Постановление N 156 от 07.08.2008 об изменении и дополнении Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой"

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об изменении и дополнении Инструкции № 10018-25 "Об условиях

работы магазинов duty-free с иностранной валютой"

N 156  от  07.08.2008

 (в силу 22.08.2008) 

Мониторул Офичиал N 160-161 ст.465 от 22.08.2008

* * *

На основании статей 11, 26 и 51 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-ХIII от 21.07.1995 г., статьи 95 Таможенного кодекса № 1149-XIV от 20.07.2000 г. Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

I. Инструкцию № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой", утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы от 2.08.1994 г., протокол № 35, (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000 г., № 54-56), с последующими изменениями и дополнениями, изменить и дополнить следующим образом:

1. Преамбулу изложить в следующей редакции:

"Настоящая инструкция разработана на основании положений Таможенного кодекса № 1149-ХIV от 20.07.2000 г., статьи 51 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-ХIII от 21.07.1995 г. и на основании нормативных актов Национального банка Молдовы.".

2. Пункт 1 заменить текстом следующего содержания:

"1. Общие положения

1.1. Магазины duty-free, расположенные в международных пунктах пропуска через государственную границу, в международных аэропортах или на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы, реализуют товары за молдавские леи и за свободно конвертируемую иностранную валюту (наличную и в дорожных чеках), а также с использованием банковских карточек.

1.2. Юридическое лицо (далее – предприятие) может получить в Лицензионной палате лицензию на деятельность магазина duty-free, расположенного в международном пункте пропуска через государственную границу, в международном аэропорту, на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы, только после выдачи Национальным банком Молдовы согласия на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free (согласие НБМ).

Согласие НБМ позволяет принимать свободно конвертируемую иностранную валюту в качестве оплаты за товары, реализуемые в магазине duty-free.

1.3. Настоящая инструкция:

а) регламентирует порядок выдачи Национальным банком Молдовы согласия на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазинах duty-free, расположенных в международных пунктах пропуска через государственную границу, в международных аэропортах и на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы;

b) устанавливает обязанности владельцев магазинов duty-free и банков, которые обслуживают эти магазины, в рамках осуществления операций с иностранной валютой, относящейся к реализации товаров в магазинах duty-free;

c) регламентирует порядок представления отчетности в Национальный банк Молдовы владельцами магазинов duty-free;

d) другие особенности, относящиеся к деятельности магазинов duty-free с иностранной валютой.".

3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

"2. Представление ходатайства о выдаче согласия НБМ".

4. В пункте 2.1:

а) в первом абзаце текст "разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в магазине duty-free, расположенном" заменить текстом "согласия на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free, расположенном в международном пункте пропуска через государственную границу или";

b) в первом абзаце подпункта а) текст "разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в магазине duty-free" заменить текстом "согласия на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free";

с) в пункте (iii) подпункта а) текст «, Постановления Правительства Республики Молдова № 1270 от 27.09.2002 г. “Об утверждении Положения о порядке разрешения деятельности и контроля магазинов duty-free и магазинов по обслуживанию дипломатического корпуса”» заменить текстом "и других нормативных актов, регламентирующих деятельность магазинов duty-free";

d) в подпункте с) слова "генерального менеджера" заменить словом "управляющего";

е) в подпункте f):

- из первого предложения исключить текст "и обеспечения сохранности денежных средств";

- во втором предложении исключить текст "сигнализацией, сейфом, который прочно прикреплен к строительным конструкциям пола и стен,", а текст "справочником иностранных валют" заменить текстом "справочником иностранных валют, принимаемых в качестве оплаты при реализации товаров".

5. В пункте 2.2:

а) в первом абзаце текст "разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в магазине duty-free" заменить текстом "согласия на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free";

b) в подпункте а) текст "разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в магазине duty-free" заменить текстом "согласия на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free";

с) в подпункте d) текст "справочниками иностранных валют" заменить текстом "справочниками иностранных валют, принимаемых в качестве оплаты при реализации товаров".

6. Пункт 2.4 изложить в следующей редакции:

"2.4. Если после получения согласия НБМ в документах, указанных в подпунктах b)-g) пункта 2.1 и в подпунктах b)-d) пункта 2.2, на основании которых было выдано данное согласие, были внесены изменения/ дополнения, предприятие обязано в течение 15 рабочих дней с даты внесения изменений/ дополнений:

а) письменно информировать об этом Национальный банк Молдовы, приложив соответствующие документы;

b) представить ходатайство о переоформлении согласия, приложив соответствующие документы, – в случае, если изменяются данные, указанные в согласии НБМ. Переоформленное согласие выдается по представлению оригинала согласия НБМ, выданного ранее.".

