Ordin nr.431-O din 08.10.2025 cu privire la aprobarea Normelor metodologice de prelucrare a declaraţiei de tranzit

SERVICIUL VAMAL

O R D I N

cu privire la aprobarea Normelor metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

nr. 431-O  din  08.10.2025

 (în vigoare 01.11.2025) 

Monitorul Oficial al R. Moldova nr. 529-531 art. 928 din 16.10.2025

* * *

În vederea aplicării prevederilor Convenţiei privind regimul de tranzit comun, adoptată la Interlaken la 20 mai 1987 la care Republica Moldova a aderat prin Legea nr.169/27.06.2025 pentru aderarea Republicii Moldova la Convenţia privind regimul de tranzit comun, precum şi în temeiul pct.414, pct.641 din Regulamentul de punere în aplicare a Codului vamal 95/2021, aprobat prin Hotărârea Guvernului nr.92/2023, (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2023, nr.93/96, art.193), cu modificările ulterioare,

ORDON:

1. Se aprobă Normele metodologice de prelucrare a declaraţiei de tranzit, se anexează.

2. Direcţia dezvoltare şi securitate informaţională va întreprinde măsurile necesare în scopul executării prevederilor prezentului ordin.

3. Se abrogă Ordinul nr.232-O/2024 cu privire la aprobarea Normelor metodologice de prelucrare a declaraţiei de tranzit în Noul Sistem Computerizat de Tranzit (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2024, nr.275-277, art.513).

4. Prezentul ordin intră în vigoare la 1 noiembrie 2025 şi se publică în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

Aprobate

prin Ordinul directorului Serviciului Vamal

cu privire la aprobarea Normelor metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

nr.431-O/2025

NORME METODOLOGICE

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

CAPITOLUL I

Dispoziţii generale

1. Prezentele norme metodologice de prelucrare a declaraţiei de tranzit (în continuare - Norme) stabilesc procedura de acordare, derulare şi control a regimului de tranzit pe teritoriul Republicii Moldova, utilizând Noul Sistem Computerizat de Tranzit (în continuare NCTS), precum şi în cazul utilizării planului de asigurare a continuităţii activităţii, şi se aplică tuturor mărfurilor declarate în regim vamal de tranzit prevăzut de:

a) Codul vamal nr.95/2021;

b) Convenţia privind regimul de tranzit comun, adoptată la Interlaken la 20 mai 1987 la care Republica Moldova a aderat prin Legea nr.169/27.06.2025 pentru aderarea Republicii Moldova la Convenţia privind regimul de tranzit comun.

2. În aplicarea prezentelor Norme, prin termenii de mai jos se înţelege:

1) AAR (Anticipated Arrival Record) - aviz anticipat de sosire: mesajul electronic IE001 ce conţine informaţii extrase din declaraţia de tranzit, generat automat de NCTS la acordarea liberului de vamă în tranzit, ce se transmite de la postul vamal de plecare la postul vamal de destinaţie;

2) ATR (Anticipated Transit Record) - aviz anticipat de tranzit: mesajul electronic IE050 ce conţine informaţii extrase din declaraţia de tranzit, generat automat de NCTS la acordarea liberului de vamă în tranzit, ce se transmite de la postul vamal de plecare la postul vamal de tranzit;

3) biroul de înregistrare a incidentelor - postul vamal cel mai apropiat faţă de care s-au produs incidente în timpul procedurii de tranzit;

4) cerere de control ulterior - act de solicitare de către Serviciul Vamal a controlului ulterior a informaţiilor furnizate şi ale oricăror documente, formulare, autorizaţii sau date referitoare la operaţiunea de tranzit pentru a verifica autenticitatea menţiunilor, a informaţiilor furnizate şi a ştampilelor;

5) liber de vamă în tranzit - acţiune prin care Serviciul Vamal lasă la dispoziţia titularului regimului vamal de tranzit, mărfurile vămuite în scopul prevăzut de regimul de tranzit sub care acestea au fost plasate;

6) LOI (List of Items) - Listă de articole: document tipărit din NCTS, care însoţeşte mărfurile până la postul vamal de destinaţie întocmit conform prevederilor stabilite de Serviciul Vamal;

7) LRN (Local Reference Number) - număr de referinţă local acordat de titularul regimului de tranzit în vederea identificării declaraţiei de tranzit în NCTS utilizând tehnici de prelucrare electronică a datelor;

8) MRN (Master Reference Number) - număr de referinţă principal alocat unei declaraţii de tranzit de către postul vamal competent utilizând tehnici de prelucrare electronică a datelor;

9) NCTS (New Computerised Transit Sistem) - sistem electronic utilizat pentru gestionarea şi controlul regimului vamal de tranzit;

10) plan de asigurare a continuităţii activităţii - procedură bazată pe utilizarea documentelor pe suport de hârtie întocmite pentru a permite depunerea declaraţiei de tranzit şi monitorizarea operaţiunii de tranzit atunci când procedura bazată pe tehnicile de prelucrare electronică a datelor nu poate fi aplicată;

11) subdiviziune competentă a Serviciului Vamal - secţia tranzit din cadrul Aparatului central cu atribuţii în confirmarea şi efectuarea procedurii de cercetare a operaţiunilor de tranzit.

3. În vederea aplicării NCTS, termenul "birou vamal de plecare" corespunde termenului "post vamal de plecare", "birou vamal de destinaţie" corespunde termenului "post vamal de destinaţie", iar termenul "birou vamal de tranzit" corespunde termenului "post vamal de tranzit".

CAPITOLUL II

Procedura informatică

Secţiunea 1

Completarea declaraţiei de tranzit

4. Declararea mărfurilor în vederea acordării regimului de tranzit se face prin completarea şi autentificarea de către titular, direct sau prin reprezentant, în NCTS a declaraţiei de tranzit.

5. Declaraţia de tranzit conţine în mod obligatoriu LRN alocat de sistemul informaţional.

6. După completare, declaraţia de tranzit se transmite prin intermediul NCTS către postul vamal de plecare competent. În NCTS se vor anexa în mod obligatoriu documentul de transport (CMR), documentul comercial (INVOICE) şi, după caz, actul permisiv pentru plasarea mărfurilor în regim vamal de tranzit. Actele vor fi ataşate în format "pdf" sau "jpg".

7. Depunerea declaraţiei de tranzit către postul vamal de plecare se face cu respectarea condiţiilor:

1) să fie asigurată exactitatea, integritatea informaţiilor înscrise în declaraţia de tranzit;

2) să fie asigurată autenticitatea şi valabilitatea actelor justificative care însoţesc declaraţia de tranzit;

3) să fie asigurată respectarea tuturor obligaţiilor care decurg din plasarea mărfurilor înscrise în declaraţia de tranzit.

8. La depunerea declaraţiei de tranzit, titularul/reprezentantul prezintă la postul vamal de plecare mărfurile şi documentele însoţitoare ale transportului, în condiţiile prevăzute de art.163 din Codul vamal, nr.95/2021.

9. În cazul depunerii unei declaraţii de tranzit anterior datei prezentării mărfurilor în vamă conform art.170 din Codul vamal, nr.95/2021, iar mărfurile nu se prezintă în termen de 30 de zile de la depunere, declaraţia de tranzit se consideră că nu a fost depusă şi este respinsă automat de sistemul informaţional.

Secţiunea a 2-a

Acceptarea declaraţiei de tranzit

10. După depunere, declaraţia de tranzit este acceptată automat în NCTS cu atribuirea MRN-ului, dacă sunt respectate următoarele condiţii:

1) declaraţia de tranzit conţine toate datele necesare în scopul aplicării regimului de tranzit;

2) declaraţia de tranzit este însoţită de toate documentele necesare;

3) mărfurile care fac obiectul declaraţiei de tranzit au fost prezentate postului vamal de plecare în conformitate cu legislaţia in vigoare.

11. Acceptarea declaraţiei de tranzit este comunicată titularului regimului, prin intermediul NCTS, prin trecerea acesteia în starea "Acceptat".

12. Dacă declaraţia de tranzit nu este acceptată, NCTS comunică aceasta titularului regimului, prin trecerea declaraţiei în starea "Respins", informându-l totodată despre motivele neacceptării.

13. În cazul depunerii unei declaraţii de tranzit anterior datei prezentării mărfurilor în vamă, tip declaraţie D, titularul regimului de tranzit va transmite mesajul IE170 "Notificarea de prezentare a mărfurilor" la postul vamal de plecare sau în orice alt loc desemnat sau aprobat de Serviciul Vamal.

14. Transmiterea "Notificării de prezentare a mărfurilor în vamă" produce aceleaşi consecinţe juridice ca şi în cazul depunerii unei declaraţii de tranzit de tip A.

Secţiunea a 3-a

Modificarea declaraţiei de tranzit

15. Titularul regimului poate solicita modificarea uneia sau mai multor date din declaraţia de tranzit după acceptarea acesteia de către postul vamal de plecare.

