Постановление N 211 от 08.08.2019 об утверждении и изменении некоторых нормативных актов Национального банка Молдовы

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении и изменении некоторых нормативных актов

Национального банка Молдовы

№ 211  от  08.08.2019

 (в силу 23.09.2019) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 261-268 ст.1449 от 23.08.2019

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

Республики Молдова

№ 1481 от 12.08.2019 г.

____________________

На основании пунктов а) и e) части (1) статьи 5, части (1) статьи 11, статьи 15, части (1) статьи 18 и пункта с) части (1) статьи 27 Закона о Национальном банке Молдовы № 548/1995 г. (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2015 г., № 297-300, ст.544), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Нормы по оценке активов, принимаемых Национальным банком Молдовы в качестве обеспечения при выдаче кредитов банкам (прилагаются).

2. В пунктах 4 и 21 Регламента об установлении официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, утвержденного Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 3/2009 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2009 г., № 27-29, ст.100), с последующими изменениями, зарегистрированного в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 646 от 4 февраля 2009 г., текст "решением Национального института стандартизации и метрологии № 27-ST от 28 августа 2008 г." заменить текстом "Решением Института стандартизации Молдовы № 136 от 14 июня 2018 г.".

3. В пункте 4 Регламента о функционировании межбанковского денежного рынка в национальной валюте, утвержденного Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 222/2013 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2013 г., № 276-280, ст.1754), подпункт 2) изложить в следующей редакции:

"2) Инструкции о порядке составления и представления отчетов о процентных ставках, применяемых банками Республики Молдова, утвержденной Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 331/2016 г.".

4. В Регламент об операциях на денежном рынке Национального банка Молдовы, утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 188/2014 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2014 г., № 293-296, ст.1386), с последующими изменениями, зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1133 от 5 октября 2016 г., внести следующие изменения:

1) Пункт 3:

a) в подпункте d) слово "измеряемая" заменить словом "переоцениваемая";

b) в подпункте i) текст "банкам и через них Фонду гарантирования депозитов в банковской системе" заменить словами "приемлемым участникам";

c) подпункт m) после слова "repo" дополнить текстом "/обратное repo".

2) В пункте 5 второй и третий абзацы исключить.

3) В пункте 6 текст "и Фонд гарантирования депозитов" исключить.

4) В подпункте 2) пункта 8 слово "поддержания" заменить словом "применения".

5) В третьем абзаце пункта 9¹ текст "финансовых учреждениях" заменить словом "банках".

6) В пункте 11 подпункт 4) изложить в следующей редакции:

"4) не должны быть выпущены, задолжены или гарантированы правомочным участником или любым субъектом, с которым имеет тесные связи.

Тесные связи в целях настоящего регламента имеют значение, предусмотренное ст.3 Закона № 202/2017 г. о деятельности банков.".

7) Пункт 14 после слова "repo" дополнить текстом "/обратное repo".

8) В пункте 16 слово "кредитору" заменить словом "покупателю".

9) В пункте 17 второе предложение исключить.

10) Пункт 19 признать утратившим силу.

11) В пункте 21 первое предложение второго абзаца изложить в следующей редакции:

"При определении цены покупки/продажи определяется рыночная цена ГЦБ, которая уменьшается для сделок репо/обратное репо с учетом маржи корректировки стоимости, установленной Национальным банком согласно Нормам по оценке активов, принимаемых Национальным банком Молдовы в качестве обеспечения при выдаче кредитов банкам, утвержденным Постановлением Исполнительного комитета № 211/2019 г.".

12) Пункт 22:

a) первый абзац дополнить предложением: "Порог срабатывания для маржинального требования предусмотрен Нормами по оценке активов, принимаемых Национальным банком Молдовы в качестве обеспечения при выдаче кредитов банкам, утвержденными Постановлением Исполнительного комитета № 211/2019 г. ";

b) третий абзац дополнить текстом ", на основании рыночных цен ГЦБ, представленных Национальным банком".

13) Пункт 31 изложить в следующей редакции:

"31. Национальный банк определяет стоимость активов, принятых в качестве обеспечения, как при предоставлении кредитов, так и в период их использования в соответствии с Нормами по оценке активов, принимаемых Национальным банком Молдовы в качестве обеспечения при выдаче кредитов банкам, утвержденными Постановлением Исполнительного комитета № 211/2019 г.".

