BIZLEXЗаконодательство Республики Молдова
RURO
Избранное
Главная›Документы
Постановления

Постановление N 38/1 от 23.08.2019 о внесении изменений в Инструкцию об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг, утвержденнную Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку №13/10 от 13.03.2018 г.

Тип документа
Постановления
Дата принятия
23.08.2019

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений в Инструкцию об этапах, сроках, порядке и процедурах

регистрации ценных бумаг, утвержденную Постановлением Национальной

комиссии по финансовому рынку № 13/10 от 13.03.2018 г.

№ 38/1  от  23.08.2019

 (в силу 06.09.2019) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 274-278 ст. 1469 от 06.09.2019

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

Республики Молдова

№ 1488 от 2.09.2019 г.

Министр ___________ Олеся СТАМАТЕ

На основании части (2) и части (10) статьи 7, части (4) статьи 14 Закона о рынке капитала № 171/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 193-197, ст.665), части (4) статьи 38 и части (5) статьи 42 Закона об акционерных обществах № 1134/1997 (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 1-4, ст.1) Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. В Инструкцию об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг, утвержденную Постановлением Национальной комиссии по ценным бумагам № 13/10 от 13.03.2018 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 157-166, ст.668), внести следующие изменения:

1) По всему тексту Инструкции, включая приложения, слова “закону о бухгалтерском учете” заменить словами “Закону о бухгалтерском учете и финансовой отчетности”.

2) В пункте 3 понятия “эмитент” и “закрытое предложение (закрытая эмиссия)” изложить в следующей редакции:

“эмитент – акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью, учрежденное в соответствии с положениями Закона об акционерных обществах № 1134/1997 (далее – Закон № 1134/1997), соответственно, Закона об обществах с ограниченной ответственностью № 135/2007 (далее – Закон № 135/2007), выпускающее акции, облигации (в зависимости от случая), которые подлежат регистрации в ГРЦБ в соответствии с положениями настоящей Инструкции;”;

“закрытое предложение (закрытая эмиссия) – размещение ценных бумаг между акционерами/участниками эмитента и/или в ограниченном кругу лиц, утвержденных общим собранием акционеров/участников;”.

3) Первое предложение пункта 4 изложить в следующей редакции: “Документы на бумажном носителе, представленные Национальной комиссии в соответствии с настоящей Инструкцией, заверяются личной подписью уполномоченных/ответственных лиц эмитента и, факультативно, подтверждаются печатью.”.

4) Дополнить пунктом 91 следующего содержания:

“91. При регистрации в ГРЦБ изменений, связанных с уставным капиталом платежных обществ, обществ эмитентов электронных денег и поставщиков почтовых услуг, учрежденных в юридической форме акционерного общества и предоставляющих платежные услуги, дополнительно представляется документ, удостоверяющий разрешение Национального банка Молдовы на приобретение или увеличение доли участия в уставном капитале, в соответствии со статьей 161, с частью (6) статьи 7 и со статьей 86 Закона о платежных услугах и электронных деньгах № 114/2012.”.

5) В подпункте 15) пункта 30 текст “Постановлением Национальной комиссии № 7/11 от 12 февраля 2016 года” заменить текстом “Постановлением Национальной комиссии № 7/1 от 18 февраля 2019 года”.

6) Пункт 54:

a) дополнить подпунктами 21) и 22) следующего содержания:

“21) по обстоятельствам, составление эмитентом и Центральным депозитарием договора или иного документа, подтверждающего оказание услуг эмитенту, предусмотренных частью (2) статьи 5 Закона № 234/2016, в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность Центрального депозитария;

22) в случае эмиссии облигаций, составление эмитентом проекта договора о подписке на облигации, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 32;”;

b) подпункт 5) изложить в следующей редакции:

“5) утверждение проспекта публичного предложения ценных бумаг в Национальной комиссии с присвоением, в соответствии с законодательством, единого номера идентификации ценных бумаг (кода ISIN) и, по обстоятельствам, размножение проспекта публичного предложения;”.

7) В пункте 81:

a) подпункт 1) дополнить текстом: “, согласно приложению № 11”.

b) подпункты 3) и 5) изложить в следующей редакции:

“3) протоколы уполномоченного органа управления эмитента, принявшего решение о публичной эмиссии ценных бумаг и об утверждении проспекта публичного предложения ценных бумаг, составленные в соответствии с частью (3) статьи 64 и/или со статьей 68 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с положениями Закона № 135/2007;”;

“5) проект договора о подписке на облигации, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 32;”;

c) дополнить подпунктами 31), 91) и 101) следующего содержания:

“31) решение об эмиссии ценных бумаг, согласно приложению № 2, в трех экземплярах (в оригинале);”;

“91) банковское подтверждение данных временного банковского счета, открытого эмитентом для накопления всех денежных средств, полученных от инвесторов в рамках публичного предложения ценных бумаг (в оригинале);”;

“101) декларация под личную ответственность законного представителя эмитента, которая должна отражать если в течение трех последних лет до принятия решения об эмиссии, эмитент был или не был привлечен к ответственности за нарушение положений законодательства о раскрытии информации и о правах владельцев ценных бумаг, а также были или не были зарегистрированы случаи неисполнения или несоблюдения сроков выполнения своих обязательств перед владельцами ранее размещенных облигаций;”;

d) подпункт 12) изложить в следующей редакции:

“12) структура владельцев ценных бумаг, владеющих более 5% размера уставного капитала эмитента, с указанием количества акций/ долей участия и владеющей доли, а также, по аналогии, всех остальных находящихся в обращении акций/ долей участия под рубрикой “другие владельцы акций/ долей участия;”.

