Постановление N 249 от 08.12.2022 o внесении изменений в некоторые нормативные акты Национального банка Молдовы
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о внесении изменений в некоторые нормативные акты
Национального банка Молдовы
№ 249 от 08.12.2022
(в силу 23.01.2023)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 413-425 ст. 1441 от 23.12.2022
* * *
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
Министерство юстиции
№ 1761 от 12.12.2022 г.
Министр _________Сергей ЛИТВИНЕНКО
На основании части (1) ст.84 Закона о деятельности банков № 202/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2017, № 434-439, ст.727), с последующими изменениями, и части (1) ст.96 Закона о платежных услугах и электронных деньгах № 114/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 193-197, ст.661), с последующими изменениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. В Инструкцию о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях, утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 279/2011 (Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 216-221, ст.2008), с последующими изменениями, зарегистрированную в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1169 от 15 декабря 2016 года, внести следующие изменения:
1) п.1 изложить в следующей редакции:
"1. В пруденциальных целях лицензированные банки и отделения банков, подлежащие надзору со стороны Национального банка Молдовы, обязаны составлять и представлять следующие отчеты:
1) Отчет о классификации активов и условных обязательств (приложение № 1);
2) Отчет о подверженностях банка перед аффилированными лицами (приложение № 3);
3) Отчет о депозитах (приложение № 4);
4) Отчет о долгосрочной ликвидности принцип I и ликвидность по срокам погашения – принцип III (приложение № 7);
5) Отчет об оперативной информации (приложение № 8);
6) Отчет о различной информации (приложение № 9);
7) Отчет об акционерах банка (приложение № 10);
8) Отчет о владениях в капитале предприятий (приложение № 11);
9) Отчет об аффилированных лицах банка (приложение № 14);
10) Отчет о портфеле аккредитивов и выданных гарантиях (приложение № 15);
11) Отчет о долгосрочных материальных активах, переданных взамен возврата кредитов или задолженности (приложение № 16);
12) Отчет о крупных депозитах (приложение № 17);
13) Отчет о финансовом положении крупных заемщиках (приложение № 18);
14) Информация о депозитах физических лиц (приложение № 19);
15) Информация о сделках банка со своими аффилированными лицами (приложение № 20);
16) Информация о заседаниях совета банка (приложение № 21);
17) Ежедневный отчет остатков по синтетическим счетам (приложение № 22);
18) Размещенные/привлеченные межбанковские средства (приложение № 23);
19) Информация о членах органа управления банка, холдинговых финансовых обществ или смешанных холдинговых финансовых обществ, руководителям отделения банка другого государства, лицам, занимающим ключевые должности (приложение № 25);
20) Отчет о расчете изменения экономической стоимости в результате изменения процентных ставок (приложение № 26);
21) Отчет об операциях клиентов банка (приложение № 27).";
2) в п.7, после текста "ISO 4217" дополнить текстом " , если в порядке заполнения отчета не предусмотрено иное";
3) в подп. e) п.15:
a) текст "E – жилая недвижимость" и текст "F – торговая недвижимость" заменить текстом "E – объект недвижимого имущества жилого назначения" и соответственно "F – объекты недвижимого имущества торгового назначения";
b) дополнить частью следующего содержания:
"В отношении объектов недвижимого имущества, при определении вида гарантии, банк принимает во внимание следующее: (1) к категории объектов недвижимого имущества жилого назначения относятся жилые помещения (квартиры, комната в общежитии), индивидуальные жилые дома и другое жилье, занятое собственниками или жильцами; (2) к категории земельных участков относятся земельные участки без строительств, зарегистрированные в Реестре жилой недвижимости, предназначенные для строительства, сельского хозяйства, огородов, непродуктивные земли, садовые участки, земли специального назначения, благоустроенные участки, земли с использованием путей сообщения, земли с использованием лесного фонда, земли с использованием водного фонда, земли для горных разработок; (3) к категории объектов недвижимого имущества коммерческого назначения относятся остальные объекты недвижимого имущества, которые не указаны в подп. (1), (2), в том числе многоэтажные дома, многолетние насаждения, зарегистрированные в Реестре недвижимого имущества;";