16. Titularul regimului transmite modificările datelor de tranzit prin mesajul IE013 "Modificare declaraţie" prin intermediul NCTS la postul vamal de plecare.

17. Modificarea nu poate avea ca efect includerea în declaraţie a altor mărfuri decât cele incluse iniţial.

18. Nu poate fi permisă modificarea declaraţiei în cazul în care cererea este depusă după ce postul vamal:

1) a informat declarantul de intenţia sa de a proceda la verificarea mărfurilor; sau

2) a stabilit că datele din declaraţia vamală sunt incorecte; sau

3) mărfurilor le-a fost acordat liber de vamă în tranzit.

19. Postul vamal de plecare întreprinde măsurile de identificare pe care le consideră necesare şi introduce datele corespunzătoare în declaraţia de tranzit.

20. Dacă postul vamal de plecare acceptă cererea de modificare, se remite mesajul IE004 "Acceptarea modificării" titularului regimului care modifică corespunzător declaraţia de tranzit, păstrând MRN-ul şi data acceptării declaraţiei de tranzit iniţiale.

21. Dacă postul vamal de plecare respinge cererea de modificare, se remite titularului regimului mesajul IE004 "Respingere modificare" cu comunicarea motivelor respingerii.

22. În cazul în care declaraţia de tranzit nu a fost încă depusă sau a fost depusă în prealabil şi nu a fost încă acceptată, declarantul o poate corecta fără o cerere sau permisiune prealabilă prin transmiterea mesajului IE013. Această corecţie nu constituie o modificare în sensul art.172 din Codul vamal.

Secţiunea a 4-a

Invalidarea declaraţiei vamale de tranzit

23. Titularul regimului poate solicita invalidarea declaraţiei de tranzit prin transmiterea mesajului IE014 "Solicitare invalidare" în NCTS postului vamal de plecare, după ce aceasta a fost acceptată, în oricare dintre următoarele cazuri:

1) în cazul în care postul vamal este sigur că mărfurile sunt plasate imediat sub un alt regim vamal;

2) în cazul în care postul vamal este sigur că, în urma unor circumstanţe speciale, plasarea mărfurilor sub regimul de tranzit pentru care au fost declarate nu se mai justifică.

24. Cererea de invalidare nu este acceptată în cazul în care postul vamal de plecare a informat declarantul că intenţionează să procedeze la verificarea mărfurilor, iar starea declaraţiei este "Sub control".

25. Postul vamal de plecare comunică titularul regimului prin transmiterea mesajului IE009 "Decizia de invalidare" fie pozitivă sau fie negativă.

26. Declaraţia de tranzit nu poate fi invalidată după ce mărfurile au primit liberul de vamă în tranzit, cu excepţia cazurilor stipulate la art.175 alin.(4) lit.b) şi lit.c) din Codul Vamal.

Secţiunea a 5-a

Decizia de control

27. În situaţia în care, în urma analizei de risc pe baza informaţiilor gestionate automat de sistemul informatic sau a altor elemente privind operaţiunea de tranzit, postul vamal de plecare ia decizia de a nu controla documentele însoţitoare şi/sau mărfurile declarate, acesta transmite mesajul IE060 "Decizia de control" şi selectează opţiunea "Decizia de a nu efectua control". În acest caz, NCTS atribuie automat codulA2 "Considerat satisfăcător", iar fluxul continuă cu înregistrarea garanţiei, acordarea termenului-limită, înregistrarea sigiliilor şi acordarea liberului de vamă în tranzit.

28. Dacă postul vamal de plecare ia decizia de a controla documentele însoţitoare şi/sau mărfurile declarate, această decizie este comunicată titularului regimului prin transmiterea mesajului IE060 "Decizia de control" în NCTS, iar declaraţia de tranzit trece în starea "Sub control".

29. Controlul se desfăşoară cu respectarea prevederilor pct.421¹ al Regulamentului de punere în aplicare a Codului vamal nr.95/2021, aprobat prin Hotărârea Guvernului nr.92/2023 (în continuare - Regulament).

Secţiunea a 6-a

Efectuarea controlului

30. Dacă în timpul efectuării controlului nu se constată discrepanţe între datele înscrise în declaraţia de tranzit, documentele însoţitoare şi mărfurile controlate, postul vamal de plecare înregistrează acest rezultat în declaraţia de tranzit prin transmiterea mesajului IE017 "Rezultatele controlului" şi înscrierea codului A1 cu semnificaţia "Satisfăcător".

31. În situaţia în care se constată discrepanţe minore între datele înscrise în declaraţia de tranzit, documentele însoţitoare şi mărfurile controlate, postul vamal de plecare transmite titularului regimului de tranzit, rezultatele controlului cu codul A5 cu semnificaţia "Discrepanţe minore" pentru rezolvare, stabilindu-i-se un termen de 3 zile pentru răspuns. Declaraţia de tranzit trece în starea "Sub cerere de eliberare".

32. Dacă discrepanţele indicate în declaraţia de tranzit nu sunt acceptate de titularul regimului sau termenul acordat de 3 zile a expirat, postul vamal decide dacă acordă sau nu liber de vamă în tranzit. În cazul neacordării liberului de vamă în tranzit, declaraţia trece în starea "Nu este eliberat", iar în cazul în care decide acordarea liberului de vamă, fluxul de lucru continuă cu înregistrarea garanţiei.

33. Postul vamal de plecare poate efectua modificări asupra datelor cuprinse în declaraţia de tranzit numai cu acceptul titularului regimului şi înscrierea ulterioară a rezultatelor, iar mărfurilor li se acordă liberul de vamă în tranzit.

34. În cazul în care postul vamal de plecare nu a depistat discrepanţe în urma verificării exclusive a documentelor de însoţire, fără controlul fizic al mărfurilor, acestora li se acordă liberul de vamă în tranzit cu transmiterea mesajului IE017 "Rezultatele controlului" şi selectarea codului A2 cu semnificaţia "Considerat satisfăcător".

35. În cazul în care, în urma controlului se constată discrepanţe majore între datele înscrise în declaraţia de tranzit, documentele însoţitoare şi mărfurile controlate, postul vamal de plecare transmite mesajul IE017 "Rezultatele controlului", selectând codul B1 cu semnificaţia "Nesatisfăcător", iar mărfurilor nu li se acordă liber de vamă în tranzit.

36. Postul vamal de plecare decide dacă discrepanţele constatate între datele înscrise în declaraţia de tranzit, documentele însoţitoare şi mărfurile controlate se consideră minore sau majore.

Secţiunea a 7-a

Înregistrarea garanţiei

37. Înaintea acordării liberului de vamă în tranzit a mărfurilor, postul vamal de plecare efectuează un control de integritate a garanţiilor prin trimiterea automată a mesajului "Verificare garanţii" şi verifică:

(1) dacă garanţia există şi este valabilă;

(2) dacă codul de acces este valid in raport cu garanţia;

(3) dacă cuantumului garanţiei este suficient;

(4) dacă garanţia este constituită în numele titularului regimului de tranzit.

38. În situaţia în care cuantumul garanţiei a fost corect calculat şi înscris în mod corespunzător în declaraţia de tranzit, postul vamal de plecare ia decizia de înregistrare a garanţiei prin transmiterea mesajului IE205 "Înregistrare garanţie".

39. Dacă garanţia constituită este suficientă, înregistrarea garanţiei este comunicată titularului regimului prin intermediul NCTS, prin trecerea declaraţiei de tranzit în starea "Garanţie înregistrată".

40. Dacă garanţia este respinsă, postul vamal de plecare comunică aceasta titularului regimului, prin intermediul NCTS, prin trecerea declaraţiei de tranzit în starea "Garanţie în curs de modificare", informându-l totodată despre motivele respingerii şi acordându-i un termen de 5 zile pentru remedierea situaţiei.

41. În situaţia în care titularul regimului modifică garanţia, prevederile pct.37-39 se aplică în mod corespunzător.

42. În cazul în care titularul regimului nu modifică garanţia în termen, NCTS înregistrează automat decizia de neacordare a liberului de vamă, iar titularul regimului de tranzit este notificat cu mesajul "Nu este eliberat pentru tranzit".

Secţiunea a 8-a

Liberul de vamă în tranzit

43. Înainte de acordarea liberului de vamă în tranzit postul vamal de plecare înscrie în declaraţia de tranzit menţiunile referitoare la:

(1) termenul-limită de prezentare la postul vamal de destinaţie, luându-se în considerare elementele stipulate la art.294 din Codul vamal;

(2) sigiliile aplicate după caz conform prevederilor pct.422 al Regulamentului.

