Norme nr.10018-22 din 31.10.94 cu privire la aplicarea maşinilor de casă şi control şi a calculatoarelor personale la perfectarea operaţiunilor de schimb valutar în băncile autorizate, casele de schimb valutar şi punctele de schimb de pe lîngă hoteluri

BANCA NAŢIONALĂ cu privire la aplicarea maşinilor de casă şi conrol şi a calculatoarelor personale la perfectarea operaţiunilor de schimb valutar în băncile autorizate,casele de schimb valutar şi punctele de schimb de pe lîngă hoteluri Nr.10018-22 din 31.10.94 Monitorul Oficial al R.Moldova nr.19/4 din 28.03.1995 * * * Abrogat: 14.09.2000 Hotărîre BNM nr.265 din 07.09.2000 Capitolul I. Dospoziţii generale 1.1. Prezentele Norme au fost elaborate îi corespundere cu "Recomandările metodice privind utilizarea datelor evidenţei încasărilor băneşti, obţinute prin aplicarea maşinilor de casă şi control la exercitarea contorlului asupra înregistrării complete şi la timp a incasărilor, plăţii impozitelor şi altor virări şi bugetul Republicii Moldova" din 3 ianuarie 1994 şi în corespundere cu Normele nr. 10018-20 "Cu privire la organizarea şi funcţionarea pe teritoriul Republicii Moldova a caselor de schimb valutar şi punctelor de schimb de pe lîngă hoteluri" aprobate prin hotărîrea Consiliului de Administraţie al BNM proces-verbal nr. 22 din 6 mai 1994 (în continuare Normele 10018-20). 1.2. Băncile autorizate din Republica Moldova, care posedă licenţa de efectuare a operaţiunilor de schimb valutar pe teritoriul Republicii Moldova, precum şi organizaţiile, care au primit o permisiune specială a BNM în vederea efectuării acestor operaţiuni pe teritoriul Republicii Moldova - cele de schimb valutar şi punctele de schimb de pe lîngă hoteluri (în continuare CSV), sînt obligate să efectuieze operaţiuni de schimb valutar aplicînd maşini de casă şi control (în continuare MCC) sau calculatoare personale (în continuare PC), în corespundere cu Normele 10018-20 şi în corespundere cu prevederile prezentelor Norme. 1.3. La efectuarea operaţiunilor de schimb valutar, CSV trebuie să aplice MCC, ale căror modele au fost incluse în Registru unic al maşinilor de casă şi control, utilizarea cărora este permisă pe teritoriul Republicii Moldova. Nu se admite aplicarea MCC fără banda de control. Posibilităţile tehnice ale MCC cu bandă de control trebuie să permită efectuarea înregistrării operaţiunii de schimb valutar pe banba de control concomitent cu eliberarea cecului sau imprimarea buletinului de schimb valutar ori aplicarea amprentei pe buletinele de schimb valutar. Informaţia referitoare la fiecare operaţiune de schibm valutar efectuată trebuie să fie introdusă în mod obligatoriu de către lucrătorul CSV în MCC şi să fie înregistrată pe banda de control. În funcţie de posibilităţile tehnice, MCC se împart în: a) MCC, care oferă posibilitatea de a imprima sau a completa blancheta buletinului de schimb valutar (forma anexei nr. 2 la Normele nr. 10018-20) sau a emite un cec, care conţine lista integrală a rechizitelor buletinului de schimb valutar; b) MCC, care imit cecuri fără a coţine lista integrală a rechizitelor buletinului de schimb valutar; c) MCC, care aplică amprenta pe blanchetele buletinelor de schimb valutar. În CSV mai pot fi aplicate şi PC, compatibile cu IBM PC AT-286, ale căror software trebuie să corespundă prevederilor expuse în prezentele Norme. La utilizarea PC fiecare operaţiune de schimb valutar efectuată trebuie să fie înregistrată în mod obligatoriu în memorie (winchester) şi în registrele tipărite la finele zilei lucrătoare conform formelor din anexele nr. 3 şi nr. 4 la Normele nr. 10018-20. Toate modelele masinilor de casa si control (MCC) si calculatoarelor personale (PC), care se aplica in CSV la efectuarea operatiunilor de scimb valutar, trebuie sa fie inregistrate la inspectoratele fiscale locale. [Pct.1.3 completat prin Supl.BNM nr.2 din 18.04.95] 1.4. Conducerea CSV este obligată să elaboreze o insrucţiune tehnică