Постановление N 13/10 от 13.03.2018 об утверждении Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг
НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
об утверждении Инструкции об этапах, сроках, порядке
и процедурах регистрации ценных бумаг
№ 13/10 от 13.03.2018
(в силу 18.05.2018)
Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 157-166 ст. 668 от 18.05.2018
* * *
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
Министерство юстиции
Республики Молдова
№ 1315 от 23 апреля 2018 г.
Министр _______ Виктория ИФТОДИ
На основании части b) статьи 8 Закона о Национальной комиссии по финансовому рынку № 192/1998 (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 117 – 126, BIS), части (3) статьи 1 и части (10) статьи 7 и части (4) статьи 14 Закона о рынке капитала № 171/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 193 – 197, ст.665), с последующими изменениями и дополнениями, Национальная комиссия по финансовому рынку
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
[Установочная часть в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
1. Утвердить Инструкцию об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг, согласно приложению.
2. Признать утратившими силу:
Инструкцию о порядке государственной регистрации ценных бумаг, утвержденную Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 9/9 от 1 марта 2012 года (Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 170-174, ст.987);
Инструкцию о порядке допуска ценных бумаг иностранных эмитентов на рынок ценных бумаг Республики Молдова, утвержденную Постановлением Государственной комиссии по рынку ценных бумаг от 7 июня 1995 года (Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 5-6, ст.4).
| ПРЕДСЕДАТЕЛЬ | |
| НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ | |
| ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ | Валериу КИЦАН |
| № 13/10. Кишинэу, 13 марта 2018 г. | |
Приложение
к Постановлению Национальной
комиссии по финансовому рынку
№ 13/10 от 13.03.2018
Примечание: По всему тексту, включая приложения:
- слова "государственная регистрация ценных бумаг", в любой грамматической форме, заменить словами "регистрация ценных бумаг в РЭЦБ" в соответствующей грамматической форме;
- слова "государственная регистрация акций", в любой грамматической форме, заменить словами "регистрация акций в РЭЦБ" в соответствующей грамматической форме ;
- слова "государственный язык" заменить словами "румынский язык";
- слова "страховщика (перестраховщика)", в любой грамматической форме, заменить словами "страховое или перестраховочное общество" в соответствующей грамматической форме ;
слова "ОКИЦБ" заменить словами "ОКИ", согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024
Примечание: По всему тексту Инструкции, в том числе в приложениях:
a) слова "Государственный реестр ценных бумаг" в любой грамматической форме заменить словами "Реестр эмитентов ценных бумаг" в соответствующей грамматической форме, аббревиатуру "ГРЦБ" заменить аббревиатурой "РЭЦБ", слова "аудиторское общество" в любой грамматической форме заменить словами "субъект аудита" в соответствующей грамматической форме и слова "не было переизбрано" заменить словами "не был переизбран";
b) слова "№ 1134-XIII от 2 апреля 1997 года" заменить словами "№ 1134/1997";
c) слова "№ 192-XIV от 12 ноября 1998 года" заменить словами "№ 192/1998";
d) слова "№ 171 от 11 июля 2012 года" заменить словами "№ 171/2012";
e) слова "№ 202 от 6 октября 2017 года" заменить словами "№ 202/2017";
f) слова "№ 407-XVI от 21 декабря 2006 года" заменить словами "№ 407/2006";
g) слова "№ 121-XVI от 4 мая 2007 года" заменить словами "№ 121/2007";
h) слова "№ 71-XVI от 22 марта 2007 года" заменить словами "№ 71/2007";
i) слова "№ 133 от 8 июля 2011 года" заменить словами "№ 133/2011"; согласно Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021
Примечание: По всему тексту Инструкции, включая приложения, слова "закону о бухгалтерском учете" заменить словами "Закону о бухгалтерском учете и финансовой отчетности", согласно Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019
ИНСТРУКЦИЯ
об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг
Глава I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящая Инструкция устанавливает:
1) этапы, сроки и процедуры регистрации Национальной комиссией по финансовому рынку (далее – Национальная комиссия):
a) простых и привилегированных акций, выпущенных акционерными обществами посредством закрытого предложения (закрытая эмиссия) или публичного предложения;
b) обеспеченных и необеспеченных облигаций, выпущенные акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью (корпоративные облигации);
c) записей в Реестр эмитентов ценных бумаг (далее – РЭЦБ), в том числе в случае изменения идентификационных данных эмитента, реструктуризации или аннулирования ранее размещенных ценных бумаг;
2) образец, форму, минимальные сведения, которые необходимо включить в проспект публичного предложения, а также процедуру утверждения Национальной комиссией проспектов публичных предложений на первичном рынке.