44. Liberul de vamă în tranzit se acordă cu respectarea prevederilor pct.431 al Regulamentului.

45. După acordarea liberului de vamă în tranzit, la solicitarea titularului regimului de tranzit sau persoanei care prezintă mărfurile, postul vamal de plecare furnizează documentul de însoţire a tranzitului şi, după caz, lista de articole.

46. În cazul în care un mijloc de transport este utilizat pentru încărcarea succesivă cu mărfuri care se plasează în regim de tranzit la mai multe posturi vamale de plecare, iar sigiliile au fost îndepărtate, posturile vamale intermediare vor aplica sigilii noi şi le vor înregistra în NCTS pentru fiecare declaraţie de tranzit. Înregistrarea sigiliului se va efectua prin transmiterea unei cereri de interogare a mişcării IE027 din meniul "Devieri în tranzit", identificarea declaraţiei de tranzit din meniul ATR şi transmiterea mesajului IE180 "Înregistrează incidentul" selectând codul 7 - "Sigiliile au fost înlocuite, adăugate sau îndepărtate de către Serviciul Vamal".

47. Încărcarea în acelaşi mijloc de transport a mărfurilor plasate în regim de tranzit şi a mărfurilor care se află în liberă circulaţie, se face cu respectarea măsurilor necesare de identificare a mărfurilor, în cazul în care identificarea este necesară pentru garantarea respectării dispoziţiilor privind regimul vamal pentru care mărfurile respective au fost declarate.

48. Postul vamal de plecare informează postul vamal de destinaţie şi postul vamal de tranzit, după caz, titularul regimului de tranzit, despre faptul că mărfurile primesc liberul de vamă în tranzit, declaraţia de tranzit fiind trecută în starea "Liber de vamă în tranzit".

Secţiunea a 9-a

Formalităţi în cazul expeditorilor agreaţi

49. Intervalele orare în care expeditorul agreat poate iniţia o procedură de tranzit trebuie să coincidă cu programul de lucru al postului vamal de plecare.

50. Prin derogare de la pct.49, luând în considerare activităţile specifice ale anumitor operatori economici, Serviciul Vamal poate include în autorizaţie o dispoziţie conform căreia regimul de tranzit poate fi iniţiat în afara programului de muncă a postului vamal competent.

51. Prevederile pct.4-9 se aplică în mod corespunzător.

52. Declaraţia de tranzit conţine în mod obligatoriu numărul autorizaţiei de expeditor agreat, locaţia mărfurilor, tipul locaţiei, calificativul identificării, data limită de prezentare la postul vamal de destinaţie, itinerariul, sigiliile speciale care urmează a fi aplicate, dacă este cazul.

53. Postul vamal de plecare este atenţionat despre depunerea unei declaraţii de tranzit în procedură simplificată prin elementul de meniu în culoare roşu "Simplificat".

54. După depunerea declaraţiei de tranzit, NCTS alocă automat MRN şi o trece în starea "Acceptată", declanşându-se analiza de riscuri. În cazul în care NCTS nu a identificat riscuri, NCTS declanşează termenul de intervenţie prevăzut în autorizaţie, de a efectua control sau de a nu efectua control.

55. Expeditorul agreat poate solicita modificarea uneia sau mai multor date din declaraţia de tranzit după acceptarea acesteia de către postul vamal de plecare prin transmiterea mesajului IE013 "Cerere de modificare". Prevederile pct.15-22 se aplică în mod corespunzător.

56. Expeditorul agreat poate solicita invalidarea declaraţiei de tranzit prin transmiterea mesajului IE014 "Cerere de invalidare". Prevederile pct.23-26 se aplică în mod corespunzător.

57. În cazul în care funcţionarul vamal a luat decizia de a nu controla mărfurile, iar termenul stabilit pentru intervenţie a expirat, declaraţia de tranzit trece automat în starea "Garanţie în curs de înregistrare". Dacă rezultatele înregistrării garanţiei sunt pozitive, atunci declaraţia de tranzit trece în starea "Garanţie înregistrată".

58. În cazul în care s-a constatat că garanţia nu corespunde condiţiilor de utilizare, prevederile pct.40 se aplică în mod corespunzător.

59. În situaţia în care expeditorul agreat modifică garanţia, prevederile pct.37-39 se aplică în mod corespunzător.

60. În cazul în care expeditorul agreat nu modifică garanţia prevederile pct.43 se aplică în mod corespunzător.

61. La expirarea termenului prevăzut în autorizaţie, expeditorul agreat sigilează mijlocul de transport, după caz, şi expediază mărfurile însoţite de MRN. Declaraţia de tranzit trece în starea "Liber de vamă în tranzit".

62. Dacă în urma analizei de risc pe baza informaţiilor gestionate automat de sistemul informatic sau a unor elemente privind operaţiunea de tranzit postul vamal de plecare ia decizia de a controla mărfurile notificate, prevederile pct.28-36 se aplică în mod corespunzător.

Secţiunea a 10-a

Formalităţi de îndeplinit la postul vamal de tranzit

63. Atunci când mărfurile circulă sub regim de tranzit comun în temeiul Convenţiei privind regimul de tranzit comun, mărfurile împreună cu MRN-ul declaraţiei de tranzit se prezintă la postul vamal de tranzit.

64. Postul vamal de tranzit identifică ATR-ul aferent operaţiunii de tranzit în NCTS pe baza MRN-ului comunicat.

65. În situaţia în care, în urma efectuării analizei de risc pe baza informaţiilor gestionate automat de către sistemul informatic, recepţionate prin mesajul IE050 sau a unor alte elemente privind operaţiunea de tranzit, postul vamal de tranzit decide să permită traversarea frontierei, acesta va transmite mesajul IE118 "Notificarea de trecere a frontierei" postului vamal de plecare, iar declaraţia de tranzit va trece în starea "NFC înregistrat".

66. Dacă postul vamal de tranzit ia decizia de a opri operaţiunea de tranzit, va transmite mesajul "Mişcare oprită" şi va acţiona în calitate de post vamal de destinaţie conform procedurii stabilite.

67. Postul vamal de tranzit poate refuza trecerea frontierei prin transmiterea mesajului IE119 "Respingere trecere frontieră" la postul vamal de plecare. Declaraţia de tranzit trece în starea "Trecere frontieră refuzată". În acest caz, mărfurile pot fi prezentate la un alt post vamal de tranzit dintr-o parte contractantă a Convenţiei pentru continuarea itinerariului stabilit.

68. O deviere la postul vamal de tranzit poate avea loc atunci când transportatorul prezintă mărfurile la un alt post vamal de tranzit decât cel declarat în declaraţia de tranzit. În acest caz, postul vamal de tranzit actual va transmite mesajul IE114 "Cerere tranzit".

69. În cazul în care devierea este acceptată, postul vamal de plecare transmite mesajul IE115 "Răspuns aviz anticipat de tranzit", iar postul vamal de tranzit va înregistra trecerea frontierei prin transmiterea mesajului IE118.

70. În cazul în care declaraţia de tranzit conţine un itinerariu specificat, devierea va fi refuzată de postul vamal de plecare prin transmiterea unui răspuns negativ în mesajul IE115 cu indicarea motivului de refuz.

71. Cu toate acestea, o deviere va fi acceptată, dacă postul vamal de tranzit înregistrează incidentul în NCTS prevăzut la pct.433 sbp.1) din Regulament, potrivit căruia transportatorul este obligat să se abată de la itinerarul prescris, iar ulterior va transmite cererea de tranzit.

Secţiunea a 11-a

Incidente în timpul transportului

72. În cazurile prevăzute la pct.433 al Regulamentului, transportatorul este obligat să prezinte mărfurile cu actele de însoţire, fără întârzieri nejustificate după producerea incidentului, împreună cu MRN-ul declaraţiei de tranzit la cel mai apropiat post vamal, care devine biroul de înregistrare a incidentelor.

73. Biroul de înregistrare a incidentelor solicită întotdeauna informaţiile privind operaţiunea de tranzit de la postul vamal de plecare prin trimiterea mesajului IE027 "Interogare mişcare" din secţiunea "Devieri de tranzit" pentru a fi informat cu privire la ultima stare şi la detaliile operaţiunii de tranzit.

74. După primirea mesajului IE038 "Răspuns la interogarea mişcării", biroul de înregistrare a incidentelor înregistrează incidentul prin transmiterea mesajului IE180 "Notificare incident" către postul vamal de plecare.

75. Biroul de înregistrare a incidentelor decide dacă operaţiunea de tranzit poate continua sau nu.

76. Dacă biroul de înregistrare a incidentelor decide că operaţiunea poate continua, înregistrează incidentul în NCTS şi permite continuarea operaţiunii de tranzit.

77. În situaţia în care sigiliile au fost rupte independent de voinţa transportatorului, funcţionarul vamal verifică mijlocul de transport şi mărfurile şi, dacă decide că operaţiunea de tranzit poate continua, aplică noi sigilii vamale, înregistrează incidentul în NCTS.

