespectîndu-se astfel Cap.IV lit.b) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare;

2. terenurile şi construcţiile acoperă 19,1% din totalul rezervelor de asigurare, normativul admis fiind de 50% din totalul rezervelor de asigurare, însă prin utilizarea în calitate de activ la acoperirea rezervelor de asigurare a sumei de 1018,5 mii lei s-a admis depăşirea normativului stabilit (10%) pentru o singură construcţie sau teren cu 9,1%, contrar Cap.IV lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare. Imobilul utilizat pentru acoperirea rezervelor de asigurare este înregistrat la Oficiul Cadastral Teritorial Chişinău sub nr.010041919302001 la 19.01.2007, iar conform contractului de vînzare-cumpărare nr.208 din 09.01.2007 este cu destinaţie locativă şi nu poate fi utilizat pentru acoperirea rezervelor de asigurare, conform Cap.II lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare.

În perioada supusă controlului Compania a ţinut Registrul de evidenţă a formularelor cu regim special pe suport de hîrtie în formă liberă, fără a respecta formatul şi regimul acestuia stabilit prin Anexa nr.2 la Hotărîrea Guvernului nr.294 din 17.03.1998 "Cu privire la executarea Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997"⁵, precum şi s-a admis lipsa Registrului de primire-predare a documentelor M-13 privind utilizarea formularelor cu regim special, fiind astfel încălcate prevederile pct.5 şi pct.7 alin.(2) din actul normativ respectiv. Concomitent, contrar prevederilor pct.9 din Anexa nr.2 la Hotărîrea Guvernului nr.294 din 17.03.1998 şi prevederilor art.40 lit.b) din Legea contabilităţii nr.426-XIII din 04.04.1995⁶ (în vigoare pînă la 31.12.2007), Compania nu a efectuat inventarierea anuală obligatorie a formularelor cu regim special.

_________________

⁵ M. O., 1998, nr.30-33, art.288.

⁶ M. O., 1995, nr.28, art.321.

Pe parcursul anului 2007 Compania a încheiat 33 contracte de asigurare facultativă cu o sumă asigurată totală în mărime de 383602,6 mii lei, ceea ce a dus la depăşirea limitei maxime a răspunderii, care poate fi asumată de asigurător pentru un risc asigurat sau preluat în reasigurare şi prevăzută la art.31 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări", încălcîndu-se astfel prevederile alin.(5) al aceluiaşi articol.

Prin emiterea poliţelor de asigurare de viaţă fără încheierea în scris a contractului de asigurare, ceea ce vine în contradicţie cu prevederile art.1308 alin.(3) din Codul civil al Republicii Moldova⁷, s-a admis lipsa documentelor necesare pentru evaluarea riscului asigurat, potrivit prevederilor Condiţiilor speciale proprii, coordonate cu ISSAFNP la 16.09.2006 (Hotărîrea ISSAFNP nr.86 din 06.09.2006), ceea ce a dus la evaluarea incorectă a riscurilor, fiind astfel încălcate prevederile art.31 alin.(1) lit.a) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări".

^{___________________________}

⁷ M. O., 2002, nr.82-86, art.661.

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1) şi art.22 alin.(1), alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"⁸, art.54 alin.(2) lit.c) şi art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări" şi pct.5 lit.b), pct.7.3 lit.h) din Regulamentul privind organizarea şi funcţionarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.48/5 din 27.09.2007⁹, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

_________________

⁸ Republicată în M.O., 2007, nr.117-126/BIS.

⁹ M.O., 2007, nr.165-167, art.616.

HOTĂRĂŞTE:

1. Se sancţionează Compania de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L. cu amendă în mărime de 0,1 la sută din capitalul social (în mărime de 10000 lei).

2. Se avertizează conducerea Companiei de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L. (dnul Anatolie Bantaş) asupra necesităţii respectării necondiţionate a prevederilor actelor legislative şi normative.

3. Se prescrie conducerii Companiei de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L. înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, cu informarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare despre măsurile întreprinse în termen de 30 zile de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

4. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului asigurări.

5. Se ia act că Compania de Asigurări "Asterra Grup" S.R.L. a înlăturat următoarele încălcări reflectate în actul de control:

1. a completat Forma nr.3 "Rezerva daunelor declarate, dar nesoluţionate" şi Registrul evidenţei daunelor pe clase de asigurare generală (CASCO şi AORC) conform cerinţelor legale prevăzute.

2. a restabilit Registrul de evidenţă a formularelor cu regim special după regimul şi formatul prevăzut în Hotărîrea Guvernului nr.294 din 17.03.1998 "Cu privire la executarea Decretului Preşedintelui Republicii Moldova nr.406-II din 23 decembrie 1997" şi a asigurat ţinerea Registrului de primire-predare a documentelor M-13 potrivit prevederilor actului normativ menţionat.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.