[Пкт.1 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.1 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
2. Настоящая Инструкция не регулирует выпуск и обращение инструментов денежного рынка, эмиссию ценных бумаг, выпущенных Единым центральным депозитарием ценных бумаг (далее – Центральный депозитарий), а также к эмиссии государственных ценных бумаг и ценных бумаг, выпущенных местными публичными органами, которые регулируются, соответственно, нормативными актами о Едином центральном депозитарии ценных бумаг, Законом № 419/2006 о долге публичного сектора, государственных гарантиях и государственном рекредитовании, Законом № 397/2003 о местных публичных финансах и другими нормативными актами.
[Пкт.2 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.2 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
3. Понятия, используемые в настоящей Инструкции, имеют значения, предусмотренные Законом о рынке капитала № 171/2012 (далее – Закон № 171/2012). В целях настоящей Инструкции используются следующие понятия:
эмитент – акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью, учрежденное в соответствии с положениями Закона об акционерных обществах № 1134/1997 (далее – Закон № 1134/1997), соответственно, Закона об обществах с ограниченной ответственностью № 135/2007 (далее – Закон № 135/2007), выпускающее акции, облигации (в зависимости от случая), которые подлежат регистрации в РЭЦБ в соответствии с положениями настоящей Инструкции;
регистрация ценных бумаг в РЭЦБ – комплексные действия Национальной комиссии, которые включают:
a) признание действительности подписки на ценные бумаги;
[Подпкт.b) утратил силу согласно Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
c) внесение соответствующей записи в РЭЦБ, с указанием единого номера идентификации ценных бумаг, присвоенного в зависимости от обстоятельств Национальной комиссией/Центральным депозитарием;
уполномоченное лицо – уполномоченное лицо эмитента, действующее на основании доверенности (подписанной голографической подписью или с применением квалифицированной электронной подписи), или доверенности на основании электронной подписи, выданной в установленном законодательством порядке, и представляет эмитента в процессе подачи/рассмотрения в/из Национальной комиссии заявления на проведение регистрации в РЭЦБ в соответствии с настоящей Инструкцией;
проспект публичного предложения ценных бумаг на первичном рынке – документ эмитента, составляемый при продаже ценных бумаг эмитентом первым покупателям, при первичном выпуске ценных бумаг посредством публичного предложения, содержащий достаточную и полезную информацию об эмитенте и предлагаемых инвесторам ценных бумагах, позволяющий им принять обоснованное решение о подписке на предлагаемые ценные бумаги;
консолидация стоимости акций – процедура, посредством которой увеличивается номинальная (установленная) стоимость акций, осуществляемая одновременно с уменьшением количества акций;
дробление стоимости акций – процедура, посредством которой уменьшается номинальная (установленная) стоимость акций, осуществляемая одновременно с увеличением количества акций;
конвертация ценных бумаг – исключение из оборота и аннулирование всех ценных бумаг одного класса путем их замены ценными бумагами другого класса того же общества или ценными бумагами другого общества (принимающее общество) в случае реорганизации соответствующего общества путем присоединения;
реструктуризация эмиссии (эмиссий) ценных бумаг – изменение количества ценных бумаг и/или номинальной/установленной стоимости всех находящихся в обращении ценных бумаг определенного класса и/или размера уставного капитала, которое может сопровождаться конвертированием, консолидацией или дроблением ценных бумаг данного класса.
[Пкт.3 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.3 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.3 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
4. Документы, касающиеся заявлений о регистрации в РЭЦБ, представляются в Национальную комиссию в соответствии с настоящей Инструкцией, в электронном виде с применением квалифицированной электронной подписи и/или на бумажном носителе с применением голографической подписи, в оригинале или копиях, заверенных в соответствии с законодательством или подтвержденных уполномоченным лицом. Документы, представленные Национальной комиссии в соответствии с настоящей Инструкцией, составляются на румынском языке и представляются единым пакетом с приложением списка включенных документов, с указанием названия документа и числа содержащихся в нем страниц.
[Пкт.4 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.4 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.4 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
41. Обработка персональных данных осуществляется в соответствии с положениями статьи 5 Закона о защите персональных данных № 133/2011.
[Пкт.41 введен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
5. Если документы, представленные в Национальную комиссию, не соответствуют требованиям, указанным в пункте 4, а также, если пакет документов не представлен в полном объеме, заявителю сообщается о недостатках и предоставляется разумный срок для их устранения. Если заявитель не устранил недостатки в установленный срок, заявление не рассматривается.