7. Пункты 3, 3.1, 3.2 и 4 заменить текстом следующего содержания:

"3. Рассмотрение ходатайства о выдаче согласия НБМ и срок его действия

3.1. Национальный банк Молдовы принимает решение о выдаче или об отказе в выдаче согласия в срок не более 15 рабочих дней с момента принятия ходатайства.

3.2. До принятия решения Национальный банк Молдовы имеет право осуществить непосредственно по месту нахождения магазина проверку соответствия фактического состояния и обеспеченности магазина установленным требованиям, а также проверку необходимого минимума профессиональных знаний и навыков, необходимых для осуществления операций с иностранной валютой сотрудниками магазина.

3.3. Основаниями для отказа в выдаче согласия НБМ служат:

а) непредставление полного пакета документов в соответствии с настоящей инструкцией;

b) несоответствие представленных документов требованиям настоящей инструкции;

c) представление документов, содержащих недостоверную или противоречивую информацию;

d) несоответствие заявителя условиям для выдачи согласия.

3.4. В случае отказа в выдаче согласия Национальный банк Молдовы письменно информирует заявителя о данном факте с указанием мотива отказа.

3.5. Согласие выдается Национальным банком Молдовы предприятию отдельно на каждый магазин duty-free, расположенный в международном пункте пропуска через государственную границу, в международном аэропорту, и на каждый магазин duty-free на борту самолетов, принадлежащих определенной авиакомпании, с которой владелец магазина duty-free заключил договор на реализацию товаров в магазине duty-free.

3.6. Согласие НБМ, выданное определенному магазину duty-free, не может быть использовано другим магазином duty-free, в том числе и в случае, если эти магазины принадлежат одному и тому же предприятию. Согласие НБМ, выданное на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free на борту самолетов, принадлежащих определенной авиакомпании, не может быть использовано для реализации товаров на борту самолетов другой авиакомпании.

3.7. Не допускается передача другим лицам прав и обязанностей, предусмотренных согласием НБМ.

3.8. Согласие НБМ действительно только при наличии действующей лицензии на деятельность магазина duty-free, выданной Лицензионной палатой.

Владелец магазина duty-free обязан представить Национальному банку Молдовы письменное извещение об истечении срока действия, аннулировании, приостановлении или отзыве лицензии на деятельность магазина duty-free.".

8. После пункта 3.8 внести пункт 4 следующего содержания:

"4. Положения о принятии/сдаче иностранной валюты магазином duty-free".

9. Пункты 5-9 считать соответственно пунктами 4.1- 4.5.

10. Пункт 4.1 изложить в следующей редакции:

"4.1. Управляющий предприятием или по его поручению управляющий магазином duty-free устанавливает курсы иностранных валют, которые принимаются в качестве оплаты при реализации товаров. Установление курсов осуществляется специальным распоряжением, в котором указывается период, в течение которого эти курсы будут действовать. Информация о курсах валют должна быть вывешена в месте, доступном для обозрения всеми покупателями. На борту самолетов эта информация должна быть доведена до сведения покупателей.

Список иностранных валют, которые магазин duty-free может принимать от покупателей, должен быть согласован с лицензированным банком, который будет покупать эти иностранные валюты у магазина duty-free. Банк, который дал предварительное письменное согласие на покупку этих иностранных валют, обязан покупать ее у магазина duty-free.".

11. Пункт 4.2 изложить в следующей редакции:

"4.2. Все операции по продаже товаров в магазинах duty-free осуществляются с использованием контрольно-кассовых машин в соответствии с требованиями законодательства в области применения контрольно-кассовых машин.

Иностранная валюта, полученная от реализации товаров в магазине duty-free на борту самолетов, сдается магазину duty-free, расположенному в международном аэропорту, при возвращении самолета из рейса.".

12. В пункте 4.3:

а) в первом абзаце слова "уполномоченному банку Республики Молдова" заменить словами "лицензированному банку";

b) в третьем абзаце после слова "расположенный" внести слова "в международном пункте пропуска через государственную границу," и далее по тексту.