78. Mărfurile pot fi transbordate numai cu permisiunea biroului de înregistrare a incidentelor şi sub supravegherea vamală în locul unde urmează să se efectueze transferul cu înregistrarea incidentului în NCTS.

79. În situaţia în care transbordarea mărfurilor dintr-un mijloc de transport se face prin încărcarea acestora în două sau mai multe mijloace de transport, operaţiunea de tranzit nu mai poate continua, biroul de înregistrare a incidentelor devine postul vamal de destinaţie şi efectuează încheierea operaţiunii de tranzit conform prevederilor prezentelor Norme metodologice. În acest caz, se va depune o nouă declaraţie de tranzit pentru fiecare lot de marfă.

80. În cazul controalelor efectuate de către biroul de înregistrare a incidentelor, în situaţia în care nu se constată discrepanţe între datele din declaraţia de tranzit şi mărfurile controlate sau se constată discrepanţe minore, biroul de înregistrare a incidentelor aplică noi sigilii şi permite continuarea operaţiunii de tranzit cu înscrierea menţiunilor în NCTS.

81. Când în urma controlului se constată discrepanţe majore între datele înscrise în declaraţia de tranzit şi mărfurile controlate, biroul de înregistrare a incidentelor întrerupe operaţiunea de tranzit şi va solicita "Avizul de sosire" prin transmiterea mesajului IE002 postului vamal de plecare. Ulterior, biroul vamal de înregistrare a incidentelor va acţiona ca post vamal de destinaţie, efectuând formalităţile corespunzătoare.

82. Biroul de înregistrare a incidentelor decide dacă discrepanţele constatate între datele din declaraţie de tranzit şi mărfurile controlate se consideră minore sau majore.

83. În cazul în care biroul de înregistrare a incidentelor este deja implicat într-o operaţiune de tranzit, acesta va acţiona întotdeauna mai întâi ca birou de înregistrare a incidentelor.

84. În cazul în care se modifică oricare dintre elementele ce constituie un mijloc de transport (ex.: schimbare cap-tractor), transportatorul sau titularul regimului furnizează postului vamal de destinaţie informaţiile relevante privind componenţa vehiculului rutier pentru înregistrarea incidentului în NCTS.

Secţiunea a 12-a

Formalităţi la postul vamal de destinaţie

85. La postul vamal de destinaţie se prezintă mărfurile, MRN-ul declaraţiei de tranzit şi orice informaţii solicitate de postul vamal respectiv.

86. La solicitarea persoanei care prezintă mărfurile, postul vamal de destinaţie va elibera o recipisă completată conform modului stabilit de Serviciul Vamal, care certifică prezentarea mărfurilor la postul vamal respectiv, dar care nu poate fi utilizată ca probă alternativă a încheierii regimului de tranzit.

87. Incidentele care nu au fost înregistrate în NCTS pe durata itinerariului, sunt comunicate obligatoriu de titularul regimului de tranzit sau de persoana care prezintă mărfurile, iar postul vamal de destinaţie va înregistra incidentul în sistemul de tranzit până la transmiterea "Avizului de sosire".

88. Postul vamal de destinaţie identifică în NCTS declaraţia de tranzit din meniul "Căutare AAR" pe baza MRN-ului şi transmite mesajul IE006 "Aviz de sosire" către postul vamal de plecare. Postul vamal de destinaţie notifică postului vamal de plecare sosirea mărfurilor în ziua în care mărfurile şi MRN-ul declaraţiei de tranzit sunt prezentate în vamă.

89. Dacă, în urma analizei de risc pe baza informaţiilor gestionate automat de sistemul informatic sau a unor elemente privind operaţiunea de tranzit, postul vamal de destinaţie ia decizia de a nu controla mărfurile prezentate, această decizie se indică în mesajul IE060 NCTS automat va înregistra rezultatul controlului la destinaţie cu codul A2 "Considerat satisfăcător". Declaraţia de tranzit trece în starea "Mărfuri eliberate".

90. Postul vamal de destinaţie notifică rezultatele controlului postului vamal de plecare cel târziu în a treia zi de la data la care sunt prezentate mărfurile la postul vamal de destinaţie.

Secţiunea a 13-a

Efectuarea controlului şi încheierea

operaţiunii de tranzit

91. Dacă în urma controlului nu s-au constatat discrepanţe între datele din declaraţia de tranzit şi mărfurile prezentate la postul vamal de destinaţie, acest rezultat se menţionează în AAR prin înscrierea în secţiunea "Rezultatele controlului", a codului A1 cu semnificaţia "Satisfăcător". Starea declaraţiei la postul vamal de destinaţie este "Mărfuri eliberate".

92. În cazul în care postul de destinaţie nu a depistat discrepanţe în urma verificării exclusive a documentelor de însoţire şi/sau a stării sigiliilor aplicate fără controlul fizic al mărfurilor sau în cazul deciziei de a nu controla mărfurile, acesta transmite mesajul IE018 "Rezultatele controlului" cu înscrierea codului A2 cu semnificaţia "Considerat satisfăcător".

93. În situaţia în care în urma controlului s-au constatat discrepanţe minore,postul vamal de destinaţie transmite mesajul IE118, selectând codul A5 cu semnificaţia "Discrepanţe", cu menţionarea discrepanţelor constatate în secţiunea "Rezultatele controlului".

94. Codul A5 cu semnificaţia "Discrepanţe" trebuie înregistrat în următoarele cazuri:

1) dacă au fost depistate discrepanţe minore, dar acestea nu au generat o datorie:

(1) sigilii lipsă, rupte sau deteriorate;

(2) mărfuri livrate după expirarea termenului;

(3) identitate/naţionalitate incorectă a mijlocului de transport;

(4) neefectuarea înregistrărilor necesare în cazul unor incidente produse în timpul circulaţiei mărfurilor;

(5) nereguli în ceea ce priveşte greutatea, fără urme vizibile de manipulare frauduloasă a mărfurilor (diferenţe mici de greutate prin rotunjirea greutăţii);

2) dacă au fost depistate discrepanţe minore, iar în temeiul legislaţiei naţionale se solicită aplicarea unei amenzi administrative/contravenţionale;

3) dacă au fost descoperite mărfuri în plus.

Pentru mărfurile descoperite în plus, postul vamal de destinaţie soluţionează situaţia mărfurilor.

95. După trimiterea mesajului IE018 "Rezultatele controlului" la postul vamal de plecare cu codul rezultatului controlului "A1" sau "A2" sau "A5", starea mişcării la postul vamal de destinaţie este setată la "Mărfuri eliberate", iar la postul vamal de plecare "Tranzit încheiat".

96. Când în urma controlului se constată discrepanţe majore, postul vamal de destinaţie transmite mesajul IE018 "Rezultatele controlului" cu indicare codului B1 "Nesatisfăcător". Declaraţia de tranzit trece în starea "Aşteptând rezolvarea discrepanţelor" la postul vamal de destinaţie, iar la posul vamal de plecare "Tranzit în curs de rezolvare".

97. Codul B1 cu semnificaţia "Nesatisfăcător" înseamnă discrepanţe majore care nu permit încheierea regimului de tranzit, iar titularul regimului şi garantul rămân răspunzători până la soluţionarea cazului.

98. Postul vamal de destinaţie decide dacă discrepanţele constatate între datele din declaraţia de tranzit şi mărfurile controlate se consideră minore sau majore.

99. La transmiterea mesajului IE018 "Rezultatele controlului", postul vamal de destinaţie poate decide eliberarea parţială a mărfurilor, selectând indicatorul de eliberare "2-Eliberare parţială" şi indicând informaţia despre bunurile care pot fi eliberate pentru următoarea procedură (ex: tipul şi cantitatea mărfurilor).

100. Postul vamal de plecare identifică solicitarea de rezolvare a discrepanţelor prin selectarea declaraţiei de tranzit în starea "Tranzit în curs de rezolvare" şi va efectua propriile verificări în afara NCTS.

101. În termen de 13 zile de la data transmiterii solicitării, postul vamal de plecare comunică postului vamal de destinaţie prin intermediul NCTS, despre modalitatea de rezolvare a discrepanţelor, prin transmiterea mesajului IE049 "Rezolvare discrepanţă" şi selectarea a:

1) codului "1"-discrepanţe rezolvate de postul vamal de plecare, tranzit încheiat; sau

2) codului "2"- discrepanţă confirmată, în cercetare la postul vamal de plecare.

102. În cazul în care solicitarea de rezolvare a discrepanţelor nu a fost examinată în 13 zile, postul vamal de plecare transmite automat mesajul IE049 cu indicarea codului "3- Cronometru (13 zile) expirat, fără rezolvarea discrepanţelor, investigaţiile continuă". Declaraţia de tranzit trece în starea "Tranzit în curs de rezolvare" la postul vamal de plecare, iar la postul vamal de destinaţie - "Sub decizie de recuperare".

