Hotărîre nr.59/1 din 11.12.2008 cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L.

COMISIA NAŢIONALĂ A PIEŢEI FINANCIARE

H O T Ă R Î R E

cu privire la rezultatele controlului privind respectarea legislaţiei

în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări

"MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L.

nr. 59/1  din  11.12.2008

 (în vigoare 26.12.2008) 

Monitorul Oficial nr.233-236 art.684 din 26.12.2008

* * *

În temeiul Ordonanţei Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare (C.N.P.F.) nr.42/3-O din 04.09.2008¹ a fost efectuat controlul privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări "MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. (în continuare – C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L.) pentru anul 2007 – prima jumătate a anului 2008.

________________

¹ M.O., 2008, nr.174, art.500.

C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L a fost fondată în baza contractului de constituire din 12.12.1993, înregistrată la Camera Înregistrării de Stat la data de 23.12.2004 cu IDNO 1003600005344 şi deţine certificatul de înregistrare de stat seria MD nr.0009509 din 23.12.2004. Activitatea de asigurare s-a desfăşurat în municipiile Chişinău, Bălţi, Comrat şi 15 localităţi ale Republicii Moldova în baza a trei licenţe cu o valabilitate de cinci ani de la data eliberării, pentru activitatea în categoriile "Asigurarea de persoane" (seria A MMII nr.013192 eliberată la 24.09.2004), "Asigurarea obligatorie" (seria A MMII nr.023375 eliberată la 29.12.2006) şi "Asigurarea de bunuri" (seria A MMII nr.023374 eliberată la 29.12.2006).

Conform datelor din raportul financiar la situaţia din 01.07.2008, capitalul social al C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a fost constituit în sumă de 14811,1 mii lei. Din totalul activelor, înregistrate în perioada de gestiune în valoare de 47385,0 mii lei, activele lichide destinate pentru acoperirea rezervelor de asigurare au constituit 8646,9 mii lei, valoarea activelor nete fiind de 26157,8 mii lei. Rezervele şi fondurile de asigurare la situaţia din 01.07.2008 au fost formate în valoare totală de 17325,8 mii lei (din care rezervele de daune – 2046,7 mii lei). Primele de asigurare în perioada menţionată au fost reflectate în valoare de 23678,3 mii lei, iar despăgubirile achitate au constituit 6843,6 mii lei. Profitul net al perioadei de gestiune a fost reflectat în valoare de 7704,3 mii lei.

În perioada supusă controlului C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. la estimarea datelor incluse în baza de calcul a rezervelor tehnice a admis unele erori precum şi n-a respectat modul de estimare a datelor incluse în baza de calcul a rezervelor tehnice în conformitate cu prevederile pct.3.2 şi pct.3.3 din Regulile de formare a rezervelor tehnice pe tipurile de asigurare în afară de viaţă ale C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L., aprobate prin Hotărîrea Inspectoratului de Stat pentru Supravegherea Asigurărilor şi Fondurilor Nestatale de Pensii (în continuare – ISSAFNP) nr.33 din 28.03.2007². Ca rezultat, la 01.07.2008 s-a majorat mărimea rezervei primei necîştigate cu 5572,7 mii lei şi a rezervei daunelor întîmplate, dar nedeclarate cu 116,6 mii lei.

________________

² Nu este dată publicării.

De asemenea, nerespectarea prevederilor art.19 alin.(1) lit.c) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule"³ şi ale pct.3.6.1 din Hotărîrea ISSAFNP nr.33 din 28.03.2007 a condiţionat ca C.A. "MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. să determine mărimea rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate diminuată la 01.07.2008 cu 4344,9 mii lei.

________________

³ M.O., 2007, nr.32-35, art.112.

În urma examinării activităţii de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare ale C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L., a fost stabilit că la acoperirea rezervelor de asigurare la situaţia din 01.10.2007 disponibilităţile în conturile bancare curente în sumă de 5777,6 mii lei au reprezentat 44,5% şi la situaţia din 01.01.2008, în sumă de 4092,7 mii lei, au reprezentat 32,0% (normativul admis fiind de 20%), depozitul bancar deschis într-o bancă comercială în sumă de 5286,5 mii lei la 01.04.2007 a reprezentat 41% (normativul admis fiind de 25%), la 01.01.2008 terenurile şi construcţiile în sumă de 6974,7 mii lei au reprezentat 52% (normativul admis fiind de 50%), utilizarea creanţelor expirate în sumă de 1269,5 mii lei pentru acoperirea rezervelor la situaţia din 01.07.2008 au generat încălcarea prevederilor cap. IV lit.b) lit.c) pct.3.1 lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare (în redacţie nouă), aprobate prin Ordinul ISSAFNP nr.34 din 09.03.2006⁴.

