Постановление N 26/1 от 07.07.2011 о результатах плановой проверки соблюдения законодательства в области страхования международной страховой компанией "ASITO" АО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах плановой проверки соблюдения законодательства

в области страхования международной страховой

компанией “ASITO” АО

№ 26/1  от  07.07.2011

 (в силу 12.08.2011) 

Мониторул Офичиал № 131-133 ст.1127 от 12.08.2011

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 54/14-O от 02.12.2010¹ “О проведении плановой проверки соблюдения законодательства в области страхования международной страховой компанией “ASITO” АО и Приказа председателя НКФР № 116 от 03.12.2010 была проведена плановая проверка соблюдения законодательства в области страхования международной страховой компанией “ASITO” АО (далее – МСК “ASITO” АО или страховщик) за период деятельности 01.01.2008 – 30.09.2010.

____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 241-246, ст.960

МСК “ASITO” АО была зарегистрирована в Государственной регистрационной палате под № 1002600007123 (регистрационный сертификат серии MD № 0064847 от 02.07.2007) и в проверяемом периоде располагала тремя лицензиями, действительными в течение 5 лет со дня выдачи, в рамках следующих категорий страхования: “Обязательное страхование” (№ 000615 от 29.12.2006), “Имущественное страхование” (№ 000616 от 29.12.2006) и “Личное страхование” (№ 000617 от 27.03.2006). Лицензированная деятельность осуществлялась по основному адресу и в 38 представительствах.

Финансово-экономические показатели страховщика за период 01.01.2008 – 30.09.2010 представлены в нижеследующей таблице:

По состоянию на 31.12.2009 и 30.09.2010 страховщик уменьшил резерв незаработанной премии на 141,8 тыс.леев и, соответственно, 108,5 тыс.леев вследствие того, что в расчет не была включена информация по некоторым страховым договорам, чем были нарушены положения п.3.4. Положения о формировании технических резервов по видам страхования, иным чем страхование жизни (общее страхование) международной страховой компании “QBE ASITO” АО, утвержденного Государственной инспекцией по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами 25.12.2006 (далее – Внутреннее положение о формировании технических резервов).

При формировании и поддержании резерва заявленных, но не урегулированных убытков, МСК “ASITO” АО в шести случаях вычитала сумму неурегулированных убытков в размере 36,0 тыс.леев из резерва заявленных, но не урегулированных убытков, что противоречит положениям ст.34 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, п.4.3.1 Правил формирования технических резервов по видам страхования, иным чем страхование жизни (в новой редакции), утвержденных Постановлением Государственного страхового надзора № 43 от 26.03.2001² (далее – Правила формирования технических резервов), п.4.2 и п.4.3 Внутреннего положения о формировании технических резервов.

____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2001, № 141-143, ст.332

При определении коэффициента ликвидности, как для общего страхования, так и для страхования жизни, МСК “ASITO” АО необоснованно увеличила показатель “ликвидные активы” путем включения суммы процентов по трем банковским депозитам, уже взятым на бухгалтерский учет как свободные денежные средства, а также ошибочно, по состоянию на 31.03.2008 и 30.06.2010 – свободных денежных средств в кассе в сумме 7,1 тыс.леев и, соответственно, 15,0 тыс.леев, нарушив положения п.5.2 Правил размещения страховых фондов и резервов (в новой редакции), в действии на тот момент, утвержденных Приказом Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 34 от 09.03.2006³ (далее – Правила размещения).

____________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 79-82, ст.280

В рамках деятельности по инвестированию страховых фондов и резервов во всем проверяемом периоде МСК “ASITO” АО покрывала страховые резервы активами, не принимаемыми в их покрытие, из которых: доли участия в капитале некоторых обществ с ограниченной ответственностью со значениями между 5115,8 тыс.леев и 8064,6 тыс.леев, обязанности, сформированные вследствие регрессных исков, со значениями между 1248,6 тыс.леев и 2268,8 тыс.леев, просроченные обязательства по состоянию на 30.06.2010 в сумме 34,0 тыс.леев, задолженности, оплата которых ожидается в срок более 90 дней со дня возникновения по состоянию на 30.09.2010 в сумме 12,3 тыс.леев, и задолженности по некоторым договорам страхования, действительность которых не была подтверждена страхователями, в сумме 3345,3 тыс.леев, чем были нарушены положения гл.II п.a) и п.g), п.3.1 пп.a) и пп.f) Правил размещения.