în vederea utilizării fiecărui model de MCC (PC şi software-ul la acesta) disponibile în CSV,care trebuie să conţină descrierea modului de de utilizare a MCC, PC şi software-ul la acesta (deschiderea şi închiderea zilei, efectarea operaţiunilor, exercitarea controlului operaţiunilor primind totalurile intermediare), precum şi să aducă la cunoştinţă fiecărui lucrător conţinutul ei. Un exemplar al instrucţiunii tehnice în vederea utilizării MCC (PC şi software-ul la acesta) trebuie să se păstreze la fiecare casier la locul său de lucru. Acest exemplar trebuie să fie semnat de către casier, drept confirmare că el cunoaşte conţinutul instrucţiunii tehnice. Capitolul II. Condiţii generale şi modul de aplicare a maşinilor de casă şi control utilizate de casele de schimb valutar la efectuarea operaţiilor de schimb valutar 2.1. La aplicarea MCC, indicate în p. 1.3. "a" şi care permit: - introducera şi implimentarea completă a tuturor rechizitelor din buletinul de schimb valutar; - formarea registrelor (benzii de control cu toate rechizitele necesare ale registrului) conform anexelor nr. 3 şi nr. 4 la Normele nr.10018-20; - cacularea totalurilor în registre (pe bandă de control) pe tipurile de valută şi documente de plată în valută străină, lucrătorul CSV perfectează operaţiunile de schimb valutar conform prevederilor Normelor nr. 10018-20 şi ale prezentelor Norme. 2.2. La aplicarea în CSV a MCC, indicate în p. 1.3"b" şi p. 1.3"c", lucrătorul CSV trebuie să se conducă de Normele nr. 10018-20 şi pe lîngă inregistrarea fiecărei operaţiuni laMCC suplimentar este obligat: 1) să inregistreze de mînă fiecare operaţiune într-un registru aparte, întocmit conform anexelor nr. 3 şi nr. 4 la Normele nr. 10018-20; 2) să îndeplinească buletinul de schimb valutar în două exemplare conform anexei nr. 2 la Normele nr. 10018-20; 3) la finele zilei lucrătoare să intocmească o dare de seamă privind operaţiunile efectuate conform anexei nr. 6 la Normele nr. 10018-20. La efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu aplicarea MCC, indicate în p. 1.3."b", lucrătorul trebuie să lipească cecul la buletinul de schimb valutar eliberat clientului. În cazul aplicării MCC, indicate în p. 1.3."c", amprenta trebuie să fie aplicată pe ambele exemplare ale buletinului de schimb valutar utilizînd hîrtie indigo. 2.3. Sumele de lei moldoveneşti, primite de la client la vînzarea valutei străine, indicate în buletinul de schimb valutar, pe cec sau pe amprenta MCC, trebuie să corespundă cu suma de lei moldoveneşti efectiv primită de la client sau efectiv eliberată clientului, precum şi cu suma indicată în registru corespunzător la efectiarea operaţiunilor de cumpărare sau vînzare a valutei străine. În acelaş timp, numărul buletinului de schimb valutar indicat în regitru (pe banda de control), trebuie să corespundă cu numărul de schimb valutar primit de client, precum şi cu numărul indicat pe cecul emis sau pe amprenta MCC. 2.4. Înainte de a începe efectuarea operaţiunilor, lucrătorul CSV este obligat să introducă în MCC datele referitoare la suma avansului primit în lei moldoveneşti şi, dacă permit posibilităţile tehnice ale MCC, - datele privind suma avansului în valută străină în original, cursurile de schimb ale valutei. Concomitent se introduce numărul iniţial al buletinelor de schimb valutar, evidenţa cărora în continuare se ţine automat în ordine crescătoare, precum şi numele lucrătorului care va efectua operaţiunile (acest rechizit poate fi scris de mînă). Rechizitele menţionate se legalizează prin semnatura lucrătorului CSV şi a reprezentantului Administraţiei, obligat printr-un ordin să aplice viza de banda de control. În acelaşi timp la începutul benzei de control se reflectă următoarele rechizite: a) la aplicarea MCC, care permit să fie efectuată în mod automat completarea blanchetei tipografice a buletinului de schimb valutar sau permit imprimarea acestui buletin cu rechizitele obligatorii