[Пкт.5 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
6. Эмитент обязан завершить размещение выпущенных ценных бумаг по истечении одного года после даты принятия решения об эмиссии ценных бумаг в случае, если постановление о закрытом предложении или проспект публичного предложения не предусматривают более короткий срок.
61. Размещение ценных бумаг эмитентом на первичном рынке считается завершенным, если ценные бумаги зарегистрированы на счетах/в реестрах Центрального депозитария/регистрационного общества.
[Пкт.61 введен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
7. Регистрация ценных бумаг, выпущенных профессиональными участниками небанковского финансового рынка, указанными в части (2) статьи 4 Закона № 192/1998 о Национальной комиссии по финансовому рынку (далее - Закон № 192/1998), и субъектами, деятельность которых регулируется и контролируется Национальным банком Молдовы, регистрируются в порядке, установленном в настоящей инструкцией, с учетом особенностей, предусмотренных нормативными актами, регулирующими деятельность этих субъектов.
[Пкт.7 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
8. Процедура аннулирования, выпуска, продажи, погашения и конвертации долей участия, принадлежащих с несоответствием требованиям к качеству владения долей участия в капитале банков, страховых или перестраховочных обществ, инвестиционных обществ, пенсионных обществ осуществляется, соответственно, в соответствии с положениями Закона о деятельности банков № 202/2017 (далее - Закон № 202/2017), Закона о страховой или перестраховочной деятельности № 92/2022 (далее - Закон № 92/2022), Закона о добровольных пенсионных фондах № 198/2020 (далее - Закон № 198/2020).
[Пкт.8 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
9. В случае применения положений части (1) статьи 45 и статьи 50 Закона № 202/2017, части (4) статьи 30 Закона № 92/2022, части (1) и части (11) статьи 161 Закона № 114/2012, к заявлениям эмитентов относительно изменений уставного капитала и/или ценных бумаг, представляется дополнительно постановление (предварительное разрешение, предварительное заключение и т.д.) Национального банка Молдовы, принятое в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность данных субъектов, и/или соответствующее уведомление, по обстоятельству.
[Пкт.91 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
91. В случае применения положений части (1) и части (2) статьи 40 Закона № 171/2012, части (1) статьи 38 Закона № 198/2020, к заявлениям эмитентов относительно изменений уставного капитала и/или ценных бумаг участника профессионального небанковского финансового рынка (кроме банка), представляется приложение предварительного разрешения Национальной комиссии, выданного в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность этих субъектов, и/или соответствующее уведомление.
[Пкт.91 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.91 введен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
92. В случае если план процедуры реструктуризации эмитента, находящегося в процессе несостоятельности, предусматривает в качестве корректирующего действия изменение его уставного капитала, будут учтены положения части (4) статьи 8 Закона № 1134/1997 и части (1) статьи 204 Закона о несостоятельности № 149/2012.
[Пкт.92 введен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
10. Заявления на увеличение уставного капитала эмитентов, подпадающих под действие Закона о механизме рассмотрения инвестиций, имеющих значение для государственной безопасности № 174/2021 (далее - Закон № 174/2021), представляются с приложением документа, подтверждающего предварительное разрешение данной операции Советом по продвижению инвестиционных проектов национального значения, выданного в соответствии с данным законом.
[Пкт.10 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
11. Регистрация ценных бумаг Национальной комиссией не может рассматриваться как гарантия цены соответствующих ценных бумаг.
[Пкт.11 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
12. В случае всех сроков, установленных для рассмотрения заявлений эмитентов в соответствии с положениями настоящей Инструкции, применяются следующие правила:
1) Национальная комиссия вправе запрашивать представление любых дополнительных документов в поддержку поданного эмитентом заявления на регистрацию/внесение изменений в РЭЦБ при условии, что они необходимы и прямо связаны с предметом заявления;
2) в случае, когда вследствие рассмотрения представленных документов устанавливается, что они составлены с отклонениями от положений действующего законодательства и/или представлены не в полном объеме, Национальная комиссия уведомляет об этом эмитента не менее чем за два рабочих дня до истечения предусмотренного в пункте 21 срока, и, соответственно, за 5 рабочих дней до истечения сроков, предусмотренных в настоящей Инструкции для остальных случаев, с указанием порядка устранения установленных отклонений;
3) в случае, когда Национальная комиссия запрашивает дополнительные документы или устранение выявленных отклонений, с даты представления последнего запрошенного дополнительного документа и/или устранения выявленных отклонений начинает течь новый срок рассмотрения, соответствующий предельному сроку, предусмотренному в настоящей Инструкции.