103. Postul vamal de destinaţie întreprinde măsurile necesare în vederea încheierii operaţiunii de tranzit dispunând, după caz, perceperea datoriei rezultate ca urmare a discrepanţelor constatate.

104. În cazul în care un mijloc de transport este utilizat pentru descărcarea succesivă de mărfuri la mai multe posturi vamale de destinaţie, iar sigiliile au fost îndepărtate, posturile vamale intermediare vor aplica sigilii noi şi le vor înregistra în NCTS pentru fiecare declaraţie de tranzit conform fluxului operational prevăzut la pct.46.

Secţiunea a 14-a

Devierea la postul vamal de destinaţie

105. O deviere la postul vamal de destinaţie are loc atunci când mărfurile sunt prezentate la un alt post vamal de destinaţie decât postul vamal declarat.

106. Postul vamal de destinaţie actual va selecta opţiunea din meniu "Deviere de tranzit" şi va transmite prin intermediul NCTS mesajul IE002 "Cerere de înregistrare anticipată a sosirii".

107. Postul vamal de plecare răspunde postului vamal de destinaţie actual care va accepta sosirea mărfurilor şi va notifica postul vamal de plecare. Starea operaţiunii la postul vamal de destinaţie actual este setată "Sosire acceptată", iar la postul vamal de plecare este setată la "Sosit".

108. În cazul în care operaţiunea nu poate fi identificată cu ajutorul MRN-ului, postul vamal de plecare va răspunde la cerere cu motivele pentru care AAR-ul nu poate fi transmis. NCTS va respinge sosirea şi va transmite operatorului economic mesajul "Notificare de respingere a cererii de înregistrare anticipată a sosirii".

Secţiunea a 15-a

Formalităţi în cazul destinatarilor agreaţi

109. La sosirea mărfurilor împreună cu documentele însoţitoare, în locul autorizat, transportatorul comunică MRN-ul declaraţiei de tranzit destinatarului agreat, iar acesta, la rândul său, va transmite către postul vamal de destinaţie mesajul IE007 "Notificare de sosire" prin intermediul NCTS.

110. Notificarea de sosire se transmite postului vamal de destinaţie imediat după sosirea efectivă a mijlocului de transport, atunci când aceasta are loc în timpul orelor de program al postului vamal de destinaţie.

111. În cazul în care, din cauza unor defecţiuni tehnice sau din alte cauze, destinatarul agreat nu poate transmite notificarea de sosire, acesta este obligat să notifice prin mijloacele convenite în autorizaţie (e-mail, fax sau orice alt mod) funcţionarul vamal desemnat. Acesta înscrie pe notificare data, ora şi minutul primirii.

112. Funcţionarul vamal desemnat din cadrul postului vamal de destinaţie identifică în lista "Căutare AAR-uri" MRN-ul în procedură simplificată (în culoare roşie) şi ia decizia privind controlul mărfurilor sau fără control, în termenul prevăzut în autorizaţia privind acordarea statutului de destinatar agreat.

113. La expirarea termenului prevăzut în autorizaţie, NCTS transmite automat mesajul IE043 "Permisiunea de descărcare", iar destinatarul agreat verifică existenţa şi integritatea sigiliilor, descarcă şi efectuează recepţia mărfurilor, introduce imediat rezultatele descărcării în evidenţele proprii şi comunică acest rezultat postului vamal de destinaţie, prin intermediul NCTS, cu respectarea termenului cel târziu în a treia zi de la data la care a primit permisiunea să descarce mărfurile.

114. Dacă la descărcare nu s-au constatat discrepanţe între declaraţia de tranzit şi mărfurile descărcate, destinatarul agreat trimite mesajul IE044 "Observaţii privind descărcarea" către postul vamal de destinaţie, indicând că descărcarea a fost finalizată fără observaţii.

115. Rezultatele controlului sunt comunicate postului vamal de plecare de către postul vamal de destinaţie prin intermediul NCTS în termen cel târziu în a şasea zi de la data la care mărfurile au fost livrate.

116. Postul vamal de destinaţie comunică rezultatele controlului postului vamal de plecare prin intermediul mesajului "Rezultate control la destinaţie", iar declaraţia de tranzit trece în starea "Mărfuri eliberate".

117. Atunci când la descărcarea mărfurilor se constată discrepanţe, destinatarul agreat opreşte imediat descărcarea şi transmite mesajul IE044 "Observaţii descărcare" în NCTS, prin înscrierea constatărilor şi completarea indicatorului "Descărcare nefinalizată".

118. Postul vamal de destinaţie decide de a efectua sau de a nu efectua controlul mărfurilor. În cazul în care decide de a nu efectua controlul mărfurilor, postul vamal de destinaţie transmite din nou mesajul IE043 "Permisiunea de descărcare", iar destinatarul agreat continuă descărcarea mărfurilor.

119. Dacă în urma analizei de risc pe baza informaţiilor gestionate automat de sistemul electronic sau a unor elemente privind operaţiunea de tranzit, funcţionarul vamal ia decizia de a controla mărfurile notificate, această decizie este comunicată destinatarului agreat prin intermediul NCTS, declaraţia de tranzit trecând în starea "Sub control". Funcţionarul vamal desemnat se prezintă la sediul destinatarului agreat pentru a inspecta mărfurile şi a efectua controlul mărfurilor declarate în regimul de tranzit.

120. Atunci când menţiunile înscrise pe documentul de însoţire a tranzitului (TAD) cu privire la evenimentele petrecute în timpul transportului, conform prevederilor pct.433 subpct. 6) din Regulament, nu sunt înregistrate în NCTS, transportatorul prezintă marfa la postul vamal de destinaţie, care va înregistra incidentul conform procedurii stabilite.

Secţiunea a 16-a

Declanşarea procedurii de cercetare

121. În vederea aplicării prevederilor pct.446 al Regulamentului, postul vamal de plecare va transmite mesajul IE094 "Cerere de stare" indicând stările actuale ale declaraţiei de tranzit ("Liber de vamă în tranzit" sau "Sosit"). În acest fel, postul vamal de destinaţie va cunoaşte care dintre mesajele "Aviz de sosire" sau "Rezultatele controlului la destinaţie trebuie să fie remise postului vamal de plecare.

122. În cazul în care postul vamal de plecare nu a primit informaţii privind sosirea mărfurilor la postul vamal de destinaţie, subdiviziunea competentă va transmite titularului regimului mesajul IE140 "Cerere mişcare non sosită". Titularul regimului va răspunde în termen de 35 de zile prin transmite mesajului IE141.

123. În cazul în care postul vamal de plecare nu primeşte informaţiile solicitate conform pct.446 al Regulamentului, subdiviziunea competentă va transmite către postului vamal de destinaţie mesajul IE142 "Cerere de interogare", cu respectarea termenelor şi condiţiilor prevăzute în pct.447-448 ale Regulamentului. Declaraţia de tranzit trece în starea "În procedură de cercetare".

124. În cazul menţionat la pct.448 alineatul al doilea al Regulamentului, subdiviziunea competentă întrerupe manual cronometrele de aşteptare a avizului de sosire sau a rezultatelor controlului şi remite fără întârziere cererea de interogare la postul vamal de destinaţie. În cazul în care postul vamal de destinaţie localizează mărfurile, procesul normal de sosire este reluat prin transmiterea "Avizului de sosire" şi "Rezultatele controlului".

125. Atunci când este solicitat, postul vamal de destinaţie efectuează investigaţiile necesare şi comunică subdiviziunii competente prin mesajul "Răspuns la cererea de interogare" rezultatele verificărilor efectuate, indicând un cod al rezultatului:

1) Operaţiune necunoscută la destinaţie;

2) Tranzit duplicat;

3) Copie returnată;

4) Cerere de recuperare la destinaţie.

126. Cererea de interogare poate fi adresată unui alt post vamal de destinaţie sau unei alte subdiviziuni competente, însă numai după soluţionarea cererii aflate pe rol, care poate fi anulată prin transmiterea mesajului IE059 "Anularea cererii de interogare".

Secţiunea a 17-a

Finalizarea procedurii de cercetare

127. În situaţia în care se constată că mărfurile în cauză au fost prezentate postului vamal de destinaţie, dar dovada încheierii regimului nu a fost transmisă în termen, postul vamal de destinaţie procedează la confirmarea încheierii regimului de tranzit prin transmiterea mesajelor de confirmare în NCTS sau, după caz, trimiterea către subdiviziunea competentă a documentelor corespunzătoare.

128. În cazul în care postul vamal de destinaţie nu confirmă încheierea regimului de tranzit, subdiviziunea competentă va efectua un control la sediul destinatarului mărfurilor pentru a stabili dacă acesta a primit mărfurile respective.