8) В пункте 106:

a) подпункты 2), 3), 4) и 6) изложить в следующей редакции:

“2) протокол уполномоченного органа управления эмитента, утвердившего отчет об итогах эмиссии ценных бумаг посредством публичного предложения, составленный в соответствии с частью (3) статьи 64 или, в зависимости от случая, с частями (9) и (10) статьи 68 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с Законом № 135/2007;

3) банковское подтверждение об оплате/перечислении подписчиками денежных средств на временный банковский счет, для оплаты ценных бумаг в рамках публичного предложения ценных бумаг (в оригинале);

4) отчет об итогах дополнительной эмиссии ценных бумаг, составленный согласно приложению № 3, или, в зависимости от случая, согласно приложению № 31(в оригинале);”;

“6) доказательство раскрытия, в период осуществления публичного предложения, информации о событиях и действиях, влияющих на финансово-экономическую деятельность эмитента, согласно требованиям, установленным Законом № 171/2012 и Положением о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг;”;

b) в подпункте 7) слова “устав общества” заменить словами “устав акционерного общества”.

9) Пункт 115 изложить в следующей редакции:

“115. Эмиссия облигаций осуществляется в соответствии с положениями Гражданского кодекса Республики Молдова, статьи 7 и статьи 8 Закона № 171/2012, статьи 16 Закона № 1134/1997, а также с положениями настоящей Инструкции. Облигации выпускаются, в условиях законодательства, посредством публичного предложения или закрытого предложения и оплата облигаций производится только денежными средствами. Оплата облигаций в рассрочку не допускается.”.

10) В пункте 116 после слова “конвертируемых” дополнить словами “в акции”.

11) Пункт 118 дополнить текстом “, Реестра залогов движимого имущества и других реестров, в которых зарегистрирован залог в соответствии с законодательством.”.

12) Дополнить пунктами 1191 и 1192 следующего содержания:

“1191. Закрытая эмиссия облигаций включает этапы, указанные в пункте 54, за исключением подпунктов 2), 3), 5), 6) и 10).

1192. Для регистрации в Национальной комиссии отчета об итогах закрытой эмиссии облигаций эмитент должен представить следующие документы:

1) заявление о регистрации отчета об итогах эмиссии облигаций, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 1;

2) учредительные документы эмитента (копии, заверенные нотариусом или органом государственной регистрации);

3) протокол уполномоченного органа, утвердившего решение об эмиссии облигаций, составленный в соответствии с частью (2) статьи 64 или, в зависимости от случая, с частями (9) и (10) статьи 68 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с Законом № 135/2007;

4) решение об эмиссии облигаций, согласно приложению № 2, в трех экземплярах (в оригинале);

5) протокол уполномоченного органа, утвердившего отчет об итогах эмиссии облигаций, составленный в соответствии с частью (2) статьи 64 или, в зависимости от случая, с частями (9) и (10) статьи 68 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с Законом № 135/2007;

6) отчет об итогах эмиссии облигаций, согласно приложению № 31 (в оригинале);

7) список подписчиков на облигации, размещенные в рамках эмиссии, согласно приложению № 4, в трех экземплярах (в оригинале);

8) банковское подтверждение, в оригинале, об оплате/перечислении подписчиками денежных средств на временный банковский счет, для оплаты облигаций (в оригинале);

9) проект договора о подписке на облигации, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 32;

10) копию договора или другого документа, который подтверждает оказание услуг эмитенту, предусмотренных частью (2) статьи 5 Закона № 234/2016, в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность Центрального депозитария;

11) финансовые отчеты эмитента за последние два отчетных периода, представленные органу статистики (копия);

12) отчет аудитора за последние два отчетных периода (копия);

13) декларацию под личную ответственность эмитента, согласно приложению № 5 (в оригинале);

14) декларацию под личную ответственность законного представителя эмитента, которая должна отражать если в течение трех последних лет до принятия решения об эмиссии, эмитент был или не был привлечен к ответственности за нарушение положений законодательства о раскрытии информации и о правах владельцев ценных бумаг, а также были или не были зарегистрированы случаи неисполнения или несоблюдения сроков выполнения своих обязательств перед владельцами ранее размещенных облигаций;

15) платежное/ые распоряжение/я об оплате сборов и платежей, согласно пункту 13 (копия).”.

13) Пункт 120 изложить в следующей редакции:

“120. Для утверждения в Национальной комиссии проспекта публичного предложения облигаций, в течение 15 рабочих дней с даты утверждения проспекта публичного предложения облигаций, эмитент должен представить документы, предусмотренные в пункте 81.”.

14) В подпункте 121:

a) вступительную часть изложить в следующей редакции:

“Дополнительно к документам, указанным в пунктах 1192 и 120, при выпуске необеспеченных облигаций, эмитент представляет в Национальную комиссию документы или доказательства, удостоверяющие право эмитента выпускать необеспеченные облигации, в соответствии с положениями части (2) статьи 8 Закона № 171/2012. При выпуске обеспеченных облигаций эмитент представляет в Национальную комиссию документы, подтверждающие обеспечение ценных бумаг, в соответствии с нижеследующим:”;

b) в подпункте 5):

- в пункте а) слово “эмитентом” заменить словами “эмитентом – акционерным обществом”;

- подпункт b) исключить.

15) В пункте 122 слова “эмиссии облигаций” заменить словами “публичной эмиссии облигаций”.

16) В пункте 123 слова “подачи заявления” заменить текстом “подачи заявления и сопутствующим к ней документов,”.

17) В пункте 125 дополнить текстом “, в случае облигаций, выпущенных посредством публичного предложения, или в решение о дополнительной эмиссии, в случае облигаций, выпущенных посредством закрытого предложения.”.

18) Подпункт 1) пункта 136 дополнить словами “, согласно приложению № 11.”.