14) В пункте 41 слова "и Фондом гарантирования депозитов" исключить.

15) Пункты 43 - 46 признать утратившими силу.

16) Из пункта 80 второй абзац исключить.

17) Пункт 97 признать утратившим силу.

18) Из пункта 113 текст "/текущий счет Фонда гарантирования депозитов" исключить.

19) В названии главы VIII текст "участниками/ Фондом гарантирования депозитов" заменить словами "правомочными участниками".

20) Пункт 118:

a) в подпункте 1) слова "финансовой деятельности" заменить текстом "деятельности, позволенной банкам в соответствии с частью (1) ст.14 Закона № 202/2017 г. о деятельности банков";

b) подпункт 4) дополнить словами "или Центрального депозитария".

21) Пункт 119 дополнить третьим абзацем следующего содержания:

"В зависимости от случая Национальный банк Молдовы уведомляет Центральный депозитарий о мерах, применяемых при событиях неисполнения обязательств участником.".

22) Из подпункта 9) пункта 122 текст "/Фондом гарантирования депозитов" исключить.

23) Дополнить пунктом 123¹ следующего содержания:

"123¹. В момент инициирования исполнения обеспечения Национальный банк Молдовы высылает участнику и Центральному депозитарию уведомление.

При получении уведомления Центральный депозитарий снимет обременение с ценных бумаг для их использования Национальным банком.".

24) Пункт 128 признать утратившим силу.

25) Пункты 25) – 26) излагаются только на государственном языке, так как приложения в регламенте изложены на государственном языке.

5. В Регламент о постоянных кредитных преимуществах, предоставленных банкам Национальным банком Молдовы, утвержденный Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 171/2018 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2018 г., № 277-284, ст.1172), зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1347 от 23 июля 2018 г., внести следующие изменения:

1) Пункты 5 и 6 изложить в следующей редакции:

"5. Стоимость активов, принятых в качестве обеспечения, определяется в соответствии с Нормами по оценке активов, принимаемых Национальным банком Молдовы в качестве обеспечения при выдаче кредитов банкам, утвержденными Постановлением Исполнительного комитета № 211/2019 г.

6. Оценка, учреждение, исполнение и снятие обременения с обеспечения для внутридневных кредитов и кредитов овернайт осуществляется в системе Центрального депозитария.".

2) Пункт 30 после слов "проценты за просрочку" дополнить текстом "со дня, следующего за датой срока платежа, и до дня, когда был произведен платеж, включительно,".

3) Пункт 31 изложить в следующей редакции:

"31. В случае непогашения кредита овернайт в соответствии с условиями, предусмотренными в пункте 28, Национальный банк вправе принять меры, предусмотренные в подпунктах 4) - 5) пункта 122, или исполнить обеспечение в порядке, предусмотренном в подпункте 2) пункта 123 – пункте 126 Регламента об операциях на денежном рынке Национального банка Молдовы, утвержденного Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 188/2014 г.".

4) Подпункт 4) излагается только на государственном языке, так как приложение в регламенте изложено на государственном языке.

Приложение

к Постановлению Исполнительного комитета

Национального банка Молдовы

№ 211 от 8 августа 2019 г.

НОРМЫ

по оценке активов, принимаемых Национальным банком Молдовы

в качестве обеспечения при предоставлении кредитов банкам

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящие нормы устанавливают:

1) методологию оценки активов, предоставленных Национальному банку банками-юридическими лицами Республики Молдова, лицензированными Национальным банком (далее – банки) в качестве обеспечения при выдаче кредитов, включая помощь по ликвидности в чрезвычайных ситуациях (далее – помощь по ликвидности) в соответствии со ст.18 и, соответственно, ст.18¹ Закона о Национальном банке Молдовы № 548/1995 г.;

2) меры контроля рисков, связанных с активами, указанными в подпункте 1).

[Пкт.1 изменен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

2. Стоимость активов, принятых в качестве обеспечения Национальным банком (далее – приемлемые активы), определяется как на момент предоставления кредитов/помощи по ликвидности, так и периодически в течение их срока для каждой категории приемлемых активов.

[Пкт.2 дополнен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

3. В целях защиты Национального банка от рисков финансовых потерь в случае невыполнения обязательств банком приемлемые активы подлежат мерам контроля риска, предусмотренным в главе II.

Национальный банк применяет специальные меры контроля рисков в зависимости от принимаемых категорий приемлемых активов.