129. Atunci când postul vamal de destinaţie răspunde la cererea de interogare cu mesajul "Tranzit duplicat", furnizând informaţiile relevante, postul vamal de plecare invalidează declaraţia de tranzit şi o trece în starea "Invalidată".

130. În cazuri excepţionale, când postul vamal de destinaţie localizează mărfurile la destinaţie, însă nu este posibil de trimis "Avizul de sosire" şi "Rezultatele controlului la destinaţie", postul vamal de destinaţie va răspunde la cererea de interogare cu mesajul "Copie returnată". În baza dovezilor furnizate de către titularul regimului de tranzit, postul vamal de plecare va încheia manual regimul de tranzit. Starea declaraţiei de tranzit la postul vamal de plecare este setată "Tranzit încheiat", iar la postul vamal de destinaţie este setată "Sosit".

131. În funcţie de răspunsul postului vamal de destinaţie, de dovezile prezentate de titularul regimului, precum şi, dacă este cazul, de rezultatele verificărilor efectuate, subdiviziunea competentă stabileşte dacă operaţiunea de tranzit s-a încheiat şi finalizează procedura de cercetare.

132. În cazul în care mesajul "Rezultatele controlului la destinaţie" transmis de postul vamal de destinaţie conţine codul satisfăcător al rezultatelor controalelor (şi anume, "A1" sau "A2" sau "A5"), starea declaraţiei de tranzit la postul vamal de plecare este setată la "Tranzit încheiat", în timp ce starea declaraţiei de tranzit la postul vamal de destinaţie este "Mărfuri eliberate".

133. În cazul în care mesajul "Rezultatele controlului" conţine codul rezultatelor controalelor nesatisfăcătoare ("B1"), starea declaraţiei de tranzit de la postul vamal de destinaţie este "În aşteptarea soluţionării discrepanţelor", în timp ce starea declaraţiei la postul vamal de plecare este setată la "Tranzit în curs de rezolvare".

Secţiunea a 18-a

Recuperarea datoriei vamale

134. Atunci când în cadrul procedurii de cercetare se stabileşte că regimul de tranzit nu poate fi încheiat şi înainte de împlinirea a şapte luni de la data limită la care mărfurile ar fi trebuit prezentate la postul vamal de destinaţie, cu excepţia cazului în care, înainte de expirarea acestui termen, a fost depusă o solicitare de a transfera recuperarea datoriei, subdiviziunea competentă stabileşte biroul vamal competent pentru recuperare.

135. În cazul în care subdiviziunea competentă decide să iniţieze o procedură de recuperare înainte de expirarea termenilor pentru cercetare, va seta manual sistemul pentru recomandarea recuperării şi va trimite mesajul IE063 "Comunicare de recuperare", iar starea declaraţiei de tranzit va fi "În procedura de recuperare". Ulterior, mesajul "Recuperare completă" va fi remis tuturor posturilor vamale declarate şi actuale, iar starea declaraţiei la postul vamal de plecare va fi setată "Tranzit încheiat" şi la postul vamal de destinaţie "Recuperare completă".

136. Dacă postul vamal de plecare este competent pentru recuperarea sumelor devenite exigibile, subdiviziunea competentă comunică postului vamal de plecare rezultatul procedurii de cercetare.

137. Postul vamal de plecare întreprinde măsuri pentru recuperarea datoriei vamale şi a altor taxe, după caz, în termen de 14 zile de la data la care se determină cuantumul taxelor de import sau la export de plătit sau se stabileşte obligaţia de achitare a acestor taxe.

138. Postul vamal de plecare întocmeşte decizia de regularizare conform procedurii stabilite.

139. Dacă sumele devenite exigibile nu sunt achitate, la expirarea primului termen de plată pentru drepturile de import şi alte taxe stabilite, subdiviziunile competente efectuează demersurile legale în vederea executării garanţiei sau executării silite după caz.

140. Asigurarea încasării datoriei vamale din garanţiile izolate, constituite prin depunerea unei sume în numerar sau prin virament, se încasează de postul vamal de plecare. În acest caz, postul vamal de plecare va transmite un demers către Direcţia Venituri Vamale din cadrul Aparatului Central, cu solicitarea de a efectua transferul sumei din contul de garanţie (cod ECO 518300) în contul drepturilor de import/export (cod ECO 518200).

141. În cazul garanţiilor izolate constituite prin angajament de garanţie izolată, postul vamal de plecare solicită garantului executarea garanţiei, comunicându-i toate informaţiile financiare privind încasarea sumelor aferente. Solicitarea de executare a garanţiei va fi însoţită de un exemplar al deciziei de regularizare.

142. În cazul utilizării unei garanţii globale, postul vamal de plecare va aplica măsurile stipulate la pct.141, solicitând în prealabil, datele privind garanţia globală constituită, de la Direcţia Venituri Vamale - subdiviziunea competentă de monitorizarea garanţiilor din cadrul Aparatului Central.

143. În cazul utilizării unei garanţii globale, cu un cuantum redus, postul vamal de plecare va aplica măsurile stipulate la pct.142. Recuperarea datoriei vamale de la garant se realizează în limitata cuantumului maxim de referinţă menţionat în angajamentul garantului

144. În cazul utilizării garanţiei globale cu un cuantum redus sau exonerării de garanţie, postul vamal de plecare informează subdiviziunea competentă din cadrul Aparatului Central al Serviciului Vamal în vederea revocării autorizaţiei aferente acestor garanţii, după caz.

145. După încasarea sumelor devenite exigibile, postul vamal de plecare sau subdiviziunea responsabilă de executarea silită a datoriei vamale, informează imediat subdiviziunea competentă, care finalizează procedura de recuperare în NCTS.

146. Subdiviziunea competentă finalizează procedura de recuperare în NCTS atunci când sumele devenite exigibile au fost încasate, prin expedierea notificării "Recuperare completă".

CAPITOLUL III

Planul de asigurare a continuităţii activităţii

Secţiunea 1

Formalităţi la postul vamal de plecare

147. În cazurile menţionate la pct.413 al Regulamentului, declaraţia de tranzit se va depune pe suport de hârtie în cadrul unui plan de asigurare a continuităţii activităţii.

148. Aparatul central al Serviciului Vamal monitorizează utilizarea planului de asigurare a continuităţii activităţii pentru a evita folosirea abuzivă a acestuia.

149. Documentul acceptat ca declaraţie de tranzit pe suport de hârtie este documentul de însoţire a tranzitului (TAD), întocmit conform modului stabilit de Serviciul Vamal.

150. Utilizarea planului de asigurare a continuităţii activităţii se aprobă de Serviciul Vamal. La luarea deciziei de utilizare a planului de asigurare a continuităţii activităţii, postul vamal de plecare se asigură că orice declaraţie de tranzit introdusă în NCTS care nu a fost procesată de sistem, se anulează.

151. Titularul regimului trebuie să informeze postul vamal de plecare în legătură cu fiecare declaraţie de tranzit înregistrată în NCTS şi căreia nu i s-a acordat liber de vamă, pentru care în continuare s-a trecut la utilizarea planului de asigurare a continuităţii activităţii şi să solicite anularea acesteia.

152. După aprobarea planului de asigurare a continuităţii activităţii, titularul regimului este obligat să prezinte la postul vamal de plecare mărfurile, declaraţia de tranzit şi documentele însoţitoare ale transportului.

153. Documentele prevăzute la pct.152 vor fi însoţite şi de un document din care să reiasă cuantumul garanţiei aferent operaţiunii de tranzit, semnate de către titularul regimului. Calculul garanţiei trebuie să cuprindă cel puţin următoarele elemente: valoarea mărfurilor, încadrarea tarifară, cursul valutar, taxa vamală aplicabilă, cuantumul taxei vamale, TVA şi accizei, după caz.

154. Titularul regimului de tranzit va prezenta postului vamal de plecare şi certificatul de garanţie eliberat de subdiviziunea competentă a Serviciului Vamal.

155. Declaraţia de tranzit pe suport de hârtie şi documentele însoţitoare trebuie să fie prezentate împreună cu mărfurile la postul vamal de plecare în timpul programului de muncă.

156. Titularul regimului de tranzit sau reprezentantul semnează olograf declaraţia de tranzit pe suport de hârtie. Prin semnarea declaraţiei de tranzit, titularul regimului îşi asumă responsabilitatea pentru exactitatea informaţiilor furnizate în declaraţie, autenticitatea documentelor prezentate şi respectarea tuturor obligaţiilor referitoare la plasarea mărfurilor în regim de tranzit. Postul vamal de plecare va indica în caseta "Biroul vamal de plecare [1703]" numărul de înregistrare a declaraţiei de tranzit conform registrului din anexa nr.2 la Ordinul Serviciului Vamal nr.544-O din 27.12.2023.