Страховщик не соблюдал требования о ведении Реестра активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, определенные в п.6.4 пп.d) Правил размещения. Таким образом, стоимость одной недвижимости, указанная в данном Реестре, превышала свою балансовую стоимость по состоянию на 31.03.2008 на 59,1 тыс.леев, а по состоянию на 30.06.2010 – на 833,6 тыс.леев.

Выборочная проверка соблюдения страховщиком законодательных норм при применении годовых страховых премий по обязательному страхованию ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта констатировала случаи предоставления скидок до 40% от установленной согласно законодательству премии на декабрь 2008 года, что противоречит положениям Постановления Правительства № 956 от 28.12.1994⁴ “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта” (далее – Постановление Правительства № 956 от 28.12.1994). Также, в июле 2009 года и 2010 года при заключении договоров внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности страховщик получил страховые премии, размер которых меньше размера премий, рассчитанных на основе базовой страховой премии с применением корректировочных коэффициентов, на 109,0 тыс.леев и, соответственно, 446,9 тыс.леев, что противоречит положениям ст.11 ч.(2), ч.(3) и ст.12 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006⁵ “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами” (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006), и Приложения № 1 к Постановлению НКФР № 53/5 от 31.10.2008⁶ “Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”.

____________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 6, ст.26

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669

В июле–сентябре 2009 года и 2010 года, согласно выборочной проверке, МСК “ASITO” АО допустила заключение страховых договоров и выдачу страховых полисов без полной уплаты страховой премии по 60 договорам внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности в сумме 45,8 тыс.леев и по 18 договорам внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности в сумме 79,9 тыс.леев, чем были нарушены положения ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

В некоторых выборочно проверенных периодах страховщик допустил заключение договоров на срок менее 12 месяцев для автотранспортных средств, не соответствующих категориям, указанным в ст.9 ч.(2)-(4) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, что привело к получению уменьшенной страховой премии на 18,1 тыс.леев по 49 договорам страхования, что является несоблюдением положений ч.(1) той же статьи.

При прекращении договора внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности вследствие отчуждения автотранспортного средства МСК “ASITO” АО в 7 случаях не возвратил страхователю страховую премию за полные месяцы, оставшиеся до истечения срока действия договора, предоставив новому владельцу другой страховой полис за дополнительную плату в 10 леев, чем были нарушены положения ст.10 ч.(3) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

В июне и июле 2009 года, согласно выборочной проверке, МСК “ASITO” АО заключила 36 договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности с применением коэффициента скидки (bonus) в размере от 5% до 10%, не доказав наличие предыдущего страхового договора со страхователем, что является нарушением требований п.11 Положения о применении системы “bonus-malus” при обязательном страховании автогражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами, утвержденного Постановлением НКФР № 13/2 от 03.04.2008⁷ (далее – Постановление НКФР № 13/2 от 03.04.2008).

____________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 90, ст.275

Вопреки положениям ст.8 ч.(2) п.a) и ст.11 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, в некоторых случаях страховщик принял заявление страхователя и заключил договора страхования без указания ограниченного или неограниченного числа лиц, допущенных к пользованию автотранспортным средством, а также сведений о данных лицах, а в двух случаях в зарегистрированных заявлениях не указаны корректировочные коэффициенты, использованные при расчете страховой премии по каждому автомобилю, а также не приложены копии технических паспортов всех автомобилей, для которых заключается договор страхования.

При заключении в июле 2009 года 15 страховых договоров страховщик получил страховые премии наличными денежными средствами без применения контрольно-кассовых машин с фискальной памятью, что противоречит положениям п.1 Постановления Правительства № 474 от 28.04.1998 “О применении контрольно-кассовых машин с фискальной памятью при расчетах наличными”⁸.