4. Основными рисками, которые могут привести к финансовым потерям, являются:

1) кредитный риск – риск, выраженный вследствие несостоятельности банка выполнить свои обязательства полностью;

2) рыночный риск – риск, выраженный неблагоприятным изменением стоимости приемлемого актива на период осуществления операций Национального банка, с возможностью регистрации финансовых убытков;

3) риск ликвидности – риск, что приемлемый актив не сможет быть продан своевременно во избежание снижения его стоимости;

4) операционный риск – риск с негативными финансовыми и/или репутационными последствиями, вызванный либо плохим внутренним управлением, использованием неадекватных процессов, систем и человеческих ресурсов или которые не выполнили соответствующим образом свою функцию, либо внешними факторами.

[Пкт.4 изменен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

5. В целях настоящих норм приемлемые активы для кредитных операций/ предоставления помощи по ликвидности классифицируются по двум категориям – торгуемые активы (долговые ценные бумаги, допущенные к торгам на рынке) и неторгуемые активы (срочные депозиты, обязательные резервы, денежные требования и т.д.).

[Пкт.5 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

Глава II

МЕРЫ КОНТРОЛЯ РИСКОВ

6. Меры контроля рисков, которые могут применяться Национальным банком в зависимости от характеристик приемлемых активов, следующие:

1) маржа корректировки стоимости (haircut) – мера контроля рисков, которая применяется к приемлемым активам, используемым в операциях репо и при предоставлении обеспеченных кредитов/ помощи по ликвидности, посредством которой Национальный банк рассчитывает стоимость активов как рыночную стоимость активов /их остатка, из которой вычитывается определенный процент (haircut);

2) маржи варьирования (переоценка по рыночной стоимости) – Национальный банк требует поддержание во времени рыночной стоимости принятого приемлемого актива для кредитных операций, что предполагает следующее:

a) если стоимость принятого приемлемого актива, регулярно переоцениваемая, падает ниже определенного уровня, установленного Национальным банком, он потребует у банка предоставление дополнительных активов или денежных средств посредством маржин-колла;

b) если в результате переоценки стоимость принятого приемлемого актива превышает определенный уровень, установленный Национальным банком, банк вправе потребовать отзыв излишка активов и/или возврат избыточных денежных средств;

3) маржин-колл – процедура, применяемая в рамках операций репо и операций по предоставлению кредитов/помощи по ликвидности, посредством которой у контрагентов запрашивается предоставление дополнительных активов или денежных средств, в случае, если стоимость приемлемых активов, переоцениваемая регулярно, падает ниже определенного уровня;

4) лимиты – максимальные значения, устанавливаемые /налагаемые и применяемые Национальным банком в отношении объема обеспечений, которые банк может предоставить в случае некоторых финансовых инструментов и/или денежных требований, принятых в качестве приемлемых активов и установленных в качестве обеспечений по кредитам/ помощи по ликвидности, которые представляют повышенный риск ликвидности или другие риски, связанные с этими обеспечениями.

[Пкт.6 изменен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

7. Установление дополнительных обеспечений (маржин-колл) и возврат излишнего обеспечения осуществляются в соответствии с Правилами Единого центрального депозитария ценных бумаг, согласованными с Национальным банком, а обеспечения в виде других активов – в соответствии с нормами Национального банка и положениями договоров, заключенных между Национальным банком и банком.

8. Национальный банк вправе применять дополнительные меры контроля рисков для обеспечения надлежащей защиты от них, которые будут сообщены банкам посредством опубликования на официальной странице Национального банка.

9. Торгуемые приемлемые активы, представленные государственными ценными бумагами, сертификатами Национального банка, облигациями, выпущенными органами местного публичного управления (далее – муниципальные облигации), и облигациями, выпущенными компаниями (далее – корпоративные облигации), подразделяются на одну из трех категорий маржи корректировки стоимости, в зависимости от типа эмитента и/или типа актива, как указано в п.9¹.

[Пкт.9 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

9¹. В зависимости от категории маржи корректировки стоимости, в которой распределяется торгуемый актив, и его остаточного срока погашения, устанавливаются следующие минимальные уровни маржи корректировки стоимости (кроме установленных для активов первой категории):

[Пкт.9¹ дополнен Пост.НБМ N 112 от 02.06.2022, в силу 15.06.2022]

[Пкт.9¹ введен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

10. Маржи корректировки стоимости, предусмотренные п.9¹ для приемлемых активов категории I, применяются при предоставлении кредитов, в сделках репо и при предоставлении постоянных кредитных преимуществ.