Secţiunea a 2-a

Formalităţi în cazul expeditorilor agreaţi

157. După aprobarea planului de asigurare a continuităţii activităţii, expeditorul agreat:

1) completează declaraţia de tranzit pe suport de hârtie folosind formularul TAD şi care este ştampilat în prealabil de postul vamal de plecare şi semnat de un funcţionar vamal de la postul vamal respectiv;

2) aplică în caseta "Biroul vamal de plecare [1703]" a declaraţiei de tranzit ştampila prevăzută la anexa nr.2, data expedierii şi atribuie declaraţiei de tranzit un număr, conform regulilor stabilite în acest scop în autorizaţie.

158. Expeditorul agreat ia toate măsurile necesare pentru a asigura păstrarea în siguranţă a ştampilelor speciale sau a formularelor pe care este aplicată ştampila postului vamal de plecare sau o ştampilă specială.

159. După completarea declaraţiei de tranzit şi încărcarea mijlocului de transport, expeditorul agreat transmite postului vamal competent prevăzut în autorizaţie, Notificarea de încărcare cu scopul de a permite acestuia, dacă este necesar, efectuarea controlului vamal şi aplicării sigiliului.

160. Notificarea de încărcare conţine informaţii despre:

- Numărul declarației de tranzit;

- Numărul mijlocului de transport;

- Ţara de destinaţie;

- Data şi ora expedierii mărfurilor;

- Sigiliile care urmează a fi aplicate;

- Descrierea comercială a mărfurilor şi codul tarifar;

- Documentele ataşate.

161. Notificarea de încărcare se transmite pe e-mail sau pe orice altă cale prevăzută în autorizaţie şi în timpul programului de muncă al postului vamal de plecare. Expeditorul agreat este obligat să verifice confirmarea recepţionării Notificării de încărcare de către postul vamal de plecare, solicitând în acest sens o confirmare cu data şi ora recepţionării Notificării de încărcare.

162. În cazul în care, din cauza unor defecţiuni tehnice sau din alte cauze, expeditorul agreat nu poate transmite Notificarea de încărcare, acesta este obligat să o predea cât mai curând posibil, personal, funcţionarului vamal desemnat. Acesta înscrie pe notificare data, ora şi minutul primirii.

163. La expirarea termenului prevăzut în autorizaţie, expeditorul agreat:

1) înscrie în caseta "Ţara de pe itinerariul trimiterii" [1612] a declaraţiei de tranzit menţiunile referitoare la itinerariul obligatoriu, dacă este cazul;

2) înscrie în caseta "Titularul regimului de tranzit" [1307] a declaraţiei de tranzit menţiunea "Dispensă de semnătură", dacă este cazul;

3) înscrie în caseta "Controlul de către biroul vamal de plecare" termenul-limită de prezentare a mărfurilor la postul vamal de destinaţie, numărul de identificare a sigiliilor speciale, menţiunea "Expeditor agreat - 99206", codul rezultatului A3;

4) păstrează exemplarul corespunzător al declaraţiei de tranzit şi remite transportatorului celelalte exemplare;

5) predă postului vamal de plecare exemplarul nr.1 al declaraţiei de tranzit, în cadrul perioadei de justificare prevăzută în autorizaţie.

Secţiunea a 3-a

Formalităţi în cursul transportului

164. Transportatorul efectuează menţiunile corespunzătoare în caseta "Incidente în timpul transportării" a TAD şi prezintă, în cel mai scurt timp, transportul împreună cu TAD postului vamal competent, în cazul survenirii următoarelor incidente în cadrul unei operaţiuni de tranzit:

1) transportatorul este obligat să devieze de la itinerariul impus din cauza unor motive neimputabile;

2) sigiliile sunt rupte sau au fost supuse unei manipulări frauduloase în cursul operaţiunii de transport din motive independente de voinţa transportatorului;

3) sub supravegherea Serviciului Vamal, mărfurile sunt transbordate dintr-un mijloc de transport în altul;

4) survine un incident care poate afecta capacitatea titularului regimului sau transportatorului de a-şi îndeplini obligaţiunile;

5) un pericol iminent necesită descărcarea parţială sau totală imediată din mijlocul de transport sigilat.

165. În aplicarea prevederilor pct.164, biroul de înregistrare a incidentelor este postul vamal în a cărui rază de competenţă s-au produs evenimentele respective. Acesta decide dacă operaţiunea de tranzit poate continua sau nu.

166. Dacă postul vamal competent decide că operaţiunea poate continua, menţiunile referitoare la evenimentul petrecut, înscrise de transportator în TAD, vor fi vizate de funcţionarul vamal prin aplicarea ştampilei personale, în caseta "Certificări de autorităţi competente" a TAD.

167. În situaţia în care sigiliile au fost rupte independent de voinţa transportatorului, funcţionarul vamal verifică mijlocul de transport şi mărfurile şi, dacă decide că operaţiunea de tranzit comun poate continua, aplică noi sigilii vamale, completează şi vizează în mod corespunzător caseta "Certificări de autorităţi competente" a TAD.

168. În cazul transbordării mărfurilor, transportatorul efectuează menţiunile corespunzătoare în caseta "Incidente în timpul transportării" în mod lizibil, cu cerneală şi litere majuscule ale TAD.

169. Dacă postul vamal competent decide că operaţiunea poate continua, menţiunile referitoare la transbordare, înscrise de transportator în TAD, vor fi vizate de funcţionarul vamal prin aplicarea ştampilei personale, în caseta "Certificări de autorităţi competente" a TAD. Atunci când pe parcursul transportului s-au făcut mai mult de două transbordări şi caseta "Certificări de autorităţi competente" a fost completată, noile menţiuni se vor înscrie pe hârtie de culoare albă.

170. În situaţia în care transbordarea mărfurilor dintr-un mijloc de transport se face prin încărcarea acestora în două sau mai multe mijloace de transport, operaţiunea de tranzit nu mai poate continua, postul vamal de înregistrare a incidentelor devine postul vamal de destinaţie şi efectuează încheierea operaţiunii de tranzit conform prevederilor prezentelor norme.

171. În cazul controalelor efectuate de către postul vamal de înregistrare a incidentelor, în situaţia în care nu se constată discrepanţe între datele înscrise în TAD şi mărfurile controlate sau se constată discrepanţe minore, postul vamal respectiv aplică noi sigilii şi permite continuarea operaţiunii de tranzit. Noile sigilii, aplicate după caz, se menţionează pe TAD, în caseta "Certificări de autorităţi competente" vizată de funcţionarul vamal prin aplicarea ştampilei personale.

172. Când în urma controlului se constată discrepanţe majore între datele înscrise în TAD şi mărfurile controlate, postul vamal întrerupe operaţiunea de tranzit şi prezintă mărfurile şi mijlocul de transport postului vamal în a cărui rază de competenţă s-a efectuat acţiunea de control.

173. Postul vamal de înregistrare a incidentelor decide dacă discrepanţele constatate între datele înscrise în TAD şi mărfurile controlate se consideră minore sau majore.

174. Menţiunile înscrise pe TAD cu privire la evenimente petrecute în timpul transportului, vizate de către postul vamal de înregistrare a incidentelor, sunt menţionate în NCTS de către postul vamal de destinaţie în AAR în cazul în care operaţiunea de tranzit a fost înregistrată în NCTS, iar la postul vamal de tranzit sistemul electronic a fost indisponibil.

Secţiunea a 4-a

Formalităţi la postul vamal de destinaţie

175. La postul vamal de destinaţie sunt prezentate mărfurile, declaraţia de tranzit şi documentele însoţitoare ale transportului.

176. Funcţionarul vamal din cadrul postului vamal de destinaţie înregistrează în evidenţe declaraţia de tranzit şi menţionează pe aceasta data sosirii, numărul de înregistrare din evidenţa postului vamal şi constatările verificărilor efectuate.

177. Prevederile pct.91-94 se aplică corespunzător.

178. Funcţionarul vamal al postului vamal de destinaţie stabileşte dacă mărfurile vor fi examinate sau nu. Mărfurile sunt examinate utilizând informaţiile din TAD prezentate postului vamal de destinaţie.

179. În cazul în care funcţionarul vamal ia decizia de a controla mărfurile prezentate, această decizie este comunicată transportatorului. Controlul se desfăşoară în baza informaţiilor din declaraţia de tranzit primită de la postul vamal de plecare.

180. Dacă în urma controlului nu s-au constatat discrepanţe între datele înscrise în TAD, declaraţia de tranzit şi mărfurile prezentate la postul vamal de destinaţie, funcţionarul vamal menţionează acest rezultat în declaraţia de tranzit prin înscrierea în câmpul "Rezultatele controlului la destinaţie", a codului A1 cu semnificaţia "Satisfăcător", cu notificarea postului vamal de plecare în cel mult 3 zile de la data sosirii mărfurilor.

181. În situaţia în care în urma controlului s-au constatat discrepanţe minore între datele înscrise în TAD şi mărfurile prezentate la postul vamal de destinaţie, discrepanţele se menţionează prin înscrierea în câmpul "-Controlat la biroul vamal de destinaţie".