13. Пункт 4.4 изложить в следующей редакции:

"4.4. Лицензированные банки принимают наличную иностранную валюту и/или дорожные чеки в иностранной валюте, полученные от реализации товаров в магазине duty-free, только после представления согласия НБМ на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту и лицензии на деятельность магазина duty-free, выданной Лицензионной палатой.

Оригиналы согласия НБМ и лицензии на деятельность магазина duty-free представляются отдельно на каждый магазин, при каждой сдаче иностранной валюты банку.".

14. После пункта 4.5 внести новый пункт 4.6, который будет иметь содержание первого и второго абзацев пункта 10.

15. В пункте 4.6:

а) в первом абзаце слова "уполномоченным банкам Республики Молдова" заменить словами "лицензированным банкам";

b) во втором абзаце в первом предложении после слова "сумме" и во втором предложении после слов "меньше суммы" внести текст "наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте" и далее по тексту.

16. После пункта 4.6 внести пункт 4.7, который будет иметь содержание абзацев три-восемь пункта 10, а пункт 10 исключить.

17. После пункта 4.7 внести пункт 5 следующего содержания:

"5. Отчетность".

18. После пункта 5 внести пункты 5.1, 5.2 и 5.3. Пункт 5.1 будет иметь содержание абзацев один-четыре пункта 11, пункт 5.2 будет иметь содержание абзацев пять-семь пункта 11, пункт 5.3 будет иметь содержание абзацев восемь и девять пункта 11, а пункт 11 исключить.

19. В пункте (i) пункта 5.1 после слова "расположенному" внести слова "в международном пункте пропуска через государственную границу," и далее по тексту.

20. В пункте 5.2 последний абзац изложить в следующей редакции:

"В этом случае в соответствующих отчетах делается ссылка на номер и дату лицензии, выданной Лицензионной палатой, и на номер и дату согласия, выданного Национальным банком Молдовы как на имя магазина duty-free, расположенного в международном аэропорту, так и на имя магазина duty-free на борту самолетов.".

21. В пункте 5.3:

а) в первом предложении первого абзаца слова "разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту" заменить словами "согласия НБМ", а текст "разрешения на деятельность магазина duty-free, выданного Министерством экономики и торговли" заменить текстом "лицензии на деятельность магазина duty-free, выданной Лицензионной палатой";

b) последний абзац исключить.

22. Пункты 12-15 исключить.

23. После пункта 5.3 внести пункты 6, 6.1 и 6.2 следующего содержания:

"6. Заключительные положения

6.1. Представители Национального банка Молдовы могут быть при необходимости привлечены Лицензионной палатой к осуществлению проверки деятельности магазинов duty-free.

6.2. В случае обнаружения нарушений положений настоящей инструкции Национальный банк Молдовы уведомляет Лицензионную палату, представляя ей подтверждающие документы."

24. Пункт 16 считать пунктом 6.3.

25. Изменения только в тексте на государственном языке.

II. Отменить:

а) формуляр Отчета о выручке в иностранной валюте, полученной от реализации товаров в магазине duty-free (код формуляра 04062/2), из приложения № 1 к Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой";

b) формуляр Отчета о сертификатах TV-28 на ввоз валюты в страну (код формуляра 04063/2) из приложения № 2 к Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой";

с) формуляр Отчета о банковских приходных валютных ордерах (код формуляра 04064/2) из приложения № 3 к Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой".

III. Утвердить в соответствии с приложениями № 1-3 к настоящему постановлению:

а) формуляр Отчета о выручке в иностранной валюте, полученной от реализации товаров в магазине duty-free (код формуляра 04062/3), и порядок его заполнения (приложение № 1 к Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой)";

b) формуляр Отчета о сертификатах TV-28 на ввоз валюты в страну (код формуляра 04063/3) и порядок его заполнения (приложение № 2 к Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой)";

c) формуляр Отчета о банковских приходных валютных ордерах (код формуляра 04064/3) и порядок его заполнения (приложение № 3 к Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой)".

IV. Положения Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой", касающиеся лицензии на деятельность магазина duty-free и осуществления деятельности на основании лицензии, распространяются и на магазины duty-free, которые осуществляют деятельность на основании разрешения на деятельность магазина duty-free, выданного Министерством экономики и торговли.

V. Положения Инструкции № 10018-25 "Об условиях работы магазинов duty-free с иностранной валютой", касающиеся согласия Национального банка Молдовы на реализацию товаров за свободно конвертируемую иностранную валюту в магазине duty-free, распространяются и на магазины duty-free, имеющие разрешение Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту.

VI. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.