121. Документы, относящиеся к заявлению о регистрации в РЭЦБ, составленные в соответствии с приложениями 2, 3, 31, 4 и 41, подписываются с применением квалифицированной электронной подписи и/или голографической подписи теми же лицами, которые подписали протокол органа управления, который подтверждает их утверждение.
[Пкт.121 введен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
122. Изменения в уставном капитале, а также класса, количества и номинальной/фиксированной стоимости ценных бумаг, находящихся в обращении, эмитентами, ценные бумаги которых допущены к торгам на регулируемом рынке и/или на MTС, должны быть доведены ими до сведения оператора системы в течение 1 рабочего дня с даты внесения записей в счета владельцев ценных бумаг в Центральном депозитарии.
[Пкт.122 введен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
13. Плата и сборы за регистрацию ценных бумаг взимаются в соответствии со статьей 6 Закона № 192/1998.
[Пкт.13 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
14. В условиях настоящей Инструкции обрабатываются лишь строго необходимые и не избыточные в отношении установленной цели персональные данные с обеспечением надлежащего уровня безопасности и конфиденциальности в отношении рисков, представленных обработкой и природой обрабатываемых данных в соответствии с принципами, установленными законодательством о защите персональных данных.
15. Выпуск ценных бумаг может осуществляться:
1) посредством закрытого предложения (закрытая эмиссия);
2) посредством публичного предложения.
Глава II
РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ В РЭЦБ, РАЗМЕЩАЕМЫХ
ПОСРЕДСТВОМ ЗАКРЫТОГО ПРЕДЛОЖЕНИЯ
16. Закрытые предложения акций осуществляются при:
1) создании общества;
2) увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций;
3) конвертации, дроблении или консолидации ранее размещенных ценных бумаг.
Раздел 1
Регистрация акций, выпущенных при создании общества (эмитента)
17. Акции, выпущенные при создании общества, размещаются полностью среди учредителей посредством закрытой эмиссии.
18. Акции, выпущенные при создании общества, должны быть полностью оплачены до их регистрации в Национальной комиссии.
19. Для государственной регистрации размещенных при своем учреждении акций, эмитент представляет в Национальную комиссию следующие документы:
1) заявление, согласно приложению № 1 к настоящей Инструкции;
2) учредительные акты эмитента (в оригинале или их копии, легализованные нотариусом);
3) протокол собрания учредителей, заверенный/легализованный в соответствии с положениями части (1) статьи 63 Закона № 1134/1997;
4) список подписчиков (учредителей) эмитента, согласно приложению № 4 к настоящей Инструкции, в двух экземплярах (в оригинале);
5) документ, подтверждающий оказание эмитенту услуг, предусмотренных частью (2) статьи 5 Закона о Едином центральном депозитарии ценных бумаг № 234/2016 (далее – Закон № 234/2016), в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность Центрального депозитария (копия);
6) декларацию эмитента под свою ответственность, согласно приложению № 5 к настоящей Инструкции (в оригинале);
7) подтверждение внесения денежных средств в счет оплаты акций, размещаемых при создании эмитента, выданное банком (банковский сертификат в оригинале);
8) при наличии неденежных вкладов, за исключением случаев, предусмотренных в подпункте 9), представляется акт передачи (приема-передачи) эмитенту неденежных вкладов в счет оплаты подписанных акций, решение учредительного собрания об утверждении стоимости неденежных вкладов и отчет об оценке рыночной стоимости данных вкладов, составленный в срок, предусмотренный частью (8) статьи 39 Закона № 1134/1997, оценочной организацией, не являющейся аффилированным лицом эмитента или учредителям общества, и зарегистрированный в органе государственной регистрации в качестве неотъемлемой части устава общества;
9) в случае, когда общество создается вследствие реорганизации юридического лица, дополнительно представляется решение о реорганизации, реорганизационный баланс и акт приема-передачи, утвержденные компетентным органом управления;
10) в случае, когда эмитент создается с полностью или частично государственным капиталом или с капиталом административно-территориальной единицы, либо вследствие реорганизации государственных предприятий и муниципальных предприятий, дополнительно представляется Постановление Правительства Республики Молдова или решение органа местного публичного управления, принятое на основании положений Закона об управлении публичной собственностью и ее разгосударствлении № 121/2007 (далее – Закон № 121/2007) и Закона о государственном и муниципальном предприятиях № 246/ 2017, а также отчет об оценке имущества соответствующего предприятия, составленный оценочной организацией (в случае реорганизации);
11) документы, подтверждающие регистрацию за эмитентом движимого и недвижимого имущества, внесенного учредителями в качестве вклада для формирования уставного капитала, подлежащего регистрации в соответствии с законодательством;
12) финансовые отчеты эмитента на последнюю отчетную дату в случае, если дата государственной регистрации предшествует конкретному сроку представления финансовых отчетов органу статистики (копия);
13) платежное(ые) распоряжение(я) об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия);
14) в случаях, предусмотренных законодательством в области конкуренции, а также в случае, указанном в подпункте b) пункта (4) статьи 231 Закона № 1134/1997, представляется решение Совета по конкуренции о разрешении или декларация под свою ответственность о том, что операция не является экономической концентрацией согласно законодательству в области конкуренции.
