Постановление N 117 от 18.04.2019 о внесении изменений в некоторые нормативные акты Национального банка Молдовы

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений в некоторые нормативные

акты Национального банка Молдовы

№ 117  от  18.04.2019

 (в силу 19.06.2019, за исключением подпкт.4)

пкт.1 и подпкт.1) пкт.3 – 26.04.2019) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 148-158 ст. 756 от 26.04.2019

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

№ 1440 от 23 апреля 2019 г.

министр __________ Виктория ИФТОДИ

На основании пункта с) части (1) статьи 27 Закона № 548/1995 о Национальном банке Молдовы (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2015 г., № 297-300, статья 544), с последующими изменениями, и части (2) ст.74, части (1) ст.84 Закона о деятельности банков № 202/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2017 г., № 434-439, ст.727), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В Инструкцию о порядке представления банками отчетов СОREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117 от 24 мая 2018 г., зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1337/2018, внести следующие изменения:

1) формулу гармонизации изложить в следующей редакции:

«Настоящая Инструкция перелагает ст.1; ст.2; ст.3 (1) (a) и (2); ст.4; ст.5 п.(a); ст.13 (1) п.1, 2, 6, 9 и п.(b); п.2 (a) и (b) (i); п.1.3 подп.9, часть I приложения II; п.1.1, подп.10 (a)–(d) и подп.11, п.1.2, п.1.3, п.1.4, п.1.5, п.3.1 и п.3.2 подп.3.2.1–3.2.3, п.3.2.5, п.3.6.2, п.4.1.1 и 4.1.2, п.4.2.2.1, подп.120–126, 128–133, п.4.2.2.2, п.5.1.1, 5.1.2, п.5.3.1, 5.3.2, п.5.4.1, 5.4.2, п.5.5.1, 5.5.2, 5.6.1 и п.5.6.2 часть II, приложение II, формуляры отчета C 27.00, C 28.00, C 29.00 приложения VIII, п.1, подп.1.(a)–(d), п.1, подп.2 и 6, часть I приложения IX, п.1, подп.1, 3, 6 и 7, п.2, подп.8 и 9, п.3, подп.14, 15, 16.(b), 18 и 19 части II приложения IX, п.5–7, часть II приложения IX Регламента (ЕС) № 680/2014 Совета от 16 апреля 2014 года по установлению некоторых технических стандартов отчетности в целях надзора за учреждениями в соответствии с Регламентом (ЕС) № 575/2013 Европейского Парламента и Совета, опубликованного в Официальном журнале Европейского Союза № L 191 от 28 июня 2014 г., с последними изменениями, внесенными Регламентом о введении в действие (ЕС) 2017/2114 от 9 ноября 2017.»;

2) глава I:

a) пункт 2 дополнить подпунктом 3) следующего содержания:

“3) крупных подверженностях в соответствии с положениями пунктов 15 и 17.»;

b) первое предложение пункта 4 дополнить текстом «если инструкцией не предусмотрено иное»;

c) главу I дополнить частью 4 следующего содержания:

«Часть 4

Формат и частота отчетности о крупных подверженностях

15. Для представления информации о крупных подверженностях перед клиентами или группами клиентов, находящихся в связи, в соответствии с положениями Регламента о крупных подверженностях, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 109 от 5 апреля 2019 г. (далее – Регламент № 109/2019), банки передают информацию, указанную в формулярах C26–C29 приложения № 11.

16. Отчетность крупных подверженностей осуществляется путем представления отчетов о крупных подверженностях согласно формулярам C26–C29, в соответствии с инструкциями по их заполнению, ежемесячно. Отчеты о крупных подверженностях должны быть представлены в течение 10 рабочих дней с отчетной даты.».