____________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 62-65, ст.589

Вследствие выборочной проверки дел об ущербе по внутреннему обязательному страхованию автогражданской ответственности было установлено, что в 29 делах об ущербе отсутствует письменное обязательство потерпевшего лица возвратить полученное возмещение в случае, если документы, составленные сотрудниками органов внутренних дел, пожарной службы, прокуратуры, медицинского учреждения, аннулированы, чем было допущено нарушение положений ст.21 ч.(3) п.m) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

В случае двух дел об ущербе, страховщик не соблюдал обязательство принять решение по заявлению о страховом возмещении в срок, не превышающий 3 месяцев с даты получения сообщения о страховом случае, превысив срок до одного года и восьми месяцев, что противоречит положениям ст.19 ч.(2) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

В 11 случаях МСК “ASITO” АО отсрочила выплату страхового возмещения в рамках обязательного страхования автогражданской ответственности, без письменного оформления обоснованного решения и уведомления страхователя, потерпевшего или выгодоприобретателя в сроки, установленные законодательством, чем были нарушены положения ст.17 ч.(6) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, а в двух случаях страховщик необоснованно отказал в выплате возмещений, хотя был обязан выплатить возмещение по регрессному иску, чем были нарушены положения ст.29 п.b) и п.f) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и ст.39 ч.(4) Закона № 1508-XII от 15.06.1993 “О страховании”⁹ (далее – Закон № 1508-XII от 15.06.1993) (в действии на данный момент).

____________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 1994, № 5, ст.53

МСК “ASITO” АО в проверяемом периоде не соблюдала положения ст.31 ч.(1) п.b) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, допустив случаи осуществления страховой деятельности посредством лиц, которые не привели свою деятельность в соответствие с положениями, установленными в ст.48 ч.(3) п.a), п.b), п.d) и ст.49 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

В проверяемом периоде страховщик не соблюдал обязанность, согласно которому данные из Реестра страховых агентов должны быть в любое время доступны общественности на web-сайте страховщика, что противоречит положениям ст.48 ч.(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

МСК “ASITO” АО не обеспечила включение в реестр учета петиций всех обращений страхователей, потерпевших или бенефициариев, в случае 4 петиций не выполнила обязательство рассмотреть и довести до сведения петиционера результат рассмотрения петиции, а одна петиция была рассмотрена с превышением установленного 30-дневного срока, что противоречит положениям ст.1, ст.8 ч.(1), ст.12 ч.(1) п.a) и ст.14 ч.(1) Закона № 190-XIII от 19.07.1994¹⁰ “О подаче петиций”.

____________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 1994, № 4, ст.47

По состоянию на 31.12.2008 и 31.12.2009 МСК “ASITO” АО не отразила соответственно в бухгалтерском учете доходы от перестраховочной деятельности в сумме 12,8 тыс.леев и, соответственно, 121,8 тыс.леев, что противоречит положениям Приложения № 1 к Постановлению Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 53 от 14.04.1998¹¹ “Об утверждении и введении в действие дополнительных групп счетов и счетов первого порядка для финансового отчета в страховых организациях”.

____________________

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 105-107, ст.205

В качестве отчетной единицы МСК “ASITO” АО не установила в своей внутренней программе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма требования к отбору и обучению персонала и не разработала программу непрерывного обучения работников, не соблюдая сроки разработки и принятия программы, что противоречит ст.9 ч.(3) п.d) и п.e) Закона № 190-XVI от 26.07.2007¹² “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”, п.2 Постановления НКФР 63/5 от 25.12.2007 “О Рекомендациях по применению мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке”¹³, п.7.1, п.7.2, п.7.4 и п.7.5 указанных рекомендаций.

____________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

¹³ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 30-31, ст.74

Ранее в деятельности МСК “ASITO” АО были выявлены подобные нарушения в рамках внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности, чем было допущено несоблюдение предписания, изданного Постановлением НКФР № 42/9 от 24.09.2009¹⁴ “О результатах тематической проверки соблюдения способа применения обязательных страховых премий для внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности”.

____________________

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 152, ст.689

В соответствии с вышеизложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку”, ст.54 ч.(2) п.c) и п.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 “О страховании” Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать с международной страховой компании “ASITO” АО штраф в размере 23,2 тыс.леев, который зачислить в государственный бюджет.

2. Предписать руководству международной страховой компании “ASITO” АО неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, а также принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, включая:

- соблюдение порядка формирования и сохранения достаточных технических резервов, необходимых для выполнения обязательств по договорам страхования и перестрахования;

- соблюдение положений законодательства о категориях активов, принимаемых в покрытие страховых резервов;

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- пересмотрение дел об ущербе, указанных в акте проверки, с принятием законных решений.

3. Об исполнении настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца.

4. Принять к сведению принятые меры, а именно:

- размещение информации из Реестра страховых агентов на web-странице страховщика.

5. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

6. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.