4) приложение № 3 изложить в следующей редакции:
|
"Приложение № 3 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях |
|
ORD 0302 |
|
| Код банка |
Код формуляра |
|
ORD 3.2 Подверженности банка перед аффилированными лицами по состоянию на __________ 20__ |
|
| № п/п |
Наименование/ фамилия, имя аффилированного лица |
Идентифи- кационный номер аффилиро- ванного лица |
Код подраз- деления |
Код группы |
Пока- затели итого по группе |
Вид дого- вора/ сделки |
Вид гара- нтии |
Категория класси- фикации актива/ усло- вного обяза- тельства |
Номер договора/ сделки |
Дата принятия подвер- женности |
Номер дополни- тельных согла- шений |
Дата после- днего дополни- тельного согла- шения |
Код валю- ты |
Сумма сделки/ стои- мость дого- вора |
Подвер- женность, подвер- женная ограни- чению |
Итого подвер- женности банка перед группой |
Соотно- шении подвер- женности банка к прием- лемому капиталу |
Проце- нтная ставка (%) |
Число проло- нгаций |
Срок пога- шения |
Дата пога- шения |
Орган управ- ления/ долж- ность лица, утвер- дившего сделку |
Дата при- нятия реше- ния |
CRR_ID |
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | ||||||||||||||||||||||||
| ... | ||||||||||||||||||||||||
| n |
|
Исполнитель и номер телефона _____________ Порядок составления Отчета о подверженности банка перед аффилированными лицами 1. В данном отчете отражаются подверженности банка, связанные с аффилированными лицами (далее – подверженность), на отчетную дату, включая сделки, заключенные и осуществленные в отчетном периоде, составляющие подверженности согласно положениям Регламента о сделках банка с аффилированными ему лицами, утвержденного Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 240/2013, с последующими изменениями. 2. В графе A указывается порядковый номер каждой подверженности в рамках данного отчета. 3. Графы B, C, D, E, F, G, H и I заполняются, учитывая критерии, определенные подпунктами b)–f), h) и i) пункта 15 настоящей инструкции. 4. В графе D отражается код подразделения банка (код банка/отделения), который осуществляет сделку в соответствии с Перечнем идентификационных кодов участников и их отделений в АСМП. 5. В графе J отражается номер первоначального договора, который был заключен между банком и аффилированным лицом. При отсутствии договора отражается внутренний номер, сгенерированный банком для учета сделки. 6. В графе K отражается начальная дата принятия подверженности (дата подписания договора или осуществления сделки, если договор отсутствует) перед банком, в формате дд.мм.гггг. 7. В графе L отражается номер дополнительных соглашений к первоначальному договору, связанному со сделкой с аффилированным лицом, если таковые имеются. 8. В графе M отражается дата последнего дополнительного соглашения, если оно имеется. 9. В графе N отражается цифровой код валюты соответствующей подверженности, в соответствии с положениями пункта 7 настоящей инструкции. В случае мультивалютных договоров, если явно указаны суммы в 2 или более валютах, в отдельных строках указываются все валюты, которые указаны в договоре, заключенном между банком и аффилированным лицом, а также связанные с ними суммы/значения в соответствующих графах отчета. 10. В графе 1 отражается сумма сделки/стоимость договора на дату осуществления сделки/ подписания договора. Сумма указывается в валюте, указанной в графе N. 11. В графе 2 отражается подверженность банка (эквивалент в леях), подверженная ограничению (на отчетную дату), перед аффилированным лицом и/или группой клиентов, связанных с аффилированным лицом банка, по каждому дебитору/контрагенту в отдельности. 