conform anexei nr. 2 la Normele nr. 10018-20: 2.4.1(a). denumirea CSV (filialei CSV), adresa; 2.4.2(a). numărul MCC; 2.4.3(a). data efctuării operaţiunii; 2.4.4(a). numărul primului buletin de schimb valutar; 2.4.5(a). suama avansului în lei moldoveneşti; 2.4.6(a). suma avansului în valută străină în original, fiind indicat codul valutei; 2.4.7(a). imprimarea cursului de schimb ale valutelor străine; 2.4.8(a). ora curentă. b) la aplicarea MCC, care emit cercuri sau aplică amprenta pe buletinele de schimb valutar: 2.4.1(b). denumirea CSV (filialei CSV); 2.4.2(b). numărul MCC; 2.4.3(b). data efectuării operaţiunii; 2.4.4(b). suma avansului în lei moldoveneşti; 2.4.5(b). suma avansului în valută străină în original (în cazul în care posibilităţile tehnice ale modelului permit introducerea în MCC a acestui rechizit şi imprimarea lui pe banda de control). Viza de aprobare trebuie să fie făcută pe banda de control a tipurilor indicate de MCC alături de rechizitul "suma avansului în lei moldoveneşti". 2.5. În cazul în care lucrătorul CSV primeşte pe parcursul zilei operative sume suplimentare de avans, operaţiunea de introducere a sumelor de avans în MCC trebuie să fie avizată pe banda MCC în momentul efectuării ei de către lucrătorul CSV şi reprezentantul administraţiei, obligat printr-un ordin să aplice pe banda de control viza de aprobare. 2.6. Operaţiunile de predare (transmitere altui lucrător al CSV) a mijloacelor băneşti în valută străină sau în lei moldoveneşti, de asemenea, trebuie să fie avizate pe banda MCC în momentul efectuării lor de către lucrătorul CSV şi reprezentantul administraţiei obligat printr-un ordin să aplice pe banda de control viza de aprobare. 2.7. La efectuarea operaţiunilor de cumpărare de la persoane fizice (de vînzare persoanelor fizice) a valutei străine în numerar şi a documentelor de plată în valuta străină aplicînd MCC, indicate în p. 1.3 "a", pe buletinul de schimb valutar (cec) trebuie să fie reflectate următoarele rechizite: 2.7.1. denumirea CSV (filialei CSV) şi adresa; 2.7.2. data şi ora curentă (data şi ora efectuării operaţiunii); 2.7.3. codul operaţiunii; - la efectuarea operaţiunii de cumpărare a valutei străine: 1. cumpărarea valutei străine în numerar şi eliberarea de lei moldoveneşti în numerar; 2. cumpărarea valutei străine în numerar şi înregistrarea sumei aferente în lei moldoveneşti în contul clientului; 3. cumpărarea de cecuri de călătorie şi eliberarea de lei moldoveneşti în numerar; 4.cumpărarea de cecuri de călătorie în valută străină şi înregistrarea sumei aferente în lei moldoveneşti în contul clientului; 5.plata cărţilor de credit şi eliberarea de lei moldoveneşti în numerar; 6.plata cărţilor de credit şi înregistrarea sumei aferente în lei moldoveneşti în contul clientului; - la efectuarea operaţiunii de vînzare a valutei străine: 7. vînzarea valutei străine în numerar contra lei moldoveneşti în numerar; 8. vînzarea valutei străine în numerar contra cecuri de decontare în lei moldoveneşti; 9. vînzarea valutei străine în numerar contra mijloace în lei moldoveneşti transferate din contul persoanei fizice; 10. vînzarea valutei străine în numerar persoanei fizice rezidente contra lei moldoveneşti în numerar cu transferarea sumei de valută vîndută în contul de tip "B" a acestui client la banca autorizată a Moldovei; 11. vînzarea valutei străine în numerar persoanei fizice rezidente contra cecuri de decontare în lei moldoveneşti cu transferarea sumei de valută vîndută în contul de tip "B" a acestui client la banca autorizată a Moldovei; 12. vînzarea valutei străine în numerar persoanei fizice rezidente contra mijloace în lei moldoveneşti transferate din contul persoanei fizice cu transferarea sumei de valută vîndută în contul de tip "B" a acestui client la banca autorizată a Moldovei; 13. vînzarea cecurilor de călătorie în valută străină din contul leilor moldoveneşti în numerar; 14. vînzarea cecurilor de călătorie