19) Главу VIII изложить в следующей редакции:

“Глава VIII

ПОРЯДОК ПРИСВОЕНИЯ ЦЕННЫМ БУМАГАМ МЕЖДУНАРОДНОГО

ИДЕНТИФИКАЦИОННОГО НОМЕРА

(Код ISIN)

167. Присвоение ценным бумагам кода ISIN осуществляется одновременно с принятием решения Национальной комиссией о регистрации первой эмиссии данного вида/ класса ценных бумаг соответствующего эмитента.

168. Все ценные бумаги одного класса, одного и того же эмитента, независимо от эмиссии, имеют один и тот же код ISIN.

169. Порядок формирования и присвоения ценным бумагам кода ISIN устанавливается внутренней процедурой Национальной комиссии, с учетом положений правил и регламента Центрального депозитария о порядке присвоения им кодов ISIN.

170. Код ISIN аннулируется одновременно с аннулированием ценных бумаг и не может быть присвоен другому классу ценных бумаг или другому эмитенту.”.

20) В подпункте 2) пункта 183 текст “частей (1) и (2) статьи 111 Закона № 171 от 11 июля 2012 года” заменить текстом “статьи 521 Закона № 202/2017”.

21) В приложении № 1 текст “об итогах дополнительной эмиссии, изменения уставного капитала в результате” заменить текстом “об итогах дополнительной эмиссии акций/ эмиссии облигаций, изменения уставного капитала и/или характеристик ценных бумаг в результате”.

22) Инструкцию дополнить приложением № 11 следующего содержания:

“Приложение № 11

к Инструкции об этапах, сроках, порядке

и процедурах регистрации ценных бумаг

ЗАЯВЛЕНИЕ

о регистрации проспекта публичного предложения ценных бумаг эмитента

Общие сведения об эмитенте:

1. Наименование эмитента _________________________________________________________________

2. Номер государственной регистрации эмитента (IDNO) ________________________________________

3. Полный адрес, телефон/факс ____________________________________________________________

4. Размер уставного капитала (леев) ________________________________________________________

5. Наименование юридического лица, обеспечивающего ведение реестра акционеров эмитента (для акционерных обществ)

__________________________________________________________________________________________

6. Уполномоченные лица ___________________________________________________________________

Данные о ценных бумагах эмитента, выпущенных и ранее зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг, по видам и классам:

1. Форма ценных бумаг (акции, облигации, иные виды ценных бумаг) ______________________________

2. Класс и его описание ___________________________________________________________________

3. Регистрационный номер ценных бумаг соответствующего класса (код ISIN) ______________________

4. Наименование юридического лица, обеспечивающего ведение реестра владельцев ценных бумаг эмитента (иные, чем акции)

__________________________________________________________________________________________

5. Форма размещения (закрытое, публичное) __________________________________________________

Данные о текущей публичной эмиссии ценных бумаг эмитента:

1. Форма ценных бумаг, предлагаемых для публичной подписки (акций, облигаций, иных видов ценных бумаг)

__________________________________________________________________________________________

2. Класс и описание его характеристики ______________________________________________________

3. Количество ценных бумаг, подлежащих размещению согласно проспекту публичного предложения (ед.)

__________________________________________________________________________________________

4. Общая стоимость выпуска, подлежащего размещению (леев) _________________________________

5. Орган управления эмитента, утвердивший решение о публичной эмиссии ценных бумаг (дата и номер протокола заседания соответствующего органа управления)

__________________________________________________________________________________________

6. Информация об инвестиционном обществе, выступающем посредником размещения

__________________________________________________________________________________________

Одновременно представляются следующие документы: (указать конкретно):

__________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________

Дата _____________________

Подпись:

Администратор эмитента (фамилия и имя) ___________________________________

________________ Печать эмитента

(факультативно)”.

23) Заключительную часть приложения № 2, касающейся подписей и аутентификации, заменить следующим текстом:

“Председатель собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Ревизионная комиссия

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение:

Председатель совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Член совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

________________ Печать эмитента

(факультативно)”.

24) В приложение № 3:

- в наименовании, слова “об итогах эмиссии ценных бумаг” заменить текстом “об итогах эмиссии ценных бумаг (иные, чем облигации)”;

- заключительную часть, касающейся подписей и аутентификации, заменить следующим текстом:

“Председатель собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Ревизионная комиссия

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение:

Председатель совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Член совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

________________ Печать эмитента

(факультативно)”.

25) Инструкцию дополнить приложениями № 31 и № 32 следующего содержания:

“Приложение № 31

к Инструкции об этапах, сроках, порядке

и процедурах регистрации ценных бумаг

Принято общим собранием

акционеров/участников или

на заседании совета общества

от ______________________

ОТЧЕТ

об итогах эмиссии облигаций

Общие сведения об эмитенте

1. Полное наименование эмитента ___________________________________________________________

2. Номер государственной регистрации эмитента (IDNO) _________________________________________

3. Полный адрес, телефон/факс _____________________________________________________________

4. Размер уставного капитала (леев) _________________________________________________________

5. Уполномоченные лица ___________________________________________________________________

Данные о текущей эмиссии облигаций

1. Вид и класс облигаций размещенных в текущей эмиссии, государственный регистрационный номер ценных бумаг

__________________________________________________________________________________________

2. Срок обращения облигаций _______________________________________________________________

3. Дата утверждения проспекта публичного предложения Национальной комиссии (в случае размещения ценных бумаг посредством публичного предложения) ___________________________________

4. Даты начала и завершения подписки на ценные бумаги текущей эмиссии:

- в соответствии с решением об эмиссии __________________________________________________

- фактически _________________________________________________________________________

5. Орган управления эмитента, утвердивший итоги эмиссии (дата и номер протокола заседания, на котором был утвержден отчет)

__________________________________________________________________________________________

Итоги текущей эмиссии

1. Количество облигаций, объявленных/размещенных в данной эмиссии согласно решению об эмиссии, единицы

__________________________________________________________________________________________

2. Количество облигаций, подписанных в данной эмиссии, единицы _______________________________