3) в приложении 1, раздел «Порядок составления отчета C 03.00 – СТАВКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И УРОВНИ КАПИТАЛА (CA3)», первое предложение строки 110 дополнить текстом «пункты 26 и 32 Регламента № 109/2019», а второе предложение дополнить текстом «а также в случае, предусмотренном в пунктах 26 и 32 Регламента № 109/2019»;

4) в приложении № 6, пункт 2 текст «EUR, USD, RUB, RON, UAH» заменить текстом «MDL, EUR, USD, RUB, RON, UAH»;

5) дополнить приложением № 11 следующего содержания:

«Приложение № 11

к Инструкции о порядке представления

банками отчетов СОREP в целях надзора

ИНСТРУКЦИИ ПО ФОРМУЛЯРАМ ОТЧЕТОВ

ДЛЯ КРУПНЫХ ПОДВЕРЖЕННОСТЕЙ (LE)

1. Отчетная база для крупных подверженностей (“LE”) состоит из четырех формуляров, включающих следующую информацию:

a) максимально допустимые пределы (формуляр Пределы LE);

b) определение контрагента (формуляр LE1);

c) подверженности перед индивидуальными клиентами или в рамках группы клиентов, находящихся в связи, торгового портфеля или вне его (формуляр LE2);

d) информация о подверженностях перед индивидуальными клиентами или в рамках группы клиентов, находящихся в связи (формуляр LE3).

2. Инструкции включают правовые ссылки, а также подробную информацию о данных, включенных в каждый формуляр.

3. Любая величина, которая увеличивает подверженности, указывается как положительная величина. Любая величина, которая снижает подверженности, указывается как отрицательная величина.

4. Для представления информации о крупных подверженностях перед клиентами или группами клиентов, находящихся в связи, в соответствии с Регламентом № 109/2019, банки используют формуляры LE1, LE2 и LE3.

5. Банки должны отчитываться о любых крупных подверженностях, включая те, которые освобождены от применения пределов крупных подверженностей в соответствии с пунктом 36 Регламента № 109/2019.

6. Данные относительно крупных подверженностей перед группами клиентов, находящихся в связи, и перед индивидуальными клиентами, которые не принадлежат группе клиентов, находящихся в связи, отражаются в формуляре LE2 (в котором подверженность перед группой клиентов, находящихся в связи, отражается как одна подверженность).

7. Банки должны указывать посредством формуляра LE3 данные о подверженностях перед индивидуальными клиентами, принадлежащих группам клиентов, находящихся в связи, которые отражаются в формуляре LE2. Отражение одной подверженности перед индивидуальным клиентом в формуляре LE2 не должна повторяться в формуляре LE3.

8. Графы формуляра LE1 отражают информацию для идентификации индивидуальных клиентов или групп клиентов, находящихся в связи, в связи с которыми банк имеет подверженность.

9. Графы формуляров LE2 и LE3 представляют следующие наборы информации:

a) величина подверженности до применения исключений и до принятия во внимание эффекта снижения кредитного риска, включая прямые подверженности, косвенные подверженности и дополнительные подверженности, вытекающие из сделок, включающих подверженность перед базовыми активами;

b) эффект исключений и техник снижения кредитного риска;

c) величина подверженности после применения исключений и до принятия во внимание эффекта снижения кредитного риска, рассчитанного согласно пункту 20 Регламента № 109/2019.

10. Должны отражаться подверженности перед гражданскими обществами. Банки должны суммировать размер кредитов гражданских обществ к степени задолженности каждого пайщика/участника. Подверженности перед гражданскими обществами, которые являются долями, распределяются пайщикам/участникам в зависимости от их соответствующих долей.

11. Активы и внебалансовые элементы используются без учета риска или степени риска, и без применения факторов конверсии.

12. В целях настоящего отчета косвенными подверженностями являются подверженности, выданные скорее всего гаранту или эмитенту реальной гарантии, чем непосредственному должнику, в соответствии с главой IX Регламента № 109/2019.

13. Величина подверженности, а также подверженности перед группами связанных клиентов рассчитываются в соответствии с главой II Регламента № 109/2019.

14. Эффект общего или частичного применения исключений и приемлемых техник снижения кредитного риска с целью расчета подверженностей описан в главах VI–IX Регламента № 109/2019.