12. В графе 3 отражается подверженность (эквивалент в леях) после учета эффекта снижения кредитного риска по отношению к отдельному лицу или группе связанных клиентов. Значение заполняется только в тех строках, где в графе F указано число "9", остальные ячейки в графе 3 остаются незаполненными. 13. В графе 4 отражается соотношение между риском банка, относящимся к отдельному аффилированному лицу или группе связанных клиентов (значение в графе 3), и приемлемым капиталом банка. Заполняются только те строки, где в графе F указано число "9", остальные ячейки в графе 4 остаются незаполненными. 14. В графе 5 отражается номинальная процентная ставка на отчетную дату, в соответствии с заключенным договором (дополнительным соглашением). 15. В графе 6 отражается число пролонгаций подверженностей, аналогично определению "пролонгированного актива", изложенному в Регламенте о классификации активов и условных обязательств. 16. В графе 7 указывается цифра "1" для подверженностей с определенным сроком погашения и "0" для подверженностей без определенного срока погашения (например, владения в капитале предприятий и другие подверженности до востребования). 17. В графе 8 отражается дата погашения каждой подверженности или ее пролонгации в соответствии с положениями заключенного договора, действующими на отчетную дату. Данная графа заполняется только в случае, когда в графе 7 будет указана цифра "1", остальные ячейки графы 8 остаются незаполненными. 18. В графе 9 отражается наименование органа управления/должность лица, принявшее решение о сделке с аффилированным лицом. 19. В графе 10 отражается дата принятия органом управления/уполномоченным лицом решения, которым была одобрена сделка с аффилированным лицом. 20. В графе 11 указывается единый идентификационный код кредита/ кредитного обязательства (CRR_ID), если он был присвоен, в соответствии с порядком составления, указанным в подпункте g) пункта 15 настоящей инструкции. Если ему не присвоен CRR ID, указывается символ "-". 21. Периодичность представления отчета – ежемесячно. Отчет представляется не позднее 15 числа следующего месяца за отчетным периодом."; |
5) в приложении № 7, в формуляре отчета "ORD 3.13A Долгосрочная ликвидность (принцип I)", в позиции 1.4, текст на русском языке остается без изменений;
6) в приложении № 8:
a) в формуляре отчета "ORD 3.14 Оперативная информация" позиция с названием "Принцип II (текущая ликвидность)", а также позиции разделов с номерами 1, 2 и 3 исключить;
b) в Порядке составления Отчета об оперативной информации:
п. 1 изложить в следующей редакции:
"1. В данном отчете отражается ежедневная оперативная информация о депозитах и займах банка.";
п. 2, 4, 5 и 19 признать утратившими силу;
7) в приложении № 9:
a) в формуляре отчета "ORD 3.3A Различная информация", в позиции 10.0, текст "хозяйствующих субъектов" заменить словом "предприятий";
b) Порядок составления отчета о различной информации:
В п.13 Главы I текст "юридических лиц" и "хозяйствующих субъектов" заменить словом "предприятий".
Глава II, в п.20, 21, 26 и 27 текст "100 тыс. леев" заменить текстом "200 тыс. леев";
8) в приложении № 11:
a) по всему тексту приложения текст "юридическое лицо" в соответствующей грамматической форме заменить словом "предприятие" в соответствующей грамматической форме;
b) формуляр отчета дополнить графой E следующего содержания:
|
"Код страны |
| E |
| x |
| x |
| x |
| x |
| x"; |
c) порядок составления отчета дополнить п.21. следующего содержания:
"21. В графе (E) указывается буквенный код страны, в которой зарегистрировано предприятие (согласно стандарту, ISO 3166–1 альфа-3).";
9) в приложении № 18, Порядок составления Отчета о финансовом положении крупных заемщиках:
a) в п.1 после слов "общая подверженность" дополнить текстом "(пока не будет учтен эффект снижения кредитного риска)";
b) п.3 изложить в следующей редакции:
"3. В графе 2 Наименование дебитора/ контрагента указывается название/фамилия, имя дебитора/контрагента согласно положениям подпункта b) пункта 15 настоящей инструкции."