în valută străină din contul cecurilor de decontare în lei moldoveneşti; 15. vînzarea cecurilor de călătorie în valută străină din contul mijloacelor în lei moldoveneşti,transferate din contul clientului; 2.7.4. numărul buletinului de schimb valutar; 2.7.5. codul(denumirea) valutei străine, primite de la client; 2.7.6. suma de valută străină (lei moldoveneşti), primită de la client după codul operaţiunii; 2.7.7. cursul de schimb; 2.7.8. suma comisionului încasat de CSV pentru efectuarea operaţiunii (acest rechizit este obligatoriu pentru CSV, care încasează comisioane); 2.7.9. codul (denumirea) valutei străine, care urmează să fie eliberată clientului; 2.7.10. suma de valută străină (lei moldoveneşti), care urmează să fie eliberată clientului conform codului operaţiunii. [Pct. 2.7 modificat prin Supl.BNM nr.1 din 23.02.95] 2.8. Pe parcursul zilei lucrătoare lucrătorul CSV trebuie să aibă posibilitatea de a primi la MCC imprimarea totalurilor intermediare de cumpărare şi vînzare a valutei străine (documentelor de plată în valută străină) în scopul controlului efectuării corecte a operaţiunilor. 2.9. La finele zilei operative lucrătorul CSV efectuează următoarele operaţiuni: a) la aplicarea MCC, indicate în p. 1.3 "a" al prezentelor Norme - obţine imprimarea pe banda de control a MCC a registrelor cu totalurile din aceste registre după tipurile de valută străină (documentele de plată în valută străină) şi codurile operaţiunilor; b) la aplicarea MCC, indicate în p.1.3. "b" şi p.1.3."c" ale prezentelor Norme - obţine imprimarea totalurilor pe banda de control a MCC, precum şi calculează totalurile din registrele completate de mînă şi întocmeşte darea de seamă conform anexei nr. 6 la Normele nr. 10018-20. Această dare de seamă trebuie să fie întocmită în două exemplare. La primul exemplar al dării de seamă se anexează registrele imprimate sau banda de control, care reflectă toate operaţiunile, efectuate de lucrătorul CSV, ori (dacă operaţiunile au fost perfectate de mînă) - exemplarele doi ale buletinelor de schimb valutar, registrele întocmite de mînă şi banda de control a MCC. Documentele în cauză se transmit contabilului CSV pentru evidenţă şi control. La al doilea exemplar al dării de seamă, care rămîne în CSV sau în filiala acesteia în scopul controlului, se coase copiile ordinelor de încasare şi dispoziţiilor de plată pentru primirea şi transmiterea mijloacelor băneşti. 2.10. La finele zilei operative banda de control (registrul) trebuie să fie semnată de lucrătorul care a efectuat operaţiunile de schimb valutar, iar rechizitul "ora terminării lucrului" de pe banda de control trebuie să fie vizat de reprezentantul administraţiei obligat printr-un ordin să aplice viza de aprobare pe banda de control. Înscrierea depoziţiilor calculatoarelor pe secţii şi de control (registrelor) ale MCC, precum şi ţinerea evidenţei în jurnalul casierului pe operaţii, se efectuează în ordinea expusă în punctele 5-10 ale "Recomandărilor metodice privind utilizarea datelor evidenţei încasărilor băneşti, obţinute prin aplicarea maşinilor de casă şi control la exercitarea controlului asupra înregistrării complete şi la timp a încasărilor, plăţii impozitelor şi altor virări în bugetul Republicii Moldova" din 3 ianuarie 1994. 2.11. Dacă în procesul de lucru banda de control s-a terminat sau s-a produs ruperea acesteia, atunci sfîrşitul sau locul unde aceasta s-a rupt trebuie semnat în mod obligatoriu de lucrătorul CSV şi reprezentantul administraţiei obligat print-un ordin să aplice viza de aprobare pe banda de control, indicînd ora ruperii (terminării) benzii de control. După aceasta banda se lipeşte sau se introduce una nouă. 2.12. Dacă în procesul de lucru apare necesitatea anulării operaţiunii de cumpărare sau vînzare a valutei străine după emiterea cecului (buletinului) sau după aplicarea amprentei MCC pe buletin, atunci lucrătorul CSV introduce aceleaşi rechizite care au fost înscrise la efectuarea greşită a operaţiunii, însă toate sumele se indică cu semnul "minus". În acelaşi timp toate buletinele de schimb valutar şi cecurile îndeplinite se anulează prin semn cruciform şi se anexează la documentele zilei. Pe banda de control se face înscripţia "anulat" alături de înscripţia greşită. 