15) документ, подтверждающий предварительное разрешение Советом по продвижению инвестиционных проектов национального значения , выданный в случаях и на условиях, предусмотренных Законом № 174/2021;
16) копия корпоративного договора, заключенного в соответствии со статьей 231 Закона № 1134/1997, с указанием лиц, которые в соответствии с этим договором осуществляют более 5% прав голоса, относящихся к простым акциям, размещенными эмитентом, или Декларация под собственную ответственность об отсутствии корпоративного договора, заключенного между акционерами.
[Пкт.19 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.19 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
20. Документы, предусмотренные пунктом 19, представляются Национальной комиссии с соблюдением положений пункта 4 в течение 15 рабочих дней с даты:
1) государственной регистрации общества, если учредительными актами не предусмотрено внесение неденежных вкладов в счет оплаты акций;
2) регистрации имущества в соответствии с положениями части (3) статьи 35 Закона № 1134/1997, если учредительные акты предусматривают внесение неденежных вкладов в счет оплаты подлежащих регистрации акций, но не позже двух месяцев с момента государственной регистрации общества.
[Пкт.20 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
21. Национальная комиссия рассматривает представленные документы и в течение 5 календарных дней со дня представления всех документов издает постановление о регистрации акций в РЭЦБ, размещаемых при учреждении общества, с присвоением единого идентификационного номера в порядке, предусмотренном главой VIII настоящей Инструкции.
[Пкт.21 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
22. Сертификат о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ и список подписчиков (учредителей), которые заверены Национальной комиссией надписью "Зарегистрировано", эмитент получает от Национальной комиссии не позднее 5 рабочих дней с даты вступления в силу постановления Национальной комиссии о регистрации в РЭЦБ акций, размещенных при учреждении общества, и передает в течение 1 рабочего дня в Центральный депозитарий для первоначального учета ценных бумаг на счетах подписчиков, в порядке, установленном его правилами.
[Пкт.22 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.22 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
Раздел 2
Увеличение уставного капитала посредством закрытой эмиссии акций
23. Дополнительная эмиссия акций, осуществляемая посредством закрытого предложения, включает следующие этапы:
1) принятие общим собранием акционеров эмитента решения об эмиссии акций согласно положениям части (3) статьи 40 Закона № 1134/1997;
11) опубликование решения об увеличении уставного капитала в порядке, предусмотренном частью (5) статьи 41 Закона № 1134/1997;
2) размещение ценных бумаг в определенном периоде времени для обеспечения осуществления преимущественных прав в соответствии со статьей 25 Закона № 1134/1997;
3) утверждение компетентным органом эмитента отчета об итогах дополнительной эмиссии акций и признание эмиссии состоявшейся или несостоявшейся;
4) регистрация в Национальной комиссии отчета об итогах дополнительной эмиссии акций, выпущенных посредством закрытого предложения;
5) внесение в устав эмитента изменений и дополнений, определенных итогами эмиссии;
6) внесение в реестр владельцев ценных бумаг сведений о подписчиках на акции и выдача выписок из реестра /по счету.
[Пкт.23 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
24. При принятии решения об эмиссии ценных бумаг, эмитент должен обеспечить соблюдение положений части (9) статьи 37 Закона № 1134/1997.
[Пкт.24 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
25. Эмитент после утверждения отчета об итогах дополнительной эмиссии акций в срок не более 15 рабочих дней с даты завершения размещения ценных бумаг представляет в Национальную комиссию заявление для регистрации соответствующего отчета.
26. При увеличении уставного капитала путем дополнительной эмиссии акций виды вносимых вкладов устанавливаются в решении о дополнительном выпуске акций с соблюдением положений статьи 39 Закона № 1134/1997.
[Пкт.26 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
27. Имущество, находящееся в публичной собственности, может вноситься в качестве вклада для увеличения уставного капитала с соблюдением положений Закона № 121/2007.
28. Вклады для увеличения уставного капитала передаются в установленный общим собранием срок, но не позже двух месяцев после принятия решения об увеличении уставного капитала.