3. Номинальная стоимость облигаций, леев __________________________________________________

4. Общая сумма эмиссии облигаций, леев ___________________________________________________

Председатель собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Ревизионная комиссия

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение:

Председатель совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Член совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

________________ Печать эмитента

(факультативно)

Приложение № 32

к Инструкции об этапах, сроках, порядке

и процедурах регистрации ценных бумаг

Договор № ______

о подписке (купле-продаже) облигаций

от ____ ___________20__

__________________________________________________________________________________________

(юридический адрес, местонахождение эмитента)

Настоящий Договор заключается между АО/ООО ___________________________ (далее – Эмитент),

представленным ________________________________________________________________________,

                                          (должность, фамилия, имя)

и подписчиком на облигации (далее – Подписчик) _______________________________________

__________________________________________________________________________________________,

   (фамилия, имя, отчество, номер удостоверения личности, местожительство физического лица/

   наименование, IDNO, адрес юридического лица)

о нижеследующим:

I. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. На основании настоящего Договора, Подписчик приобретает ценные бумаги (облигации), выпущенные Эмитентом, а Эмитент обязуется произвести необходимые расчеты и зарегистрировать права собственности на соответствующие ценные бумаги со следующими характеристиками:

1.1.1

 Наименование ценных бумаг облигации с процентами /
облигации с нулевым купоном

1.1.2

 Вид применяемой процентной ставки

1.1.3

 Единый идентификационный номер (ISIN)

1.1.4

 Срок обращения облигаций (период в годах)

1.1.5

 Номинальная стоимость одной облигации (леев)

1.1.6

 Подписанное количество (единицы)

1.1.7

 Общий объем, подписанной по цене купли-продажи облигаций в эмиссии (леев)

1.1.8

 Цена купли-продажи одной облигации (леев)

1.1.9

 Годовая процентная ставка* (%)

1.1.10

 Установленная маржа**

1.1.11

 Годовая процентная ставка, применяемая для выплат по первому купону** (%)

1.1.12

 Дата выпуска облигаций

1.1.13

 Дата погашения облигаций

1.1.14

 Даты выплаты процентов (купонов)

1.1.15

 Форма выпуска Записи на счетах
 

* Заполняется в случае выпуска облигаций с фиксированной процентной ставкой

** Заполняется в случае выпуска облигаций с плавающей процентной ставкой

II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Подписчик обязуется:

2.1.1. Заплатить общую цену облигаций, предусмотренную в пункте 1.1.7 настоящего Договора, обеспечив на дату подписки наличие денежных средств на счете _________________, открытом Эмитентом.

2.1.2. Соблюдать положения нормативных актов, относящиеся к обращению облигаций на вторичном рынке.

2.2. Подписчик вправе:

2.2.1. Получить от Эмитента, в соответствии с проспектом публичного предложения (далее – Проспект), на дату погашения облигаций, сумму, указанную в пункте 1.1.7 настоящего Договора, и полагающиеся проценты, в размере и в сроки, предусмотренные в Проспекте.

2.2.2. Торговать облигациями на вторичном рынке в соответствии с положениями действующих нормативных актов.

2.3. Эмитирующий орган обязуется:

2.3.1. Обеспечить на своих банковских счетах достаточные денежные средства для выкупа облигаций и/или выплаты начисленных процентов, в размере и в сроки, предусмотренные в Проспекте, и произвести их оплату на дату истечения срока платежа облигаций /на установленную досрочную дату /на дату выплаты полагающихся процентов (в зависимости от случая).

2.3.2. В течение 5 дней со дня регистрации в Национальной комиссии по финансовому рынку отчета об итогах эмиссии облигаций, обеспечить, в соответствии с нормативными актами регулирующими деятельность Центрального депозитария, первоначальную регистрацию в виде записей на счете приобретенных подписчиками облигаций, а также их объема и номинальной стоимости.

2.3.3. Обеспечить регистрацию в срок и корректный учет операций с выпущенными облигациями.

2.3.4. Внести наличными или на счет Подписчика денежные средства в счет выкупа выпущенных облигаций и/или процентов ко дню их погашения /на установленную досрочную дату /на дату выплаты полагающихся процентов (в зависимости от случая).

III. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

3.1. Все споры и разногласия, возникающие вследствие заключения, изменения, исполнения и расторжения настоящего Договора, разрешаются в соответствии с действующим законодательством Республики Молдова.

IV. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня подписания сторонами и действителен до выполнения сторонами принятых обязательств.

4.2. Настоящий Договор составлен в трех экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
 

                     Эмитент

________________________________

          (фамилия, имя, адрес)

Банковский счет №__________

_________________________

           (подпись)

Место печати

(факультативно)

  

                  Подписчик

________________________________

          (фамилия, имя, адрес)

_________________________

         (подпись подписчика)

Место печати

(факультативно)”.

26. Заключительную часть приложения № 4, касающейся подписей и аутентификации, заменить следующим текстом:

“Председатель собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь собрания

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Ревизионная комиссия

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Главный бухгалтер

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение:

Председатель совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Секретарь совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Член совета

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись

Главный бухгалтер

 ________________________
(фамилия и имя)		 ________________
подпись
 

________________ Печать эмитента

(факультативно)”.

27) Приложения № 10, № 11 и № 12 изложить в следующей редакции:

“Приложение № 10

к Инструкции об этапах, сроках, порядке

и процедурах регистрации ценных бумаг

МИНИМАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ,

которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации в

рамках предложения облигаций и производных инструментов

ценных бумаг, единая номинальная стоимость которых

менее эквивалента 50000 евро в леях

1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА
1) Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес.
2) Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ /часть документа регистрации (уточнить какой именно), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации.