182. Prin discrepanţe minore se înţelege, în principal, orice eroare materială care nu afectează operaţiunea de tranzit în cauză.

183. Când în urma controlului se constată discrepanţe majore, funcţionarul vamal menţionează rezultatul controlului prin înscrierea în câmpul "Controlat de către biroul vamal de destinaţie" a codului B1 cu semnificaţia "Nesatisfăcător", cu notificarea postului vamal de plecare în cel mult 3 zile de la data sosirii mărfurilor.

184. Postul vamal de destinaţie decide dacă discrepanţele constatate între datele înscrise în TAD şi mărfurile controlate se consideră minore sau majore.

185. În situaţia când se constată discrepanţe minore, funcţionarul vamal din cadrul postului vamal de destinaţie menţionează rezultatul controlului pe declaraţia de tranzit, prin înscrierea în câmpul "Controlat la biroul vamal de destinaţie" a menţiunii "Nereguli" urmată de precizarea acestora şi aplicarea semnăturii şi ştampilei personale.

186. În cazul constatării discrepanţelor majore, funcţionarul vamal din cadrul postului vamal de destinaţie menţionează rezultatul controlului pe declaraţia de tranzit prin înscrierea în caseta "Controlat la biroul vamal de destinaţie" a menţiunii "Diferenţe", urmată, după caz, de una dintre menţiunile: "excedent", "lipsă", "descrierea mărfurilor" sau "încadrarea tarifară", şi aplicarea semnăturii şi ştampilei personale.

187. Atunci când, pentru încheierea operaţiunii de tranzit, funcţionarul vamal din cadrul postului vamal de destinaţie decide că este necesară rezolvarea discrepanţelor constatate, acesta înscrie pe declaraţia de tranzit, în caseta "Controlat la biroul vamal de destinaţie" menţiunea "Cercetare în curs" şi aplică semnătura şi ştampila personală. Rezultatele cercetării se comunică în scris postului vamal de plecare într-un termen de maximum trei luni de la data înregistrării în evidenţe a operaţiunii de tranzit.

188. În cazul în care, pentru încheierea operaţiunii de tranzit, funcţionarul vamal din cadrul postului vamal de destinaţie stabileşte că nu este necesară rezolvarea discrepanţelor constatate şi decide să perceapă datoria rezultată, acesta înscrie pe declaraţia de tranzit, în caseta "Controlat la biroul vamal de destinaţie", menţiunea "Taxe încasate" şi aplică semnătura şi ştampila personală.

189. În vederea încheierii operaţiunii de tranzit postul vamal de destinaţie transmite postului de plecare, prin e-mailurile de serviciu a posturilor vamale, exemplarul 2 al TAD-ului, completat corespunzător, în termen de cel mult 8 zile de la data încheierii operaţiunii.

Secţiunea a 5-a

Formalităţi în cazul destinatarilor agreaţi

190. La sosirea mărfurilor împreună cu documentele însoţitoare şi declaraţia de tranzit în locul autorizat, destinatarul agreat informează postul vamal de destinaţie prin intermediul "notificării de sosire", care va conţine următoarele informaţii:

- MRN-ul declaraţiei de tranzit;

- ţara de expediere;

- ţara de destinaţie;

- numărul mijlocului de transport;

- data şi ora sosirii mărfurilor;

- starea sigiliilor;

- denumirea comercială a mărfurilor şi codul tarifar înscris în declaraţia de tranzit;

- incidentele menţionate în declaraţia de tranzit sau comunicate de transportator;

- detalii privind excedentul de marfă, lipsa mărfii, orice discrepanţă constatată.

191. În cazul în care postul vamal de destinaţie ia decizia privind controlul mărfurilor, destinatarul agreat nu poate efectua descărcarea mărfurilor. În cazul în care postul vamal de destinaţie decide de a nu efectua controlul, destinatarul agreat primeşte permisiunea de descărcare a mărfurilor, menţiune indicată pe Notificarea de sosire de către funcţionarul vamal desemnat.

192. Dacă la descărcare nu s-au constatat discrepanţe între datele înscrise în declaraţia de tranzit şi mărfurile descărcate, destinatarul agreat înscrie în caseta "Controlat la biroul vamal de destinaţie" a declaraţiei de tranzit, menţiunilor referitoare la data sosirii şi starea eventualelor sigilii aplicate şi transmiterea acestora postului vamal de destinaţie. Câmpul al doilea din caseta "Controlat la biroul vamal de destinaţie" este rezervat menţiunilor postului vamal de destinaţie.

193. Destinatarul agreat expediază fără întârziere exemplarul 2 al TAD, postului vamal de destinaţie.

194. Funcţionarul vamal desemnat înscrie în TAD rezultatele controlului cu codul A2, aplică data şi ştampila personală şi remite exemplarul TAD postului vamal de plecare pentru confirmarea încheierii operaţiunii de tranzit. Postul vamal de destinaţie va păstra o copie a exemplarului 2 TAD pentru evidenţe.

195. Atunci când în locul autorizat al destinatarului agreat sosesc mărfuri ce fac obiectul unei operaţiuni de tranzit ale cărei date au fost transmise prin intermediul NCTS, iar NCTS nu funcţionează, funcţionarul vamal desemnat din cadrul postului vamal de destinaţie înregistrează în evidenţe Notificarea de sosire şi ia decizia privind controlul mărfurilor, în termenul prevăzut în autorizaţia privind acordarea statutului de destinatar agreat.

196. Atunci când la descărcarea mărfurilor se constată discrepanţe, destinatarul agreat opreşte descărcarea şi informează imediat postul vamal de destinaţie. Postul vamal de destinaţie efectuează controlul mărfurilor şi menţionează rezultatul controlului pe declaraţia de tranzit.

Secţiunea a 6-a

Procedura de cercetare în cadrul utilizării planului

de asigurare a continuităţii activităţii

197. În cazul în care exemplarul declaraţiei de tranzit nu este returnat în termen de 30 de zile postului vamal de plecare de la termenul de prezentare a mărfurilor la postul vamal de destinaţie, postul vamal de plecare comunică titularului regimului operaţiunile de tranzit pentru care sunt îndeplinite condiţiile declanşării procedurii de cercetare, solicitându-i să prezinte dovezi cu privire la încheierea operaţiunilor de tranzit. Modelul scrisorii de informare a titularului regimului este prevăzut în anexa nr.3 la Norme.

198. Atunci când titularul regimului nu furnizează o dovadă a încheierii regimului de tranzit în condiţiile prevăzute la pct.453 din Regulament, la împlinirea termenului de 60 de zile, postul vamal de plecare declanşează procedura de cercetare transmiţând subdiviziunii competente copia exemplarului 1 al declaraţiei de tranzit şi, după caz, informaţiile furnizate de titularul regimului. Subdiviziunea competentă transmite postului vamal de destinaţie avizul de cercetare TC20, conform modelului prevăzut în anexa nr.4 la Norme, copia exemplarului 1 al declaraţiei de tranzit şi, după caz, informaţiile furnizate de titularul regimului.

199. Comunicarea rezultatelor verificărilor efectuate se face prin returnarea avizului de cercetare TC20 completat corespunzător.

200. În funcţie de răspunsul postului vamal de destinaţie, de dovezile prezentate de titularul regimului, precum şi, dacă este cazul, de rezultatele verificărilor efectuate de Direcţia Control Ulterior, subdiviziunea competentă stabileşte dacă operaţiunea de tranzit s-a încheiat şi finalizează procedura de cercetare.

201. În vederea aplicării pct.416 al Regulamentului, în cazul în care subdiviziunea competentă are suspiciuni privind autenticitatea dovezilor prezentate de titularul regimului sau corectitudinea datelor înscrise, aceasta remite o cerere de control ulterior postului vamal de destinaţie, utilizând formularul TC21 conform modelului prevăzut în anexa nr.5 la Norme.

Anexa nr.1

la Normele metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

(dimensiuni: 26 x 59 mm)

Anexa nr.2

la Normele metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

MODEL DE ŞTAMPILĂ SPECIALĂ

UTILIZATĂ DE UN EXPEDITOR AGREAT

(dimensiuni: 55 × 25 mm)

1. Stema sau alte semne sau litere care desemnează ţara

2. Numărul de referinţă al postului vamal de plecare

3. Numărul declaraţiei

4. Data

5. Expeditorul agreat

6. Numărul autorizaţiei

 

Anexa nr.3

la Normele metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

Model de scrisoare de informare a titularului regimului

Anexa Nr.4

la Normele metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

TC 20 - AVIZ DE CERCETARE

Anexa nr.5 la

Normele metodologice

de prelucrare a declaraţiei de tranzit

TC 21 - CERERE DE CONTROL ULTERIOR