10) приложение № 20 изложить в следующей редакции:
|
"Приложение № 20 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях |
|
ORD 0321 |
|
| Код банка |
Код формуляра |
|
ORD 3.21 Информация о сделках банка с аффилированными ему лицами, иными, чем подверженности по состоянию на _____________ 20_ |
|
| № п/п |
Наименование/ фамилия, имя аффилированного лица |
Идентифи- кационный номер аффили- рованного лица |
Код подраз- деления |
Код группы |
Дата регист- рации сделки |
Характер сделки |
Вид дого- вора/ сделки |
Номер дого- вора/ сделки |
Дата подпи- сания дого- вора/ заклю- чения сделки |
Номер дополни- тельных согла- шений |
Дата после- днего дополни- тельного согла- шения |
Срок выпол- нения |
Вид гара- нтии |
Дата осущест- вления сделки |
Дата окон- чания сделки |
Проце- нтная ставка (%) |
Код валю- ты |
Сумма сделки/ стои- мость дого- вора на день заклю- чения |
Остаток договора на от- четную дату |
Дата отк- рытия счета |
Дата зак- рытия счета |
Орган управ- ления/ долж- ность лица, утвер- дившего сделку |
Дата при- нятия реше- ния |
Приме- чание |
|
| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
| 1 | |||||||||||||||||||||||||
| 2 | |||||||||||||||||||||||||
| ... | |||||||||||||||||||||||||
| n | |||||||||||||||||||||||||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ Порядок составления Отчета о информации о сделках банка с аффилированными ему лицами, иными, чем подверженности 1. В данном отчете отражается информация о сделках банка с аффилированными ему лицами на отчётную дату, в том числе осуществленных в течение отчетного периода, кроме подверженностей отнесенным к таковым в соответствии с Регламентом о сделках банка с аффилированными ему лицами, за исключением сделок целью которых является взимание комиссионных менее 1000 леев. 2. В графе A указывается порядковый номер записи в отчете. 3. В графе B указывается наименование/фамилия, имя аффилированного лица в соответствии с положениями подпункта b) пункта 15 настоящей инструкции. 4. В графе C указывается государственный идентификационный номер аффилированного лица в соответствии с положениями подпункта с) пункта 15 настоящей инструкции. 5. В графе D отражается код подразделения банка (код банка/отделения), который осуществляет сделку в соответствии с Перечнем идентификационных кодов участников и их отделений в АСМП. 6. В графе E указывается код группы, к которой принадлежит аффилированное лицо, в соответствии с положениями подпункта i) пункта 15 настоящей инструкции. Если ему не присвоен CRR ID, указывается символ "-". 7. В графе F указывается дата регистрации сделки в Реестре сделок с аффилированными лицами. 8. В графе G указывается вид сделки следующим образом: 1 – "Размещения" 2 – "Депозит" 3 – "Займы" 4 – "Операционный лизинг" 5 – "Прочие сделки" По операциям типа "Размещения" будут отражаться те размещения, которые не включены в общую подверженность и не отражаются в Отчете о подверженностях банка перед аффилированными лицами (приложение № 3) настоящей инструкции. 9. В графе H отражается наименование сделки/договора, заключенного с аффилированным лицом (например, договор о закладе, договор имущественного найма, договор о хранении и т.д.). 10. В графе I отражается номер первоначального договора, заключенного между банком и аффилированным лицом. При отсутствии договора отражается внутренний номер, сгенерированный банком для записи сделки. 11. В графе J отражается дата подписания первоначального договора, связанного со сделкой, или дата заключения сделки, если нет договора с аффилированным лицом, в формате дд.мм.гггг. 12. В графе K отражается номер дополнительных соглашений к первоначальному договору, связанному со сделкой с аффилированным лицом, если таковые имеются. 13. В графе L отражается дата последнего дополнительного соглашения, если оно имеется. 14. В графе M указывается цифра "1" для сделок с определенным сроком выполнения и "0" для сделок без определенного срока выполнения. 15. В графе N отражается вид гарантии для каждой отдельной сделки, в случае истребования гарантии, в соответствии с положениями подпункта е) пункта 15 настоящей инструкции. 16. В графе 1 отражается дата осуществления сделки/исполнения обязательства. В случае договора, предусматривающего несколько сделок, отражается дата последней сделки по этому договору. Если на отчетную дату по данному договору не было совершено ни одной сделки, графа остается незаполненной. 17. В графе 2 отражается дата прекращения договора, если договора нет, дата завершения сделки /исполнения обязательства, если это происходит в течение отчетного периода сделки, в противном случае графа остается незаполненной. 