2. АУДИТОРСКОЕ ОБЩЕСТВО
1) Указать полное наименование, местонахождение, руководителя аудиторского общества, дату и номер аудиторского договора за весь период, покрываемый исторической финансовой информацией, содержащейся в проспекте.
2) В случае, когда аудиторское общество /эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или аудиторское общество не было переизбрано в период за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной.

3. ОСНОВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1) Указать основную финансовую информацию за последние два года деятельности или за каждый отчетный период с момента учреждения, если этот срок меньше двух лет. Финансовая информация должна содержать ключевые сведения, предоставляющие резюме финансового положения эмитента.
2) В случае, когда представляется финансовая информация за промежуточные периоды, включаются также и сравнительные данные, того же периода, предыдущих отчетных периодов. Несмотря на это, представление годовых финансовых отчетов является достаточным для выполнения требований сравнительного анализа балансовой информации.

4. ФАКТОРЫ РИСКА
1) Указать в разделе под названием “факторы риска” факторы риска, которые могли бы повлиять на способность эмитента выполнить связанные с его ценными бумагами обязательства перед инвесторами.
Примечание: факторы риска это совокупность рисков, которые связаны с ситуацией эмитента и его ценными бумагами, и которые имеют значение при принятии решения об инвестировании.

5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ
1) История и развитие эмитента
Указать:
a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента;
b) дату, место и номер регистрации эмитента;
c) дату создания эмитента;
d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента;
e) основное законодательство, в соответствие с которым эмитент осуществляет свою деятельность;
f) важные события в развитии деятельности эмитента.
2) Инвестиции
a) Описание главных инвестиций, осуществленных с даты последнего опубликованного финансового отчета;
b) Информация о главных инвестициях, которые эмитент намеревается осуществить в будущем и в отношении которых его органы управления уже приняли на себя твердые обязательства;
c) Информация об источниках финансирования, предусмотренные как необходимые для выполнения обязательств, указанных в абзаце b) подпункта 2).

6. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1) Основная деятельность
Описание главных видов деятельности эмитента и сведения о любом новом продаваемом продукте, а также о любой новой осуществляемой деятельности, если такие сведения имеют значение.
2) Основные рынки
Краткое описание основных рынков, на которых действует эмитент.
a) Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции.

7. ОРГАНИГРАММА
1) Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы.
2) Список значимых филиалов эмитента, включая их наименование, местонахождение и вид деятельности.

8. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ
1) Декларация, подтверждающая, что перспективы эмитента не потерпели существенных изменений с даты опубликования своего последнего финансового отчета. В случае, когда эмитент не в состоянии сделать такую декларацию, указать подробности о произошедших существенных изменениях.
2) Информация о любой известной тенденции, неопределенности или требовании, либо о любом обязательстве или событии, которые могли бы существенно повлиять на перспективы эмитента, как минимум за текущий отчетный период.

9. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ
1) В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать:
a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку;
b) отчет, составленный аудиторским обществом, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанных элементов, и что используемые для данного прогнозирования или оценки принципы бухгалтерского учета согласуются с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета.

10. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТОМ
1) Указать фамилию и должность в рамках эмитента членов органов управления (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия).
2) Конфликты интересов на уровне органов управления
Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, представляется декларация об этом.

11. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ
1) Подробная информация об аудиторском комитете эмитента, в том числе фамилии членов данного комитета и резюме мандата, на основании которого он функционирует, если такого рода комитет был создан в рамках эмитента.
2) Декларация эмитента относительно соблюдения или несоблюдения им требований администрирования коммерческих обществ, установленные законодательством страны происхождения. Если эмитент не соблюдает эти требования, декларация должна будет содержать соответствующее разъяснение.

12. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ/УЧАСТНИКИ
1) Уточнить если эмитент находится во владении или под контролем, прямо или косвенно, и кого; описание характера контроля.
2) Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом.

13. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА
1) Финансовая информация
Финансовая информация за последние два отчетные периоды (или за весь период, если эмитент действует менее двух лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду. Историческая финансовая информация для эмитентов должна быть разработана в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета или в соответствии с IFRS, согласно законодательству в области бухгалтерского учета. Финансовая информация за последние два отчетные периоды должна быть составлена и представлена в форме совместимой с формой, которая будет принята для следующих годовых финансовых отчетов, опубликованных эмитентом, принимая во внимание стандарты и методы бухгалтерского учета и законодательство в области бухгалтерского учета, применяемые к соответствующим годовым финансовым отчетам. Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере:
a) баланс;
b) отчет о прибыли и убытках;
c) отчет об изменениях собственного капитала;
d) отчет о движении денежных средств;
e) пояснительные записки к финансовым отчетам.
Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита.
2) Финансовые отчеты
Если эмитент составляет и собственную годовую финансовую отчетность и консолидированную, он должен включить в документ регистрации, по меньшей мере, консолидированные годовые финансовые отчеты.
3) Аудит годовой финансовой информации
a) Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения своего мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением;
b) Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту;
c) В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетов эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту.
4) Дата самой последней финансовой информации
Последний финансовый период, за который финансовая информация подверглась аудиту, должен завершиться не более чем за 18 месяцев до даты документа регистрации.
5) Промежуточная финансовая информация и другая информация
a) Если эмитент опубликовал квартальную или полугодовую финансовую информацию после даты последних финансовых отчетов, данная финансовая информация должна быть включена в документ регистрации. Если данная квартальная или полугодовая финансовая информация была пересмотрена или подвергнута аудиту, необходимо включить также и отчет о пересмотре или аудите. Если в этом нет необходимости, данный факт указывается;
b) Если был составлен позже 9-ти месяцев после завершения последнего отчетного периода, документ регистрации должен содержать промежуточную финансовую информацию, по меньшей мере, за первые 6 месяцев нового финансового года. Если промежуточная финансовая информация не подверглись аудиту, данный факт указывается. Промежуточные финансовые отчеты сопровождаются сравнительными финансовыми отчетами за тот же предыдущий отчетный период; несмотря на это, представление годовых балансов является достаточным для выполнения требования о сравнительных сведениях в балансе.
6) Судебные разбирательства
Информация о любом судебном разбирательстве денежного характера, либо о любых судебных разбирательств, объектом которых является замена акционеров/ владельцев доли участия (включая любое текущее или потенциальное разбирательство, известное эмитенту) за последние 12 месяцев, которые, по крайней мере, могли бы или уже оказали существенное влияние на финансовое состояние или доходность эмитента, либо, по обстоятельствам, соответствующая отрицательная декларация.
7) Существенные изменения финансового положения эмитента
В отношении последних опубликованных финансовых отчетов, эмитент должен включить декларацию, подтверждающую, что с даты опубликования своего последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации.

14. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1) Уставный капитал
Стоимость уставного капитала, а также количество и категории акций, представляющих капитал, с представлением их главных характеристик.
2) Учредительный акт и устав
Регистрационный номер эмитента и описание предмета деятельности эмитента и место, в котором он предусматривается учредительным актом и уставом.

15. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА
1) Резюме каждого значительного договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), согласно которому любому члену группы может быть присвоено право или распределено обязательство, имеющие существенное влияние на способность эмитента выполнять свои связанные с выпущенными ценными бумагами обязательства пред их владельцами.

16. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ,
ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ
1) В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, учреждение, где он работает, и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации.
2) В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации.

17. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ
1) Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом):
a) устав эмитента;
b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации;
c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов предшествующих опубликованию документа регистрации.
Указать место где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами.

Приложение № 11

к Инструкции об этапах, сроках, порядке

и процедурах регистрации ценных бумаг

МИНИМАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ,

которая должна содержаться в примечаниях о ценных бумагах в рамках

предложения облигаций, единая номинальная стоимость

которых менее эквивалента 50000 евро в леях

1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА
1) Указать все лица, ответственные за включенные в примечания о ценных бумагах (далее – примечания) сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за его определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес.
2) Декларация лиц, ответственных за составление примечаний, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в примечания /часть примечаний (уточнить), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа.

2. ФАКТОРЫ РИСКА
1) Указать факторы риска, имеющие существенное влияние на предлагаемые и допущенные к торгам ценные бумаги, для оценки рыночного риска определяемого соответствующими ценными бумагами.

3. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1) Причины предложения и использование фондов
Причины предложения, иные чем получение выгоды и покрытие некоторых рисков. В зависимости от случая, указать прогнозную общую себестоимость эмиссии/предложения и прогнозный чистый размер полученных фондов. Себестоимость и полученные фонды распределяются по основным предусмотренным направлениям использования, в убывающем порядке согласно приоритетности. Если эмитент считает, что прогнозные фонды не будут достаточными для финансирования всех поставленных целей, указать источник и размер необходимых дополнительных фондов.

4. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДЛАГАЕМЫХ ЦЕННЫХ БУМАГАХ
1) Описание характера и категории предлагаемых ценных бумаг и их идентификационный код ISIN (международный идентификационный номер ценных бумаг).
2) Законодательство, на основании которого выпускаются ценные бумаги.
3) Указать форму выпуска ценных бумаг (дематериализованные). Указать наименование и адрес общества, обеспечивающего ведение реестра акционеров эмитента.
4) Валюта, в которой осуществляется эмиссия.
5) Ранг предлагаемых ценных бумаг, включая резюме любого условия, способного оказывать влияние на установленный ранг или подчинение данных ценных бумаг другому любому текущему или будущему обязательству эмитента.
6) Описание прав, предоставляемые ценными бумагами, в том числе любого применяемого к ним ограничения, способов исполнения данных прав и условий конвертации.
7) Номинальная процентная ставка и распоряжения по причитающимся процентам:
a) дата, на которую рассчитываются проценты, и дата срока платежа по процентам;
b) срок исковой давности процентов и капитала. В случае, когда процентная ставка не является установленной, описать соответствующие элементы, на основании которых она рассчитывается, а также метод, используемый для установления связи между ними; указать источники откуда можно получить информацию о прошлых и будущих качествах соответствующих элементов и их волатильности;
c) описание любой пертурбации рынка или процедур регулирования, которая могла бы повлиять на соответствующие элементы;
d) описание корректировочных норм, применяемых в случае события, влияющего на соответствующие элементы;
e) фамилия лица, от которого можно получить точные разъяснения относительно способа расчета.
В случае, когда выплата процентов от стоимости выпуска соотносится с производным инструментом (несколькими производными инструментами), представить точные и исчерпывающие разъяснения, которые позволили бы инвесторам понять каким образом на стоимость их инвестиции влияет стоимость соответствующего (-их) инструмента (-ов), в особенности в случае, когда риски являются очевидными.
8) Дата срока платежа и описание способов погашения займа, в том числе процедур возмещения. Описание условий и способов досрочного погашения, по инициативе эмитента или владельца.
9) Доходность
Краткое описание способа расчета доходности.
10) Способы представления владельцев облигаций, в том числе организация, которая представляет инвесторов, и применяемые в ходе представления распоряжения. Места, где общественность может иметь доступ к текстам договоров о данных способах представления.
11) Декларация, содержащая постановления, разрешения и утверждения, на основании которых были или будут выпускаться ценные бумаги.
12) Дата, предусмотренная для данной эмиссии.
13) Описание всех ограничений на свободную передачу ценных бумаг.
14) Для эмитента ценных бумаг:
a) информация о любом удержании у источника, применяемом к доходам по ценным бумагам;
b) указания о принятии или не принятии эмитентом ответственности за удержание у источника.