________________

⁴ M.O., 2006, nr.79-82, art.280.

C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L nu a menţinut pe perioada de exerciţiu al trimestrului mărimea depozitelor bancare ce au reprezentat activele care acoperă rezervele în mărimea declarată la data raportării, astfel depozitul bancar care la 30.03.2007 constituia 5286,5 mii lei, la 02.04.2007 s-a micşorat cu 1997,7 mii lei, depozitele care la 29.06.2007 constituiau 2101,8 mii lei şi 2250,0 mii lei, la 02.07.2008 s-au micşorat, respectiv, cu 186,0 mii lei şi 1500,0 mii lei, depozitul care la 29.09.2007 constituia 2032,7 mii lei, la 02.10.2007 s-a micşorat cu 313,0 mii lei. Iar în trimestrul III al anului 2007 în registrul activelor s-a inclus ca activ depozitul în sumă de 2465,0 mii lei, de fapt la acea situaţie compania dispunea de mijloace în sumă de doar 500,0 mii lei.

De asemenea, pe toată perioada supusă controlului, în categoria de active "terenuri şi construcţii", s-a admis includerea unui imobil cu destinaţie locativă în valoare de 1232,5 mii lei, prin ce nu au fost respectate prevederile cap.II lit.f) din Regulile de plasare a fondurilor şi rezervelor de asigurare (în redacţie nouă). Iar în trimestrul I al anului 2007, în lipsa dreptului de proprietate, C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a efectuat plasamentul într-o construcţie în valoare de 1250,0 mii lei, aceasta devenind în proprietatea companiei la 24.05.2007.

Prin nerespectarea prevederilor art.34 alin.(11) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006⁵ "Cu privire la asigurări" (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006), în perioada supusă controlului activul din categoria terenuri şi construcţii care a reprezentat rezervele de asigurare a servit ca obiect al contractului de gaj din 29.11.2007, iar la 29.05.2008 s-a aplicat sechestru la trei imobile în valoare de 1787,2 mii lei.

________________

⁵ M.O., 2207, nr.47-49, art.213.

Contrar prevederilor Hotărîrii Guvernului "Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă a deţinătorilor de autovehicule şi vehicule electrice urbane" nr.956 din 28.12.1994⁶ şi pct.10.3 din "Acordul de funcţionare a sistemului internaţional Carte Verde" din 24.11.2004, C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a acordat reduceri în cuantum de pînă la 25% din prima de asigurare la încheierea contractelor pentru asigurarea obligatorie de răspundere civilă auto internă şi în cuantum de pînă la 35% din prima de asigurare "Carte Verde".

________________

⁶ M.O., 1995, nr.6, art.26.

C.A. "MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a încheiat cu asiguraţii, contracte de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto şi asigurare facultativă a mijloacelor de transport "CASCO" cu includerea unor clauze ce nu corespund modelului de Contract de asigurare parte componentă a Condiţiilor de asigurare aprobate la 27.12.2006 şi coordonate cu ISSAFNP.

În perioada supusă controlului C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a încheiat contracte de colaborare în vederea intermedierii încheierii contractelor de asigurare cu 223 agenţi de asigurare – persoane fizice şi 18 persoane juridice care nu şi-au conformat activitatea la prevederile art.48 alin.(2) lit.b), alin.(3) lit.b) şi lit.d) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

Totodată, C.A. "MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a intermediat încheierea contractelor de asigurare din numele a două companii de asigurare, precum şi a admis intermedierea din numele său a contractelor de asigurare la opt companii de asigurare, fapt prin care nu s-au respectat prevederile art.1, art.8 alin.(4) şi art.28 alin.(1) şi alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

De asemenea, analiza rapoartelor specializate în asigurări a stabilit devieri în partea ce ţine de mărimea primelor brute subscrise încasate pentru poliţele "Carte Verde", respectiv în I trimestru al anului 2008 – 258,5 mii lei şi în trimestrul II al anului 2008 – 272,9 mii lei, iar în rapoartele privind asigurarea de răspundere civilă în baza poliţelor de asigurare "Carte Verde" pentru perioada mai – august 2008 devierea a constituit 71,3 mii lei.