18. В графе 3 отражается номинальная процентная ставка (%) согласно договору (дополнительному соглашению по сделке на отчетную дату). Для операций, которые по своему характеру не предполагают наличия процентной ставки, данная графа будет заполнена "0" (ноль), а графа 11 – с указанием, что отчетная операция не предусматривает наличие процентной ставки. 19. В графе 4 отражается цифровой код валюты, предусмотренной в договоре или сделки, в соответствии с положениями пункта 7 настоящей инструкции. 20. В графе 5 отражается сумма сделки/стоимость договора (эквивалент в леях) на дату осуществления сделки/ заключения договора. Если в договоре сумма не указана, указывается цифра "0" (ноль). 21. Графа 6 заполняется только при наличии договора, и отражается эквивалент в леях остатка на отчетную дату или совокупная стоимость сделок, осуществленных по этому договору в течение отчетного периода. Суммы будут отражены без учета процентов, начисленных по соответствующим сделкам, и не будут уменьшены на суммы, относящиеся к корректировкам стоимости, уменьшению ожидаемых убытков от обесценения (потеря стоимости) и расчетной сумме уменьшения ожидаемых убытков по активам/условным обязательствам, рассчитанным в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств. 22. В графе 7 отражается дата открытия банковского счета, по которому проводилась сделка. Если на отчетную дату счет не открыт, данная графа не заполняется. 23. В графе 8 отражается дата закрытия банковского счета, по которому проводилась сделка. Если на отчетную дату счет не закрыт, данная графа не заполняется. 24. В графе 9 отражается наименование органа управления/должность лица, принявшее решение о сделке с аффилированным лицом. 25. В графе 10 отражается дата принятия решения, которым была одобрена сделка с аффилированным лицом. 26. В графе 11 отражается информация, которую банк считает уместной для указания в отчете, отражается в каждом отдельном случае. В случае сделок по обмену валюты указывается коммерческий курс, применяемый банком. 27. Периодичность представления отчета – ежеквартально."; |
11) приложение № 24 признать утратившим силу;
12) в приложении № 25, Порядок составления отчета, п.6 дополнить следующим текстом: "Если член органа управления банка исполняет также обязанности руководителя функции внутреннего контроля банка, также делается соответствующая отметка.";
13) дополнить приложением № 26 следующего содержания:
|
"Приложение № 26 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях |
|
ORD 0327A |
|||
| Код банка |
Код формуляра |
||
|
ORD 3.27A Расчет взвешенной чистой позиции по состоянию на _______20__
|
|||
| Строка | Срок погашения | Все позиции | Чистые позиции | Весовой коэффициент | Взвешенные чистые позиции | |||
| длинные | короткие | длинные | короткие | длинные | короткие | |||
| A | B | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | До 1 месяца | 0,08 | ||||||
| 2 | От 1 до 3 месяцев | 0,32 | ||||||
| 3 | От 3 до 6 месяцев | 0,72 | ||||||
| 4 | От 6 до 9 месяцев | 1,25 | ||||||
| 5 | От 9 и 12 месяцев | 1,75 | ||||||
| 6 | От 1 до 2 лет | 2,77 | ||||||
| 7 | От 2 до 3 лет | 4,49 | ||||||
| 8 | От 3 до 4 лет | 6,14 | ||||||
| 9 | От 4 до 5 лет | 7,71 | ||||||
| 10 | От 5 до 10 лет | 11,70 | ||||||
| 11 | От 10 до 15 лет | 17,84 | ||||||
| 12 | От 15 до 20 лет | 22,43 | ||||||
| 13 | Более 20 лет | 26,03 | ||||||
| 14 | ИТОГО | x | x | x | x | x | ||
|
ORD 0327B |
|
| Код банка |
Код формуляра |
|
ORD 3.27B Расчет потенциального изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок по состоянию на _________20__ |
|
| № п/п |
Показатель | Стоимость (леев, %) |
| A | B | 1 |
| 1 | Собственные средства (СС), леев | |
| 2 | Потенциальное снижение экономической стоимости: | x |
| 2.1 | абсолютная стоимость, леев | |
| 2.2 | % от СС, % |
|
ORD 0327C |
|
| Код банка |
Код формуляра |
|
ORD 3.27C Потенциальное изменение экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок по состоянию на _________20__ |
|
| № п/п |
Сценарий изменения процентных ставок: | Потенциальное изменение экономической стоимости в результате применения стандартного шока/стандартных шоков | Другие соответствующие комментарии |
|||
| Рост | Снижение | |||||
| абсолютная стоимость | % от СС | абсолютная стоимость | % от СС | |||
| A | B | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Рост | |||||
| 2 | Снижение | |||||
|