При предоставлении помощи по ликвидности применяются маржи корректировки стоимости, предусмотренные для торгуемых активов категорий I–III.

[Пкт.10 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

10¹. Для денежных требований, принятых в качестве обеспечения при предоставлении помощи по ликвидности, устанавливаются следующие минимальные уровни маржи корректировки стоимости, определяемые на основе остаточного срока погашения, типа должника и обеспечения требования, следующим образом:

Для денежных требований к нефинансовым обществам или субъектам государственного сектора, обеспеченных гарантиями многосторонних банков развития или международных организаций, устанавливается маржа корректировки стоимости в размере 10,0%.

[Пкт.10¹ дополнен Пост.НБМ N 112 от 02.06.2022, в силу 15.06.2022]

[Пкт.10¹ введен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

11. В случае существенных колебаний рыночных цен торгуемых активов, маржи корректировки стоимости могут быть изменены постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы.

Маржи корректировки стоимости других активов, принятых в качестве обеспечений для помощи по ликвидности в соответствии с пп.6) п.14 Регламента о помощи по ликвидности в чрезвычайных ситуациях, утвержденного Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 343/2019 г., будут предусмотрены постановлением о предоставлении помощи по ликвидности.

[Пкт.11 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

Глава III

ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ ПРИЕМЛЕМЫХ ТОРГУЕМЫХ АКТИВОВ

12. Стоимость приемлемых торгуемых активов, представленных государственными ценными бумагами, сертификатами Национального банка, муниципальными и корпоративными облигациями, рассчитывается путем вычета марж корректировки стоимости, выраженных в процентах, из рыночной стоимости, установленной Национальным банком согласно формуле:

[Пкт.12 изменен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

13. Рыночная стоимость торгуемых активов определяется следующим способом:

1) для государственных ценных бумаг – на основе собственной специальной методологии Национального банка;

2) для сертификатов Национального банка, находящихся в портфеле банка – по средней цене купли-продажи, сформированной на первичном рынке на последнем аукционе до определения их рыночной стоимости;

3) для муниципальных и корпоративных облигаций Национальный банк устанавливает наиболее представительную цену, которая будет использоваться при определении их рыночной стоимости. Их стоимость рассчитывается на основе наиболее представительной цены в рабочий день, предшествующий дате оценки. При отсутствии репрезентативной рыночной цены Национальный банк устанавливает и использует теоретическую цену. Дополнительная маржа корректировки стоимости в размере 5,0% применяется к облигациям, оцененным по теоретической цене;

4) при расчете рыночной стоимости или теоретической стоимости торгуемого актива включаются и начисленные проценты.

[Пкт.13 дополнен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

14. Необходимый объем ценных бумаг, принятых в качестве обеспечения при их установлении, рассчитывается согласно формуле:

В случае помощи по ликвидности при расчете необходимого объема ценных бумаг учитывается сумма предоставленной ликвидности плюс причитающиеся проценты по сделке.

Рассчитанный объем по номинальной стоимости округляется до значения, делимого на номинальную стоимость одной ценной бумаги.

[Пкт.14 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

Глава IV

ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТОИМОСТИ ПРИЕМЛЕМЫХ НЕ ТОРГУЕМЫХ АКТИВОВ

15. Стоимость приемлемых не торгуемых активов, представленных депозитами и другими счетами в Национальном банке или другом банке, акцептованном Национальным банком, определяется путем оценки каждого типа принятого актива следующим образом:

1) для срочных депозитов, размещенных банками в Национальном банке Молдовы, – по балансовой стоимости депозита – 100% от стоимости;

2) для срочных депозитов в банках, акцептованных Национальным банком, – по балансовой стоимости, но не более 80% от суммы депозитов, в зависимости от финансового состояния банка, запрашивающего кредит, и банка, где размещен депозит, валюты депозита, оставшегося срока до погашения депозита, типа процентной ставки, отсутствия условий/ограничений по исполнению депозита и прочих условий;

3) для обязательных резервов банков в свободно конвертируемой валюте (СКВ), в качестве обеспечения могут приниматься не более 80% от суммы обязательных резервов, поддержанных в неизменном объеме на дату учреждения обеспечения, учитывая следующие факторы и риски:

a) уменьшение привлеченных банком средств;

b) уменьшение нормы обязательных резервов, установленной Национальным банком Молдовы;

c) укрепление молдавского лея по отношению к доллару США и евро.