Persoanele cu funcţii de răspundere ale C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. nu au asigurat în timp petrecerea inventarierii anuale a poliţelor de asigurare "Carte Verde" la încheierea exerciţiului financiar 2007, cît şi nu au asigurat petrecerea inventarierii anuale a soldului acestora la agenţii de asigurare, ceea ce constituie nerespectarea prevederilor art.39 alin.(1) şi art.40 din Legea contabilităţii nr.426-XIII din 04.04.1995⁷. Totodată, s-a stabilit lipsă 20 formulare cu regim special poliţe "Carte Verde", fapt care C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. în timpul efectuării controlului a publicat un anunţ în Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.183-185 din 10.10.2008. În perioada 2007-2008 C.A. "MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. a realizat 342 poliţe de asigurare "Carte Verde" (Zona 2), care, de fapt, prin actul fără număr din 15.04.2007, au fost casate.

________________

⁷ Republicată în M.O., 2003, nr.87-90, art.398.

Raportul privind rezultatele financiare şi avizul auditului extern pentru anul 2007 a C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. nu a fost publicat în ediţii periodice de largă circulaţie, ceea ce constituie nerespectarea prevederilor art.39 alin.(7) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.

Prin nerespectarea prevederilor pct.16 din Regulamentul cu privire la cerinţele faţă de persoanele cu funcţii de răspundere ale asigurătorilor/reasigurătorilor, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.13/3 din 03.04.2008 "Cu privire la aprobarea unor regulamente"⁸, C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L., pînă la data de 25 a lunii următoare trimestrului de gestiune, nu a prezentat la C.N.P.F. lista peroanelor cu funcţie de răspundere.

________________

⁸ M.O.,2008, nr.97-98, art.298.

De asemenea, programul propriu privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului a fost prezentat la C.N.P.F. la 31.07.2008, sau cu o întîrziere de 2,5 luni, fapt prin care nu au fost respectate prevederile pct.2 din Recomandările privind aplicarea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi finanţării terorismului pe piaţa financiară nebancară, aprobate prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.63/5 din 25.12.2007⁹.

________________

⁹ M.O.,2008, nr.30-31, art.74.

În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1 alin.(1), art.3, art.4 alin.(1) şi alin.(2), art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.20 alin.(1), art.21 alin.(1), art.22 alin.(1) şi alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 "Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare"¹⁰, art.54 alin.(2) lit.c) şi art.55 alin.(1) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 "Cu privire la asigurări", pct.5 lit.b), pct.7.3 lit.h) din Regulamentul privind organizarea şi funcţionarea Comisiei Naţionale a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.48/5 din 27.09.2007¹¹, Comisia Naţională a Pieţei Financiare

________________

¹⁰ Republicată în M.O., 2007, nr.117-126 BIS.

¹¹ M.O., 2007, nr.157-160, art.587.

HOTĂRĂŞTE:

1. Se sancţionează C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L cu amendă de 0,2 la sută din capitalul social ce constituie 29,6 mii lei.

2. Se prescrie conducerii C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L., întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control.

3. Despre măsurile întreprinse se va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună de la data intrării în vigoare a prezentei hotărîri.

4. Se ia act de:

4.1. emiterea ordinului pe companie privind transferarea agenţilor de asigurare în funcţia de consultanţi;

4.2. prezentarea la 14.11.2008 a listei persoanelor cu funcţii de răspundere ale companiei;

4.3. publicarea în perioada efectuării controlului în Monitorul Oficial al Republicii Moldova din 10.10.2008 a anunţului privind pierderea a 20 poliţe de asigurare;

4.4. încheierea privind încetarea procedurii executorii nr.4-770/08 emisă de Oficiul de Executare Centru al Departamentului de executare pe lîngă Ministerul Justiţiei la 27.11.2008;

4.5. publicarea în ediţia nr.48 a ziarului "CAPITAL Market" din 10.12.2008 a Bilanţului contabil al C.A."MOLDOVA-ASTROVAZ" S.R.L. la situaţia din 01.01.2008, precum şi a raportului de audit;

4.6. stingerea gajului asupra unui imobil în registrul bunurilor imobiliare la 10.12.2008.

5. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Departamentului supraveghere asigurări.

6. Prezenta hotărîre intră în vigoare din data publicării.