Постановление N 25/1 от 09.06.2008 о проведении запланированной проверки совместной страховой компании "GARANT" OOO

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о проведении запланированной проверки совместной

страховой компании „GARANT” ООО

N 25/1  от  09.06.2008

 (в силу 01.07.2008) 

Мониторул Офичиал N 115-116 ст.339 от 01.07.2008

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 12/2-О от 27.03.2008 г. и Приказа председателя НКФР № 21 от 25.03.2008 г. была проведена запланированная проверка финансово-экономической деятельности (далее – проверка) совместной страховой компании „GARANT” ООО (далее – ССК „GARANT” ООО).

ССК „GARANT” ООО была создана на основании договора об учреждении от 10.11.1992 г., зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1003600086958, государственный регистрационный сертификат серии MD № 0006639 от 14.12.2004 г., и обладает лицензиями, действительными в течение пяти лет со дня выпуска, на право осуществления деятельности в области страхования: серии AMMII № 023355 от 29.12.2006 г. "Обязательное страхование"; серии AMMII № 023354 от 29.12.2006 г. "Страхование имущества" и серии AMMII № 014189 от 12.01.2004 г. "Страхование лиц".

Согласно данным финансового отчета по состоянию на 01.01.2008 г. уставный капитал ССК „GARANT” ООО составил 2000,0 тыс.леев. Из всех активов, зарегистрированных в отчетном периоде в сумме 3881,0 тыс.леев, ликвидные активы, использованные для покрытия страховых резервов, составили 260,0 тыс.леев, а стоимость чистых активов составила 903,0 тыс.леев. Страховые резервы и фонды по состоянию на 01.01.2008 г. были сформированы в размере 289,0 тыс.леев (из которых резерв убытков – 65,0 тыс.леев). Страховые премии в указанном периоде были отражены в сумме 946,0 тыс.леев, а уплаченные возмещения составили 1428,5 тыс.леев. Чистый ущерб отчетного периода был отражен в сумме (-1118,2 тыс.леев).

В нарушение приложения № 1 к Правилам формирования технических резервов по типам страхования кроме страхования жизни, утвержденным Постановлением Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами (далее – ГИНСНПФ) № 43 от 26.03.2001 г.¹ и положениям п.4.3.1 указанных правил ССК „GARANT” ООО неправильно вела реестр учета убытков, тем самым нарушая методологию расчета резерва заявленных, но не урегулированных убытков, что привело к уменьшению данного резерва на 8,5 тыс.леев.

_____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2001, № 141-143, ст.332.

При размещении страховых фондов и резервов ССК „GARANT” ООО не обеспечила соблюдение положений Правил размещения страховых фондов и резервов, принятых Приказом ГИНСНПФ № 34 от 09.03.2006 г. "Об утверждении Правил размещения страховых фондов и резервов"²:

_____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 79-82, ст.280

1) банковский депозит в сумме 200,0 тыс.леев был размещен в одном банке, составляя 69,3% от всех страховых резервов (при допущенном нормативе в 25% в одном банке), что является несоблюдением п.IV b);

2) допущено покрытие страховых резервов просроченными задолженностями в сумме 16,9 тыс.леев, что является несоблюдением п.3.1 f).

Не соблюдая положения ст.31 ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 г. "О страховании"³, в 2007 году ССК „GARANT” ООО заключила 14 договоров страхования, согласно которым взяла на себя собственную ответственность в сумме 109133,9 тыс.леев без передачи риска в перестрахование, что в среднем превысило в 16,5 раза стоимость собственного капитала и технических резервов.

_____________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213

Согласно договору о факультативном страховании финансово-коммерческих рисков, заключенному между КБ „Universalbank” АО, ССК „GARANT” ООО и аффилированным обществом СП „Sky Way” ООО, страховая сумма составила 1085 тыс.леев, взятая ответственность превысила на 77,6% стоимость собственного капитала и технических резервов. В связи с объявлением невозможности возмещения страхователем банковского кредита компания выплатила сумму в 1015,9 тыс.леев в качестве страхового возмещения. Как следствие по состоянию на 01.01.2008 г. у ССК „GARANT” ООО реальный резерв платежеспособности был превышен нормативным резервом платежеспособности на 1210,8 тыс.леев, что привело к понижению финансовой стабильности страховщика путем существенного уменьшения чистых активов.

В нарушение положений ст.9 ч.(5), ст.11 ч.(3) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 г. „Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”⁴ и п.2 пояснительной записки приложения № 1 к Постановлению Правительства № 956 от 28.12.1994 г. "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта"⁵ ССК „GARANT” ООО на протяжении 2007 года выдавала полисы обязательного страхования автогражданской ответственности за периоды, предшествующие дате фактической выплаты страховой премии, в том числе предоставив скидки по 13 договорам обязательного страхования автогражданской ответственности в размере 2,8 тыс.леев.

_____________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 6, ст.26

Исходя из изложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1), ч.(2) и ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 г. "О Национальной комиссии по финансовому рынку"⁶, ст.54 ч.(2) п.с) и ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 г. "О страховании", п.5 b), п.7.3 h) Регламента об организации и функционировании Национальной комиссии по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 48/5 от 27.09.2007 г.⁷, Национальная комиссия по финансовому рынку

_____________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 157-160, ст.587

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Наложить на ССК „GARANT” ООО штраф в 0,2% от уставного капитала.

2. Предупредить руководство ССК „GARANT” ООО (г-жу Людмилу Федорову) о необходимости неукоснительного соблюдения положений законодательных и нормативных актов.

3. Предписать руководству ССК „GARANT” ООО устранить нарушения, отраженные в акте контроля, с информированием Национальной комиссии по финансовому рынку о предпринятых мерах в течение 30 дней со дня вступления в силу настоящего постановления.

4. Проинформировать Центр по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией о результатах запланированной проверки ССК „GARANT” ООО.

5. Контроль за исполнение настоящего постановления возложить на Департамент страхования.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.