2.13. În cazul scăderii de tensiune în reţea (decuplării energiei electrice) şi în rezultatul căreia - imposibilitatea de a efectua perfectarea operaţiunilor de schimb valutar cu aplicarea MCC sau PC, lucrătorul CSV trebuie să înceteze efectuarea operaţiunilor şi să comunice despre cele întîmplate conducătorului CSV. După primirea permisiunii conducătorului CSV, lucrătorul CSV poate efectua perfectua de mînă a operaţiunilor de schimb valutar în lipsa energiei electrice în reţea, conform Normelor nr. 10018-20, pe registre aparte, care, la finele zilei lucrătoare, se calculează şi se predau împreună cu celelalte dări de seamă contabile contabilului CSV şi după o verificare corespunzătoare se coase în documentele zilei. La apariţia energiei electrice în reţea lucrătorul CSV este obligat să introducă în MCC toată informaţia pierdută din cauza decuplării energiei electrice (dacă această pierdere a avut loc), precum şi informaţia privind operaţiunile perfectate de către lucrătorul CSV în timpul lipsei energiei electrice, şi numai după aceasta să treacă la perfectarea ulterioară a operaţiunilor de schimb valutar. În registre se face înscrierea "Informaţia introdusă". Buletinele (cecurile,amprentele) la operaţiunile, efectuate în lipsa energiei electrice în reţea, primite la MCC după apariţia tensiunii în reţeaua electrică, trebuie să fie anexate la registrele completate aparte, la finele zilei lucrătoare să fie predate contabilului CSV şi după o verificare corespunzătoare trebuie să fie anexate la documentele zilei. Capitolul III. Condiţii generale privind software-ul şi modul de utilizare a calculatoarelor personale în casele de schimb valutar la perfectarea ope- raţiunilor de schimb valutar 3.1. În CSV pot fi utilizate PC,indicate în p.1.3. al prezentelor Norme,ale căror software trebuie să se refere la categoria Sistemelor de dirijare a bazelor de date (SDBD). 3.2. Pe lîngă cerinţa de bază, indicată în p. 3.1.,software-ul trebuie să asigure formarea automatizată a registrelor cu toate rechizitele necesare în funcţie de codul operaţiunii şi tipul valutei străine (documentelor de plată în valută străină) / anexele nr. 3 şi nr. 4 la Normele Nr. 10018-20/, şi a Dării de seamă privind operaţiunile efectuate la zi/anexa nr. 6 la Normele nr. 10018-20/, precum şi totalurilor intermediare de cumpărare şi vînzare a valutei străine (documentelor de plată în valută străină) în scopul controlului efectuării corecte a operaţiunilor. 3.3. După instalarea software-ului la PC, lucrătorul CSV introduce primul număr al buletinului de schimb valutar, după care software-ul trebuie să garanteze pe viitor formarea automată a numărului buletinului de schimb valutar în ordine crescîndă fără a avea careva posibilităţi de a-l corecta. 3.4. Software-ul trebuie de asemenea să permită introducerea tuturor rechizitelor buletinului de schimb valutar cu înregistrarea obligatorie a acestora în memorie (winchester) înainte de a fi imprimate precum şi completarea cu ajutorul printer-ului a blanchetei buletinului de schimb valutar sau imprimarea automată a buletinului de schimb valutar conform anexei nr. 2 la Normele nr. 10018-20 şi p.2.7. al prezentelor Norme. 