[Пкт.15 дополнен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

16. Обязательные резервы в СКВ оцениваются по балансовой стоимости – 100% от стоимости.

17. В случае , если Национальный банк ожидает возникновения некоторых повышенных валютных рисков в результате формирования выраженного тренда укрепления молдавского лея по отношению к доллару США или евро, может применяться маржа корректировки стоимости обеспечения в виде обязательных резервов в СКВ.

[Пкт.17 дополнен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

18. Стоимость в леях не торгуемых приемлемых активов в иностранной валюте определяется как на дату учреждения обеспечения, так и при последующих оценках путем применения официального курса молдавского лея, действительного на соответствующую дату.

18¹. Стоимость денежных требований определяется как на дату учреждения обеспечения, так и при последующих оценках, на основании их невозмещенной стоимости (остатка), без начисленных процентов, к которой применяется соответствующая маржа корректировки стоимости в соответствии с п.10¹ по следующей формуле:

[Пкт.18¹ введен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

18². При предоставлении помощи по ликвидности, обеспеченной денежными требованиями, должно быть выполнено следующее условие:

∑V_i ≥ C + D ,

где:

V_i – скорректированная стоимость денежного требования (леев);

C – объем помощи по ликвидности, затребованной банком (леев);

D – сумма процентов за помощь по ликвидности на протяжении всего ее использования (леев).

[Пкт.18² введен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

Глава V

ЧАСТОТА ОЦЕНКИ ПРИЕМЛЕМЫХ АКТИВОВ И МАРЖИНАЛЬНОЕ ТРЕБОВАНИЕ

19. Приемлемые активы, принятые в качестве обеспечения для предоставленных кредитов и сделок репо, оцениваются ежедневно Центральным депозитарием в соответствии с положениями договора, заключенного для этого между Национальным банком и Центральным депозитарием, и Правилами Центрального депозитария, согласованными с Национальным банком, на основании рыночных цен ценных бумаг, представленных Национальным банком.

Приемлемые активы, принятые в качестве обеспечения для предоставленной помощи по ликвидности, оцениваются два раза в месяц Национальным банком (по необходимости чаще) в соответствии с нормами оценки, установленными в п.9¹–18².

Национальный банк рассчитывает скорректированную стоимость приемлемых активов, принимая во внимание изменения в объеме кредитов/ помощи по ликвидности в остатке, установленные маржи корректировки стоимости и принципы оценки, установленные настоящими нормами.

[Пкт.19 изменен Пост.НБМ N 112 от 02.06.2022, в силу 15.06.2022]

[Пкт.19 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

20. Для уменьшения частоты маржинальных требований и возвратов избытка обеспечений Национальный банк применяет порог срабатывания 3,0% от суммы ликвидности, предоставленной банку.

В случае помощи по ликвидности порог срабатывания, указанный в первом абзаце, применяется к текущему остатку предоставленной помощи плюс начисленные проценты.

[Пкт.20 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

20¹. Если стоимость активов, принятых в качестве обеспечения, падает ниже нижнего порога срабатывания, Национальный банк имеет право потребовать у банка осуществление маржинальных требований путем предоставления дополнительных активов или денежных средств.

Если, наоборот, стоимость активов, принятых в качестве обеспечения, превышает верхний порог срабатывания, Национальный банк возвращает банку избыток обеспечений по его требованию.

Осуществление маржинальных требований и возврат избытка обеспечений при предоставлении кредитов и в сделках репо осуществляется Центральным депозитарием, а при предоставлении помощи по ликвидности – Национальным банком.

[Пкт.20¹ введен Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]

21. На основании любой информации, которую сочтет релевантной, Национальный банк может акцептировать/ отклонить/ограничить использование некоторых приемлемых активов в целях обеспечения или применить дополнительные маржи корректировки стоимости постановлением Исполнительного комитета, если данные меры необходимы для обеспечения надлежащей защиты Национального банка от рисков.

[Пкт.21 дополнен Пост.НБМ N 112 от 02.06.2022, в силу 15.06.2022]

[Пкт.21 в редакции Пост.НБМ N 139 от 11.06.2020, в силу 30.06.2020]