Исполнитель и номер телефона ____________ Порядок составления Отчета о расчете изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок 1. В настоящем отчете отражается оценка соответствия капитала банка рискам и условия аутсорсинга его деятельности путем расчета взвешенной чистой позиции, и потенциального изменения его экономической стоимости на индивидуальном уровне и, в зависимости от обстоятельств, на консолидированном уровне, в соответствии с положениями стандартизированной методики, приведенной в приложении №. 2¹ к Регламенту об основах управления деятельностью банков, утвержденному Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 322/2018, с последующими изменениями. 2. В таблице ORD 3.27A отражаются все активы и обязательства, не входящие в торговый портфель и все внебалансовые элементы, не входящие в торговый портфель, которые чувствительны к изменениям процентных ставок, включая все процентные производные финансовые инструменты в пределах сроков погашения, указанных в таблице. 3. Банк заполняет отдельную таблицу по каждой валюте, в которой выражено более 5% активов или обязательств вне торгового портфеля, и сводную таблицу по другим валютам. 4. Значения в таблице указаны в молдавских леях, суммы в других валютах будут пересчитаны в молдавские леи согласно положениям пункта 7 настоящей инструкции. 5. В графе Валюта указывается буквенный код валюты, для которой заполняется таблица, согласно стандарту ISO 4217, альфа-3. В сводной таблице для других валют указан код "ПРОЧИЕ", значения пересчитываются в леях, согласно положениям пункта 7 настоящей инструкции. 6. Строки 1-13 заполняются следующим образом: a) в графах 1 и 2 Все позиции, отражают длинные и соответственно короткие позиции, определенные с учетом принципов, изложенных в п.1 приложения №. 2¹ к Регламенту об основах управления деятельностью банков и включены в диапазоны сроков погашения, указанных в графе B. b) в графах 3 и 4, Чистые позиции, отражаются значения, полученные путем взаимозачета длинных и коротких позиций в пределах каждого срока погашения, в результате чего получается одна длинная или короткая позиция, которая отражается, в зависимости от случая, в графе 3 или 4. c) в графах 6 и 7, Взвешенные чистые позиции, отражаются значения, полученные путем взвешивания длинных и коротких позиций (графа 3 или 4) с помощью весовых коэффициентов, предусмотренных в графе 5, которые отражают чувствительность позиций в различных диапазонах сроков погашения к предполагаемому изменению процентных ставок. 7. В строке 14 Итого: a) графы 1-5 не заполняются; b) для граф 6 и 7 отдельно суммируются взвешенные позиции граф 6 и 7, полученные таким образом длинные позиции компенсируются короткими и получается взвешенная чистая длинная или короткая позиция, которая отражается соответственно в графе 6 или 7. 8. В отчете ORD 3.27B отражается информация о расчете потенциального изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок (согласно подп.4) и 5) п.2 приложения № 2¹ Регламенту об основах управления деятельностью банков): a) в строке 1 указывается величина собственных средств банка, рассчитанных согласно отчету C 01.00 Собственные средства (CA1), составленному в соответствии с Инструкцией о предоставлении банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденной Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/2018; b) в строке 2.1 заполняется взвешенная чистая позиция для всего портфеля, исключая торговый портфель, полученная путем суммирования взвешенных чистых длинных позиций (таблица ORD 3.27A строка 14 графа 6) или взвешенных коротких позиций (таблица ORD 3.27A строка 14 графа 7), полученных для каждой отдельной валюты, для которой заполняется таблица ORD 3.27A (строка 14), в том числе для сводной таблицы по другим валютам; c) в строке 2.2 указывается процентное соотношение между взвешенной чистой позицией, для всего портфеля, исключая торговый портфель (строка 2.1), и собственными средствами банка (строка 1). 9. В отчете ORD 3.27C отражается информация о потенциальном изменении экономической стоимости в результате изменения уровней процентных ставок, по каждому направлению потенциального изменения - повышению и понижению - процентных ставок в контексте применения методики внутреннего расчета, в соответствии с п.289² Регламента об основах управления деятельностью банков. a) в графе Потенциальное изменение экономической стоимости в результате применения стандартного шока/стандартных шоков рассчитывается изменение экономической стоимости в результате применения внезапного и неожиданного изменения процентных ставок, в том числе с использованием стандартного шок/ стандартных шоков размером не менее 200 базисных пунктов в обоих направлениях, независимо от валюты, с указанием увеличения (в виде абсолютного значения (графа 1), в виде значения, выраженного в процентах (графа 2)) и уменьшения (в виде абсолютной величины (графа 3), в виде величины, выраженной в процентах (графа 4)); b) в графе 5 представляется, по крайней мере, информация о методе расчета и допущениях относительно компенсации/не компенсации результатов, относящихся к отдельным валютам. Банк может включать любую другую информацию, которую сочтет необходимой для правильной оценки результата. Изменения, внесенные в метод по сравнению с предыдущей отчетностью, представляются отдельно, если применимо. 