3.5. La crearea software-ului trebuie să fie prevăzute măsuri de protecţie a software-ului, care presupun: 1) prezenţa unor mijloace speciale menite de a împiedica accesul nesancţionat la introducerea modificărilor şi la scoaterea copiilor software-ului; 2) protecţia informaţiei păstrate în memorie (winchester) de pierdere şi "deterioare",care înseamnă respectarea următoarelor prevederi suplimentare: - la aprecierea conducătorului CSV - posibilitatea de a crea copii de rezervă ale informaţiei curente pe suport magnetic exterior (discheta); - gestiunea automată a sectorului special protejat al bazei de date "Jurnalul înregistrării corectărilor" fără dreptul de acces al lucrătorului CSV care perfecţionează operaţiuni de schimb valutar, la informaţia păstrată în acest sector. Toate schimbările admisibile (stornarea) ale datelor, conform punctului 2.12. al prezentelor Norme, se reflectă în sectorul protejat special al bazei de date "Jurnalul înregistrării corectărilor", în care se introduc valorile rechizitelor atît cele "anterioare", cît şi cele "modificate" în procesul efectuării corectărilor (stornării); provenienţa rechizitelor (se arată documentul în care au fost făcute corectări), data şi ora efectuării corectării. Software-ul trebuie să garanteze posibilitatea tipăririi zilnice a datelor "Jurnalul înregistrării corectărilor" după tipărirea registrelor la finele zilei lucrătoare. "Jurnalul înregistrării corectărilor" tipărit se transmite în mod obligatoriu la finele lucrătoare de către lucrătorul CSV contabilului CSV odată cu predarea documentelor şi dărilor de seamă pentru ziua operativă expirată. 3.6. Software-ul trebuie, de asemenea,să permită lucrătorului CSV, care nemijlocit efectuează operaţiuni de schimb valutar, executarea următoarelor funcţii zilnice: 1) pînă la începutul zilei operative: - introducerea numelui şi prenumelui lucrătorului CSV care efectuează operaţiunile de schimb valutar; - introducerea cursurilor valutelor străine în baza dispoziţiei scrise a conducătorului CSV (cursul introdus trebuie să fie imprimat şi verificat cu datele din dispoziţia menţionată); Înscrierea cursurilor valutelor străine în memorie (winchester) trebuie să fie efectuată pînă la imprimarea cursurilor valutelor străine la printer după verificarea lor vizuală pe ecranul PC cu dispoziţia scrisă a conducătorului CSV. În caz de necesitate lucrătorul CSV, înainte de a efectua înscrierea în memorie (winchester) introduce corectările cursului pînă la începutul lucrului după ce înscrie informaţia privind cursurile de schimb în memorie (wincester). Software-ul trebuie să excludă posibilitatea de a introduce modificări în cursurile valutelor străine introduse după înscrierea lor obligatorie în memorie (winchester). De asemenea software-ul trebuie să nu permită posibilitatea perfectării operaţiunilor de schimb valutar fără înregistrarea în prealabil a cursului valutelor străine în memorie (winchester). - introducerea mărimii comisionului; Software-ul trebuie să excludă posibilitatea de a introduce modificări în mărimea comisionului după introducerea şi înscrierea obligatorie a acestuia în memorie (winchester) înainte de a începe lucrul. - introducerea sumelor de avansuri primite în valută străină şi în lei moldoveneşti la începutul zilei; - introducerea primului număr al buletinului de schimb valutar. Operaţiunea dată se efectuează în corespundere cu p.3.3 al prezentelor Norme. 2) pe parcursul zilei operative: - introducerea datelor şi imprimarea unui exemplar al buletinului de schimb valutar conform 3.4 al prezentelor Norme, precum şi posibilitatea de a efectua corectarea introducerii datelor la efectuarea operaţiunilor de schimb valutar nemijlocit la deservirea clienţilor. Software-ul trebuie să garanteze anularea operaţiunilor efectuate, greşit conform p.2.12 al prezentelor Norme. Buletinul de schimb valutar anulat se scoate în mod obligatoriu la imprimantă, după care se anulează prin semn cruciform şi se anexează în documentele zilei. Concomitent, în registrul format de PC, alături de numărul buletinului de schimb valutar anulat trebuie să fie înscrisă menţiunea "anulat". Software-ul trebuie să permită lucrătorului CSV să efectueze completări şi corectări (pînă la înscrierea informaţiei introduse în memorie (winchester) şi pînă la tipărirea buletinului de schimb valutar conform p.3.4 al prezentelor Norme) a următoarelor