[Пкт.28 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
29. Изменения и дополнения к учредительным актам эмитентов, связанные с регистрацией итогов дополнительной эмиссии акций или эмиссии, реструктурированной в результате увеличения номинальной стоимости акций, вносятся в учредительные акты общества после регистрации в Национальной комиссии отчета об итогах дополнительной эмиссии акций.
30. Для регистрации в Национальной комиссии отчета об итогах эмиссии акций эмитент представит следующие документы:
1) заявление, согласно приложению № 1 к настоящей Инструкции;
2) протокол общего собрания акционеров, на котором было принято решение об увеличении уставного капитала со всеми приложениями, предусмотренными в части (3) статьи 63 Закона № 1134/1997. Эмитенты с числом акционеров более 500 представляют список акционеров, которые обладали правом участвовать в общем собрании, в электронном виде, на цифровом носителе;
3) решение об эмиссии ценных бумаг, утвержденное на общем собрании акционеров, согласно приложению № 2 к настоящей Инструкции, в трех экземплярах (в оригинале);
4) протокол уполномоченного органа управления эмитента, утвердившего отчет об итогах дополнительной эмиссии ценных бумаг, список подписчиков на ценные бумаги и, в зависимости от случая, рыночную стоимость неденежного вклада, составленные и представленные в соответствии со статьей 63 или, в зависимости от случая, частями (9) и (10) статьи 67 Закона № 1134/1997;
5) отчет об итогах дополнительной эмиссии ценных бумаг, согласно приложению № 3 к настоящей Инструкции (в оригинале);
6) список подписчиков на ценные бумаги, утвержденный уполномоченным органом управления эмитента, согласно приложению № 4 или, в случае реструктурированного выпуска ценных бумаг, в соответствии с приложением № 41 к настоящей Инструкции, в трех экземплярах (в оригинале);
7) учредительные акты эмитента и/или изменения к ним (в оригинале или их копии легализованные нотариусом);
8) декларация эмитента под свою ответственность, согласно приложению № 5 к настоящей Инструкции (в оригинале);
9) подтверждение внесения/передачи подписчиками денежных средств в счет оплаты ценных бумаг, выданное банком (банковский сертификат в оригинале);
10) в случае оплаты ценных бумаг неденежными вкладами – акт приема-передачи неденежных вкладов в счет оплаты подписанных ценных бумаг (в оригинале) и отчет об оценке неденежных вкладов, составленный оценочным обществом;
11) документы, подтверждающие происхождение задолженностей общества, включая выписку/выписки по счету и акт проверки взаиморасчетов в случае конвертации задолженности перед кредиторами в акции дополнительной эмиссии;
12) финансовые отчеты эмитента на последнюю отчетную дату (копия);
121) отчет аудиторской комиссии и/или, в зависимости от случая, аудиторской организации о достоверности промежуточной финансовой отчетности эмитента, составленный в целях подтверждения достаточности собственного капитала как источника увеличения уставного капитала, а также документов, подтверждающих источник увеличения чистых активов, по сравнению с годовой финансовой отчетностью эмитента;
13) разрешение Агентства публичной собственности или, в зависимости от случая, решение органов центрального/местного публичного управления – в случае обществ, включенных в список объектов, подлежащих приватизации согласно положениям Закона № 121/2007;
14) решение Совета по конкуренции о разрешении в случаях, предусмотренных законодательством в области конкуренции, а также в случае, указанном в подпункте b) пункта (4) статьи 231 Закона № 1134/1997, или декларация под свою ответственность о том, что операция не является экономической концентрацией согласно законодательству в области конкуренции;
15) доказательство раскрытия информации о событиях и действиях, влияющих на финансово-экономическую деятельность эмитента согласно Закону № 171/2012 и Положению о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг, утвержденному Постановлением Национальной комиссии № 7/1/2019;
16) платежное(ые) распоряжение(я) об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
17) документ, подтверждающий предварительное разрешение Советом по продвижению инвестиционных проектов национального значения, выданный в случаях и на условиях, предусмотренных Законом № 174/2021;
18) копия корпоративного договора, заключенного в соответствии со статьей 231 Закона № 1134/1997, с указанием лиц, которые в соответствии с этим договором осуществляют более 5% прав голоса, относящихся к простым акциям, размещенными эмитентом, или декларацию под собственную ответственность об отсутствии корпоративного договора, заключенного между акционерами.
[Пкт.30 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.30 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.30 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
31. В случае регистрации в РЭЦБ реструктурированной эмиссии ценных бумаг представляются документы, предусмотренные в пункте 30.