2. В Инструкцию о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях, утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 279 от 1 декабря 2011 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2011 г., № 216-221, ст.2008), зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1169/2016, внести следующие изменения:

1) в пункте 1 подпункт b) признать утратившим силу;

2) в пункте 15 в подпункте h) слова «совместно действующих лиц» заменить словами «связанных клиентов»,

а в подпункте i) слова «связанных лиц» заменить словами «связанных клиентов»;

3) приложение № 2 признать утратившим силу;

4) в приложении № 3:

a) в формуляре отчета ORD 3.2 Подверженности банка перед аффилированными лицами графа 1 «Общая подверженность» и графа 3 «Соотношение подверженности банка к собственным средствам (%)» будут иметь следующие названия «Подверженность» и, соответственно, «Соотношение подверженности банка к приемлемому капиталу, (%)»;

b) в Порядке составления Отчета о подверженностях банка перед аффилированными лицами:

в пункте 1 второе предложение исключить;

пункт 4 изложить в следующей редакции:

«4. В Подверженность (графа 1) отражается подверженность (на отчетную дату) банка перед аффилированным лицом и/или группой клиентов, находящихся в связи с аффилированным лицом банка, для каждого дебитора/контрагента отдельно»;

в пункте 5 слова «группой связанных лиц» заменить словами «группой клиентов, находящихся в связи»;

в пункте 6 слова «к собственным средствам» заменить словами «к приемлемому капиталу», а слова «в собственные средства» заменить словами «в приемлемом капитале»;

5) в приложении № 14, пункт 6 раздела Порядок составления Отчета об аффилированных лицах банка код 06 изложить в следующей редакции;

«06 – для любого ассоциированного субъекта банку или любого субъекта, участника совместных предприятий, любого ассоциированного субъекта или любого субъекта, участника совместного предприятия, члена группы связанных клиентов с банком или субъектами и банком, участниками совместных предприятий другого лица;»;

6) в приложении № 18, пункт 1 раздела Порядок составления Отчета о финансовом положении «крупных» заемщиков в первом предложении слова «связанных лиц» заменить словами «связанных клиентов», а второе предложение исключить.

3. В приложении № 1, в разделе Порядок составления ежедневного отчета о кредитном портфеле и условных обязательствах из Инструкции о порядке составления и представления банками первичных отчетов для определения и надзора кредитного риска, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 54 от 9 марта 2016 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2016, № 59-67 ст.434), с последующими изменениями, зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1172/2016, внести следующие изменения и дополнения:

1) в пункте 1 п.c) текст «ежемесячный отчет – ежемесячно, начиная с 1 числа месяца и до 10 числа, банки представляют полный отчет о кредитном портфеле и кредитных обязательствах на последнюю отчетную дату предыдущего месяца.» заменить текстом «ежемесячный отчет – ежемесячно, в течение не более 8 рабочих дней с отчетной даты, банки представляют полный отчет о кредитном портфеле и кредитных обязательствах на последнюю отчетную дату предыдущего месяца»;

2) первый абзац в пункте 41¹ изложить в следующей редакции: «В графе 96 Код группы указывается единый идентификационный код группы клиентов, находящихся в связи или индивидуальных клиентов (физические и/или юридические клиенты, не принадлежащие к группе клиентов, находящихся в связи). Код присваивается для каждой подверженности так, чтобы для всех подверженностей одного клиента или группы клиентов использовался тот же код группы. Определение группы связанных лиц осуществляется на основании положений Регламента о крупных подверженностях № 109/2019».

4. Отчетной датой для первоначального представления отчета в соответствии с настоящим постановлением является последний рабочий день месяца вступления в силу настоящего постановления, за исключением отчетности согласно подпункту 4) пункта 1, которая будет осуществлена за последний рабочий день месяца опубликования постановления.

5. Настоящее постановление вступает в силу 19 июля 2019 г., за исключением подпункта 4) пункта 1 и подпункта 1) пункта 3, которые вступают в силу со дня опубликования.

Примечание: Существует разногласие даты вступления в силу на румынском и русском языках.

         См. ч.(3) ст.54 Закона № 100 от 22.12.2017: “В случае разночтений между текстом на румынском языке и его переводом на другой язык положения, изложенные в тексте на государственном языке, обладают преимуществом.”