rechizite din cele obligatorii pentru buletinul de schimb valutar: a) codul operaţiunii; b) codul valutei străine primite de la client (cu cifre sau cu litere); c) suma de valută străină (a documentelor de plată în valută străină), obţinută la cumpărarea de valută străină sau suma de lei moldoveneşti (a documentelor de plată în lei moldoveneşti), obţinută la vînzarea de valută străină; d) codul valutei străine (ci cifre sau cu litere), care urmează să fie eliberată clientului. Celelalte rechizite obligatorii ale buletinului de schimb valutar se formează în PC în mod automat cu condiţia prezentei directivelor iniţiale, iar software-ul utilizat trebuie să excludă posibilitatea introducerii modificărilor în acestea: a) denumirea CSV (filialei CSV), adresa; b) data efectuării operaţiunii; c) ora efectuării operaţiunii; d) numărul buletinului de schimb valutar; c) cursul de schimb; f) suma comisionului; g) suma de lei moldoveneşti, supusă eliberării clientului la cumpărarea valutei străine sau suma de valută străină ( a documentelor de plată în valută străină) supusă eliberării clientului la vînzarea valutei străine. 3.6.1. La perfectarea buletinelor de schimb valutar de cumpărare (vînzare) a valutei străine utilizînd cecurile de decontare în lei moldoveneşti sau mijloacele prin transfer în lei moldoveneşti software-ul trebuie să garanteze înregistrarea operaţiunilor de schimb valutar după codul corespunzătoral operaţiunii în registrul respectiv (vezi p.2.7. al prezentelor Norme) cu respectarea p.p.5.5.2-5.5.4 ale Normelor nr. 10018-20. 3.6.2. În cazul obţinerii de către lucrătorul CSV a unor sume suplimentare de avans sau în cazul transmiterii de către acesta a unei părţi din mijloacele băneşti altui lucrător al CSV pe parcursul zilei operative, software-ul trebuie să garanteze posibilitatea de a introduce datele referitoare la aceste operaţiuni cu menţiunea corespunzătoare "avans suplimentar" sau "avans transmis". 3.6.3. În cazul scăderii tensiunii în reţea (decuplării energiei electrice) şi a posibilei în asemenea cazuri a întregii informaţii păstrate în memorie (winchester), lucrătorul CSV este obligat să înceteze efectuarea operaţiunilor şi trebuie să acţioneze conform ordinii prevăzute la p.2.13 al prezentelor Norme. 3) la finele zilei operative: - imprimarea registrelor, calcularea sumelor de valută străină cumpărate şi vîndute, cu scoaterea totalurilor la imprimantă, întocmirea dării de seamă privind operaţiunile efectuate la zi în baza conţinutului sectorului bazei de date formate la zi a buletinelor de schimb valutar în corespundere cu p. 3.2 şi 3.4 al prezentelor Norme. Aceste dări de seamă se tipăresc în două exemplare, unul dintre care trebuie să rămînă în mod obligatoriu în CSV (filiala CSV), iar al doilea - se transmite contabilului CSV (vezi p.2.9 al prezentelor Norme). Fiecare registru în subtitlu trebuie să conţină următoarele rechizite: 1. denumirea CSV (filialei CSV) şi adresa; 2. numele şi prenumele lucrătorului CSV; 3. codul operaţiunii în conformitate cu p.2.7.3 al prezentelor Norme; 4. denumirea registrului în corespundere cu codul operaţiunii; 5. data curentă. În continuare în datele imprimate în ordine cronologică se oglindesc toate operaţiunile cu următoarele rechizite necesare: a) pentru registrele valutei străine în numerar (documentele de plată în valută străină) cumpărate: 6a. codul (denumirea) valutei străine (denumirea documentului de plată în valută străină, inclusiv: denumirea băncii, care a eliberat acest(e) document(e), numărul şi seria documentului(elor), cantitatea de documente); 7a. suma în valută străină primită de la client; 8a. cursul de cumpărare al valutei străine; 9a. suma de lei moldoveneşti, care urmează să fie eliberată clientului la cursul de cumpărare al valutei străine; 10a. suma comisionului; 11a. suma de lei moldoveneşti, eliberată clientului la cursul de cumpărare al valutei străine inclusiv comisionul; 12a. numărul