5. УСЛОВИЯ ПРЕДЛОЖЕНИЯ
1) Условия предложения, статистика предложения, временный календарь и способы запрашивания подписки
a) Представление условий, регулирующих предложение;
b) Общая стоимость эмиссии/предложения. Если общая стоимость не установлена – описание способов и срока публичного объявления окончательной стоимости;
c) Срок действия предложения, в том числе любое возможное изменение, и описание процедуры подписки;
d) Описание любой возможности уменьшения подписки и способа возмещения излишних сумм, уплаченных подписчиками;
e) Минимальный и максимальный объем одной подписки (выраженный количеством ценных бумаг или общей стоимостью инвестиции);
f) Способ и предельные сроки для оплаты и передачи ценных бумаг;
g) Полное описание способов опубликования результатов предложения и дата опубликования;
h) Описание процедуры исполнения любого преимущественного права на подписку, возможности передачи прав на подписку и режима, применяемого по отношению к неисполненным правам на подписку.
2) План распределения и предоставления ценных бумаг
a) Различные категории потенциальных инвесторов, которым предоставляются ценные бумаги. Если предложение осуществляется одновременно на разных рынках и если один транш был или является зарезервированным для определенных рынков, указать данный транш;
b) Процедура уведомления подписчиков о распределенном объеме ценных бумаг и информация о возможности начала торгов до получения уведомления.
3) Установление цены
Прогнозная цена, по которой будут предлагаться ценные бумаги или метод установления и процедура опубликования цены. Размер расходов или сборов, запрашиваемых от подписчиков или покупателей.
4) Размещение и подписка
a) Фамилия и адрес координаторов, посредников предложения в целом и отдельных сторон предложения, а также фамилия и адрес посредников из третьих стран, в которых осуществляется предложение;
b) Наименование и адрес Фондовой биржи, Центрального депозитария и всех вовлеченных в предложение инвестиционных обществ;
c) Наименование и адрес обществ, которые взяли на себя обязательство подписаться на эмиссию, и тех, которые взяли на себя обязательство размещать ценные бумаги без твердой подписки или на основании инвестиционного соглашения по самой лучшей цене. Указать главные характеристики заключенных соглашений, включая доли. Если твердая подписка не относится ко всей эмиссии, указать долю участия, которая не была подписана. Указать общий размер комиссионных за инвестирование и комиссионных за гарантию (для твердой подписки);
d) Момент, когда соглашение о твердой подписке было или будет выполнено.

6. ДОПУЩЕНИЕ К ТОРГАМ И СПОСОБЫ СОВЕРШЕНИЯ СДЕЛОК
1) Указать если предоставляемые ценные бумаги составляют или составят предмет запроса на допущение к торгам в целях их распределения на регулируемом рынке. Указать самые последние данные, по которым ценные бумаги будут допущены к торгам (если они известны).
2) Наименование и адрес обществ, которые взяли на себя твердое обязательство осуществлять деятельность в качестве посредников на вторичных рынках и гарантировать их ликвидность посредством котировок на продажу и приобретение; описание основных принятых обязательств.

7. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1) Если в примечаниях указаны связанные с предложением советники – декларация, подтверждающая в каком качестве они осуществляли деятельность.
2) Указать какие другие сведения из примечаний были проверены или рассмотрены аудиторами и если они составили отчет. Представить отчет в полном объеме.
3) В случае если примечания содержат декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части примечаний о ценных бумагах.
4) В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации.

Приложение № 12

к Инструкции об этапах, сроках, порядке

и процедурах регистрации ценных бумаг

МИНИМАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ,

которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации в рамках

предложения облигаций и производных инструментов ценных бумаг,

единая номинальная стоимость которых не менее

эквивалента 50000 евро в леях

1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА
1) Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес.
2) Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ /часть документа регистрации (уточнить какой именно), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации.

2. АУДИТОРСКОЕ ОБЩЕСТВО
1) Указать полное наименование, местонахождение, руководителя аудиторского общества, дату и номер аудиторского договора за весь период, покрываемый исторической финансовой информацией, содержащейся в проспекте.
2) В случае, когда аудиторское общество /эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или аудиторское общество не было переизбрано в период за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной.

3. ФАКТОРЫ РИСКА
1) Указать факторы риска, характерные эмитенту или сектору, в котором он осуществляет свою деятельность, которые представляют собой совокупность рисков, связанные с ситуацией эмитента и его ценными бумагами, и которые имеют значение при принятии решения об инвестировании.

4. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ
1) История и развитие эмитента
Указать:
a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента;
b) дату, место и номер регистрации эмитента;
c) дату создания эмитента;
d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента;
e) законодательство, в соответствие с которым эмитент осуществляет свою деятельность;
f) важные события в развитии деятельности эмитента.

5. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1) Описание главных видов деятельности эмитента и сведения о любом новом продаваемом продукте, а также о любой новой осуществляемой деятельности, если такие сведения имеют значение.
2) Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции.

6. ОРГАНИГРАММА
1) Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы.
2) Список значимых филиалов эмитента, включая их наименование, местонахождение и вид деятельности.

7. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ
1) Декларация, подтверждающая, что перспективы эмитента не потерпели существенных изменений с даты опубликования своего последнего финансового отчета. В случае, когда эмитент не в состоянии сделать такую декларацию, указать подробности о произошедших существенных изменениях.

8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ
1) В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать:
a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку;
b) отчет, составленный аудиторским обществом, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанных элементов, и что используемые для данного прогнозирования или оценки принципы бухгалтерского учета согласуются с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета.
2) Прогнозирование или оценка прибыли должны быть разработаны на основе сравнимой с основой исторической финансовой информации.

9. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА
1) Указать фамилию и должность в рамках эмитента членов органов управления (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия).
2) Конфликты интересов на уровне органов управления
Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, представляется декларация об этом.

10. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ/УЧАСТНИКИ
1) Уточнить если эмитент находится во владении или под контролем, прямо или косвенно, и кого; описание характера контроля и мер, принятых для предупреждения злоупотреблений в рамках данного контроля.
2) Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом.

11. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА
1) Финансовая информация
Финансовая информация за два последних отчетных периода (или за весь период, если эмитент действует менее двух лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду.
Историческая финансовая информация для эмитентов должна быть разработана в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета или в соответствии с IFRS, согласно законодательству в области бухгалтерского учета.
Финансовая информация за два последних отчетных периода должна быть составлена и представлена в форме совместимой с формой, которая будет принята для следующих годовых финансовых отчетов, опубликованных эмитентом, принимая во внимание стандарты и методы бухгалтерского учета и законодательство в области бухгалтерского учета, применяемые к соответствующим годовым финансовым отчетам.
Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере:
a) баланс;
b) отчет о прибыли и убытках;
c) отчет об изменениях собственного капитала;
d) отчет о движении денежных средств;
e) пояснительные записки к финансовым отчетам.
Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита.
В противном случае, в документ регистрации необходимо включить следующую информацию:
a) декларацию, указывающую применяемые стандарты аудита;
b) разъяснение для каждого существенного отклонения от международных стандартов аудита.
2) Финансовые отчеты
Если эмитент составляет и собственную годовую финансовую отчетность и консолидированную, он должен включить в документ регистрации по меньшей мере консолидированные годовые финансовые отчеты.
3) Аудит годовой финансовой информации
a) Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения своего мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением;
b) Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту;
c) В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетов эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту.
4) Дата самой последней финансовой информации
Последний финансовый период, за который финансовая информация подверглась аудиту, должен завершиться не более чем за 18 месяцев до даты документа регистрации.
5) Судебные разбирательства
Информация о любых судебных разбирательствах денежного характера, либо о любых судебных процедурах, объектом которых является замена акционеров/ владельцев доли участия (включая любые текущие или потенциальные разбирательства, известные эмитенту) за последние 12 месяцев, которые, по крайней мере, могли бы или уже оказали существенное влияние на финансовое состояние или доходность эмитента, либо, по обстоятельствам, соответствующая отрицательная декларация.
6) Существенные изменения финансового положения эмитента
В отношении последних опубликованных финансовых отчетов, эмитент должен включить декларацию, подтверждающую, что с даты опубликования своего последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации.

12. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА
1) Резюме каждого значительного договора (иные чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), согласно которому любому члену группы может быть присвоено право или распределено обязательство, имеющие существенное влияние на способность эмитента выполнять свои связанные с выпущенными ценными бумагами обязательства пред их владельцами.

13. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ,
ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ
1) В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, учреждение, где он работает и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации.
2) В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации.

14. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ
1) Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом):
a) устав эмитента;
b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации;
c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов предшествующих опубликованию документа регистрации.
Указать место, где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами.”

28) В приложение № 13:

а) пункт 3 изложить в следующей редакции:

“3. ПРИЧИНЫ ПРЕДЛОЖЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ФОНДОВ

Причины предложения, иные, чем получение выгоды и покрытие некоторых рисков.

В зависимости от случая, указать прогнозную общую себестоимость эмиссии/предложения и прогнозный чистый размер полученных фондов. Себестоимость и полученные фонды распределяются по основным предусмотренным направлениям использования, в убывающем порядке согласно приоритетности. Если эмитент считает, что прогнозные фонды не будут достаточными для финансирования всех поставленных целей, указать источник и размер необходимых дополнительных фондов.”;

b) в пункте 4:

- в наименовании текст “/ДОПУЩЕННЫХ К ТОРГАМ ЦЕННЫХ БУМАГАХ” исключить;

- в подпункте 1) слова “допущенных к торгам” заменить словом “предлагаемых”;

- в подпункте 2) слова “и допущенных к торгам” исключить;

- подпункт 6) изложить в следующей редакции:

“6) Ранг предлагаемых ценных бумаг, включая резюме любого условия, способного оказывать влияние на установленный ранг или подчинение данных ценных бумаг другому любому текущему или будущему обязательству эмитента.”.

29) В приложение № 15:

a) подпункт g) пункта 4 изложить в следующей редакции:

“g) соответствующая декларация, указывающая если эмитент был учрежден как структура или как общество, созданное специально для выпуска ценных бумаг, обеспеченных активами.”;

b) подпункт 1) пункта 5 изложить в следующей редакции:

“1) Краткое описание основных видов деятельности, осуществляемых эмитентом гарантии.”;

c) в наименовании пункта 7 слово “АКЦИОНЕРЫ” заменить текстом “АКЦИОНЕРЫ/УЧАСТНИКИ”, а по тексту данного пункта слово “Акционеры” заменить текстом “Акционеры/участники”;

d) подпункт 3) пункта 8 изложить в следующей редакции:

“3) Информация о любых судебных разбирательствах денежного характера, либо о любых судебных процедурах, объектом которых является замена акционеров/ владельцев доли участия (включая любые текущие или потенциальные разбирательства, известные эмитенту) за последние 12 месяцев, которые, по крайней мере, могли бы или уже оказали существенное влияние на финансовое состояние или доходность эмитента гарантии либо, по обстоятельствам, соответствующая отрицательная декларация.”;

e) в подпункте а) пункта 10 слова “учредительный акт и” исключить.

30) В Разделе B приложения № 20:

a) ряд с элементом B3 изложить в следующей редакции:

“Краткое описание характера текущей деятельности эмитента и его основных видов деятельности, включая связанные с ними ключевые факторы, с указанием основных категорий реализованной продукции и/или предоставляемых услуг, а также перечисление основных рынков сбыта, на которых конкурирует эмитент.”;

b) в графе “Приложения” ряда с элементом B5 текст “, 10, 12, 19” исключить.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ Валериу КИЦАН
№ 38/1. Кишинэу, 23 августа 2019 г.