10. Отчеты будут представлены следующим образом: a) ежеквартально, для отчетов, представляемых на индивидуальном уровне, в течение не более 30 календарных дней с момента окончания отчетного периода; b) ежегодно, для отчетов, представляемых на консолидированном уровне для материнского банка - юридического лица из Республики Молдова, по состоянию на 31 декабря отчетного года, не позднее 31 мая после отчетного года."; |
||||||
14) Дополнить приложением № 27 следующего содержания:
|
"Приложение № 27 к Инструкции о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях |
|
ORD 0328 |
|
| Код банка |
Код формуляра |
|
ORD 3.28 Операции клиентов банка по состоянию на ____________ 20_ |
|
| Единый идентифи- кационный код операции |
Код подраз- деления |
Дата опера- ции |
Вид опе- рации |
Канал клиент |
Инициатор платежа | Контрагент | Цель опе- рации |
||||||||||
| Наиме- нование/ фамилия лица |
Идентифи- кационный номер |
Код страны |
Счет IBAN |
Сумма операции |
Код валюты |
Наиме- нование/ фамилия лица |
Идентифи- кационный номер |
Код страны |
Счет IBAN |
Сумма опе- рации |
Код ва- люты |
||||||
| A | B | C | D | E | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|
Исполнитель и номер телефона _______________________ Порядок составления Отчета об операциях клиентов банка 1. В отчет включаются операции, зарегистрированные в банке с его клиентами -физическими и юридическими лицами, которые превышают сумму 5000 леев/сделка (или ее эквивалент, рассчитанный по официальному обменному курсу на дату операции) и подпадают под тип операций, указанный в подп. 4) п.3 порядка составления настоящего отчета. 2. В отчет не включаются операции по начислению и взиманию банком процентов/комиссий, связанных с деловыми отношениями с физическими и юридическими лицами. 3. Отчет должен содержать следующие данные: 1) В графе A указывается единый код, отраженный во внутренних системах банка, применительно к проведенной операции, за исключением сделок с карточками, для которых указывается значение" RRN" (Retrieval Reference Number) из карточной платежной системы. 2) В графе B указывается код подразделения банка, осуществляющего операцию в соответствии с Перечнем идентификационных кодов участников и их отделений в АСМП. 3) В графе C указывается дата осуществления операции в формате: дд.мм.гггг. 4) В графе D отражается код операции следующим образом: 01 – электронный перевод, зарегистрированный между двумя клиентами банка, физическим или юридическим лицом, имеющими счета, открытые в банке, осуществляющем операцию; 02 – электронный перевод, зарегистрированный между банком и его клиентом, физическим или юридическим лицом, с целью размещения/хранения или заимствования/кредитования денежных средств; 03 – операции конверсии валюты со счетов одного и того же клиента; 04 – зарегистрированные переводы денежных средств от физических лиц через системы денежных переводов; 05 – зачисление денежной наличности на счете клиента; 06 – выдача денежной наличности со счета клиента; 07 – покупка валюты у физических лиц наличностью (для лиц, идентифицированных в соответствии с действующими нормативными актами); 08 – продажа валюты физическим лицам наличностью (для лиц, идентифицированных в соответствии с действующими нормативными актами); 09 – карточные операции (карты, эмитированные банком, или карты в сети приема банка), в том числе через POS-терминалы. Для операций с кодом 05, 06, 07, 08 будут регистрироваться те операции, к клиентам которых применялись меры предосторожности в соответствии с требованиями Закона о предотвращении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017. Код 09 отражается для всех операций, совершенных с картой физическими/ юридическими лицами (P2P-торговец, B2B и т. д.), кроме операций по вводу/выводу средств со счета клиента через банкомат, POS-терминал или платежный терминал самообслуживания, для которых будут отражены коды 05/06, в зависимости от случая. 