311. В случае увеличения уставного капитала в соответствии с пунктом 92 эмитент представляет Национальной комиссии документы, предусмотренные в подпунктах 1)–11), подпункте 16) и, в зависимости от случая, подпунктах 13), 14) пункта 30, с учетом того, что все требования к общему собранию акционеров следует отнести к собранию кредиторов.
[Пкт.311 введен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
32. В случае осуществления эмиссии акций одного класса в целях выплаты дивидендов по акциям другого класса представляется решение, принятое владельцами того класса акций, которым будут выплачены утвержденные в соответствии с законодательством дивиденды.
33. В случае реструктуризации эмиссии ранее размещенных акций путем увеличения номинальной стоимости доля принадлежащих акционерам акций не изменяется.
34. В случае если источником увеличения уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций является собственный капитал общества, увеличение номинальной стоимости производится в отношении всех размещенных эмитентом классам акций, если его уставом не предусмотрено, что указанное увеличение стоимости распространяется на акции одного или нескольких классов.
35. В случае если источником увеличения уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости являются вклады, поступившие от владельцев акций, данные вклады вносятся каждым владельцем пропорционально принадлежащей им доли.
36. В течение 15 рабочих дней с даты представления последнего документа в поддержку поданного заявления Национальная комиссия рассматривает документы, представленные для регистрации изменений, связанных с увеличением уставного капитала, и издает соответствующее постановление с внесением необходимых записей в РЭЦБ в случае удовлетворения заявления.
37. Для получения Сертификата регистрации ценных бумаг в РЭЦБ эмитент представляет Национальной комиссии заверенные согласно законодательству копии решения органа государственной регистрации о регистрации внесенных в устав изменений и дополнительного документа о внесении изменений в учредительные акты.
38. Сертификат регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, а также 2 экземпляра списка подписчиков и решения эмитента о выпуске ценных бумаг (которые заверяются Национальной комиссией надписью "Зарегистрировано"), выдаются Национальной комиссией эмитенту в срок не более 15 рабочих дней с даты регистрации изменений в его уставе и передаются в течение одного рабочего дня регистрационному обществу/ Центральному депозитарию для внесения записей в реестр /на счетах владельцев ценных бумаг.
[Пкт.38 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
381. При выпуске акций, подлежащих выкупу, эмитент дополнительно к документам, указанным в пункте 30, представит Национальной комиссии и акты, подтверждающие соблюдение статьи 78 Закона № 1134/1997.
[Пкт.381 введен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
Раздел 3
Внесение в РЭЦБ записей, связанных с конвертацией, консолидацией
или дроблением ранее размещенных ценных бумаг
39. Конвертация акций одного класса в акции другого класса (привилегированные акции в простые именные акции или привилегированные акции других классов) или облигаций в акции различных классов осуществляется только при наличии такого условия в решении об эмиссии и/или проспекте публичного предложения ценных бумаг, подлежащих конвертированию.
40. В случае если конвертация акций одного класса в акции другого класса сопровождается увеличением уставного капитала, решение об эмиссии должно предусматривать источник покрытия разницы: собственный капитал или дополнительные средства, внесенные акционерами.
41. В случае конвертации привилегированных акций в простые акции или привилегированные акции другого класса в Национальную комиссию представляется решение акционеров, владеющих акциями данного, подлежащего конвертации класса, принятое акционерами, совместно представляющими не менее чем три четверти указанных акций.
42. Конвертация акций одного класса в акции другого класса предполагает аннулирование акций, подлежащих конвертации, путем их обмена на ценные бумаги другого класса того же общества, с увеличением или без увеличения уставного капитала, в зависимости от случая, или путем их обмена на ценные бумаги другого общества (в случае реорганизации соответствующего общества путем присоединения).
43. Конвертация облигаций в акции различных классов предполагает аннулирование облигаций и эмиссию акций с увеличением уставного капитала по стоимости подлежащих конвертации облигаций.
44. В случае если в результате конвертации ценных бумаг остаются дробные части, общее собрание акционеров должно установить правила их округления, в том числе условия оплаты компенсаций владельцам дробных частей или порядок дополнения дробной части до номинальной стоимости цены акций, выпущенных в результате конвертации.
45. В случае если дробная акция, принадлежащая одному акционеру, дополняется до стоимости акции за счет дробной части другого акционера, необходимо представить письменное соглашение обоих акционеров или соглашение на общее владение акцией.
46. Принятие эмитентом решения о консолидации или дроблении ранее размещенных акций не предусматривает изменение долей, принадлежащих акционерам в уставном капитале, и/или изменение уставного капитала.