buletinului de schimb valutar; b) pentru registrele valutei străine în numerar (documentele de plată în valută străină) vîndute: 6b. codul (denumerea) valutei străine (denumirea documentului de plată în valută străină,inclusiv: denumirea băncii, care a eliberat acest document(e), numărul şi seria documentului(elor), cantitatea de documente); 7b. suma de lei moldoveneşti primită de la client; 8b. suma comisionului; 9b. cursul de vînzare al valutei străine; 10b. suma valutei străine, care urmează să fie eliberată clientului la cursul de vînzare a valutei străine inclusiv comisionul; 11b. numărul buletinului de schimb valutar. La sfîrşitul registrului în mod obligatoriu se menţionează următorul rechizit: "Data şi ora curentă la încetarea lucrului şi închiderea PC". După verificarea corespunzătoare fiecare registru se semnează de către lucrătorul CSV şi de contabilul CSV. 3.6.4. Darea de seamă privind operaţiunile efectuate la zi trebuie să fie întocmită de către software conform formei din anexa nr. 6 la Normele nr. 10018-20 conform bazei de date la zi formate de software în baza informaţiei introduse de către lucrătorul CSV în corespundere cu p. 3.6. al prezentelor Norme. 3.6.5. La finele zilei lucrătoare după scoaterea la imprimantă a registrelor, "Jurnalului înregistrării corectărilor" şi a Dării de seamă privind operaţiunile efectuate la zi conform anexei nr. 6 la Normele nr. 10018-20, software-ul trebuie să excludă posibilitatea continuării perfectării de către lucrătorul CSV a operaţiunilor de schimb valutar cu imprimarea buletinelor de schimb valutar. Capitolul IV. Controlul valutar 4.1. Reprezentanţii Gărzii Financiare, Poliţiei Economice, Inspectoratului Fiscal şi Băncii Naţionale a Moldovei, autorizaţi să efectueze controlul activităţii CSV, au dreptul să verifice în prezenţa lucrătorului CSV (filialei CSV) toatedocumentele aflate în CSV referitoare la perfectarea operaţiunilor de schimb valutar. Asupra rezultatelor controlului efectuat se întocmeşte un act în modul stabilit. 4.2. Lucrătorul CSV este obligat să prezinte persoanelor, care efectuează controlul, instrucţiunea tehnică privind utilizarea fiecărui model disponibil în CSV de MCC (PC şi software-ul la acesta), întocmită conform p.1.4 al prezentelor Norme. Lucrătorul CSV mai este obligat să efectueze imprimarea la MCC(PC) a totalurilor intermediare (de control) conform p.2.8 şi p.3.2 ale prezentelor Norme. Totalurile intermediare imprimate trebuie să fie semnate pe parcursul controlului de către controlori şi lucrătorul CSV. În baza rezultatelor controlului persoanele, care efectuează controlul întocmesc un act, la care se anexează totalurile intermediare (de control) imprimate. La finele zilei de lucru actul controlului şi totalurile intermediare imprimate se transmit de către lucrătorul CSV contabilului CSV împreună cu alte documente pentru a fi anexate la documentele zilei. 4.3. În baza actului controlului activităţii CSV (filialei CSV), pentru încalcarea prevederilor prezentelor Norme Banca Naţională a Moldovei poate aplica sancţiuni expuse în Capitolul X "Sancţiuni" ale Normelor nr. 10018-20 "Cu privire la organizarea şi funcţionarea pe teritoriul Republicii Moldova a caselor de schimb valutar şi punctelor de schimb de pe lîngă hoteluri, precum şi sancţiuni în ordinea stabilită de legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. Garda Financiară, Poliţia Economică şi Inspectoratul Fiscal în măsura competenţei sale, aplică sancţiuni şi percep amenzi, prevăzute de legislaţia în vigoare a Republicii Moldova. . . . Odată cu intrarea în vigoare a Normelor nr. 10018-22 "Cu privire la aplicarea maşinilor de casă şi control şi a calculatoarelor personale la perfectarea operaţiunilor de schimb valutar în băncile autorizate, casele de schimb valutar şi punctele de schimb de pe lîngă hoteluri" se abrogă scrisoarea informativă a Băncii Naţionale a Moldovei nr. 10009-5/239 din 12 noiembrie 1993.