5) В графе E указывается тип канала, используемого для инициирования операции, следующим образом: 01 – в кассе банка; 02 – по цифровым каналам банка; 03 – через банкомат (ATM) или платежный терминал самообслуживания банка; 04 – в партнерских сетях (включая банки). 6) В графе 1 и 7 указывается наименование/фамилия, имя инициатора платежа/контрагента, физического или юридического лица, в соответствии с положениями подпунктом b) пункта 15 настоящей инструкции. 7) В графе 2 и 8 указывается государственный идентификационный номер инициатора платежа/контрагента в соответствии с положениями подпунктом с) пункта 15 настоящей инструкции. 8) В графе 3 и 9 указывается буквенный код страны (в соответствии со стандартом ISO 3166–1 альфа-3), в которой инициируется/завершается операция. 9) В графе 4 и 10 указывается код IBAN инициатора платежа/контрагента или при его отсутствии, в предпочтительном порядке: a) номер аналитического счета банка, используемый при проведении операции (для операций с денежной наличностью и переводов); b) совокупное значение "Acquirer ID / Merchant ID" при совершении карточных операций. 10) В графе 5 и 11 указывается сумма операции в оригинальной валюте. 11) В графе 6 и 12 указывается буквенный код валюты, в которой осуществляется операция ((в соответствии со стандартом ISO 4217, альфа-3). 12) В графе 13 указывается, при необходимости, краткое описание операции (макс. 150 символов). Для карточных операций указывается значение "Merchant Category Code", согласно данным клиринга с карточными платежными операциями. Не заполняется для операций с кодом 03, 07 и 08 (графа D). 4. В отчете будут зарегистрированы все операции, осуществленные за отчетный период, в порядке их регистрации в информационной системе банка. 5. Периодичность предоставления отчета – ежедневно, не позднее 13.00 следующего рабочего для после отчетного периода.". |
2. В Таблицу к приложению № 1 Инструкции о порядке представления отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 245/2019 (Официальный монитор Республики Молдова, 2019, № 315-319, ст.1822), с последующими изменениями, зарегистрированной в Министерстве юстиции Республики Молдова под № 1493 от 17 октября 2019, внести следующие изменения:
1) позицию 36 исключить;
2) в позиции 57:
a) в графе "Название отчетного файла" текст "PSPN" исключить;
b) в графе "Отчетная единица" перед текстом "небанковские поставщики платежных услуг (в зависимости от лицензии)" дополнить текстом "лицензированные банки";".
3) в позиции 621 в графе "Отчетная единица", перед текстом "небанковские поставщики платежных услуг (в зависимости от лицензии)" дополнить текстом "лицензированные банки;".
4) дополнить позициями 371 - 373 следующего содержания:
| "371. | ORD | ord03e27 | Отчет о расчете изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок | ежеквартально | лицензированные банки | Портал SIRBNM | Инструкция о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (приложение № 26) | ORD 3.27 Отчет о расчете изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок (приложение № 26) |
| 372. | ORD | ord03e27ca | Отчет о расчете изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок | ежегодно | лицензированные банки | Портал SIRBNM | Инструкция о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (приложение № 26) | ORD 3.27 Отчет о расчете изменения экономической стоимости в результате изменения уровня процентных ставок (приложение № 26) |
| 373. | ORD | ord03e28 | Отчет об операциях клиентов банка | ежедневно | лицензированные банки | Портал SIRBNM/MT SIRBNM | Инструкция о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях (приложение № 27) | ORD 3.28 Отчет об операциях клиентов банка (приложение № 27)". |
3. Первое представление отчетов согласно изменениям и дополнениям, предусмотренным настоящим постановлением, будет осуществляться:
1) для отчетов с ежедневной периодичностью, указанных в подп.6) и 14) п.1 – по состоянию на день вступления в силу настоящего решения;
2) для отчетов с ежемесячной периодичностью, указанных в подп.4), 5) и 7) п.1 – по состоянию на 31 января 2023 г.;
3) для отчетов с ежеквартальной периодичностью, указанных в подп.8), 10 и 13) п.1 – по состоянию на 31 марта 2023 г.;
4) для консолидированного отчета с годовой периодичностью, указанного в подп.13) п.1 – по состоянию на 31 декабря 2023 г.;
4. Последнее представление отчета с ежемесячной периодичностью из приложения, указанного в подп.11) п.1, будет осуществляться по состоянию на 31 декабря 2022 г.
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО КОМИТЕТА | Октавиан АРМАШУ |
| № 249. Кишинэу, 8 декабря 2022 г. | |