47. Для регистрации изменений, связанных с консолидацией или дроблением ценных бумаг, эмитент в течение 15 рабочих дней с даты принятия общим собранием акционеров соответствующего решения представит Национальной комиссии следующие документы:
1) заявление о регистрации изменений согласно приложению № 1 к настоящей Инструкции;
2) протокол общего собрания акционеров со всеми приложениями, предусмотренными в части (3) статьи 63 Закона № 1134/1997;
3) список акционеров до и после консолидации или дробления в трех экземплярах (в оригинале);
4) сертификат(ы) регистрации всех эмиссий ценных бумаг аннулируемого класса (в оригинале);
5) декларация эмитента под свою ответственность согласно приложению № 5 к настоящей Инструкции (в оригинале);
6) доказательство раскрытия информации о событиях и действиях, влияющих на финансово-экономическую деятельность эмитента согласно Закону № 171/2012 и Положению о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг;
7) разрешение Агентства публичной собственности или, в зависимости от случая, решение органов центрального/местного публичного управления – в случае обществ, включенных в список объектов, подлежащих приватизации согласно положениям Закона № 121/2007;
8) платежное(ые) распоряжение(я) об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
9) документ, подтверждающий предварительное разрешение Советом по продвижению инвестиционных проектов национального значения, выданный в случаях и на условиях, предусмотренных Законом № 174/2021;
10) копия корпоративного договора, заключенного на основании статьи 231 Закона № 1134/1997, с указанием лиц, которые в соответствии с этим договором осуществляют более 5% прав голоса, относящихся к простым акциям, размещенных эмитентом, или Декларацию под собственную ответственность об отсутствии корпоративного договора, заключенного между акционерами.
[Пкт.47 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.47 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
48. В случае регистрации изменений, связанных с конвертированием ценных бумаг, дополнительно к документам, указанным в пункте 47 (за исключением подпункта 3), эмитент в течение 15 рабочих дней с даты принятия общим собранием акционеров соответствующего решения представит и:
1) протокол общего собрания владельцев привилегированных акций со всеми приложениями, предусмотренными в части (3) статьи 63 Закона № 1134/1997;
2) соглашение владельцев дробных частей, в зависимости от случая;
3) список акционеров, содержащий количество их акций до и после конвертирования ценных бумаг, в трех экземплярах (в оригинале);
4) финансовые отчеты на последнюю отчетную дату;
5) в случае увеличения уставного капитала за счет привлеченных от акционеров дополнительных средств – документы, подтверждающие данные взносы;
6) решение Совета по конкуренции о разрешении в случаях, предусмотренных законодательством в области конкуренции, а также в случае, указанном в подпункте b) пункта (4) статьи 231 Закона № 1134/1997, или декларацию под свою ответственность о том, что операция не является экономической концентрацией согласно законодательству в области конкуренции.
[Пкт.48 дополнен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.48 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
49. В течение 15 рабочих дней с даты представления последнего документа в поддержку поданного заявления Национальная комиссия рассматривает документы, связанные с конвертацией, консолидацией или дроблением ценных бумаг и издает соответствующее постановление, с внесением необходимых записей в РЭЦБ в случае удовлетворения заявления.
50. Сертификат регистрации ценных бумаг в РЭЦБ и список акционеров после конвертации (два экземпляра), (которые заверяются Национальной комиссией надписью "Зарегистрировано"), выдаются Национальной комиссией эмитенту в срок не более 15 рабочих дней с даты регистрации изменений в его уставе и передаются в течение одного рабочего дня регистрационному обществу/Центральному депозитарию для внесения первых записей в реестр /на счета владельцев ценных бумаг. В случае консолидации или дробления на Сертификате регистрации ценных бумаг в РЭЦБ делается примечание "Заменен".
[Пкт.50 дополнен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
Глава III
ПУБЛИЧНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПЕРВИЧНОМ РЫНКЕ
Раздел 1
Общие положения о публичном предложении
51. Предметом публичного предложения на первичном рынке являются ценные бумаги, которые эмитент впервые предлагает на подписку лицам, которым адресовано такое предложение.
52. Публичное предложение, за исключением случаев, предусмотренных в части (2) статьи 13 Закона № 171/2012, осуществляется только посредством инвестиционных обществ, владеющих лицензией категории "B" (только в случае размещения ценных бумаг без твердого обязательства), категории "C" и допущенных лиц, которые, согласно Положению о выдаче лицензий и разрешений на рынке капитала, утвержденному Постановлением Национальной комиссии № 56/11 от 14 ноября 2014 года, вправе оказывать инвестиционные финансовые услуги и деятельность на территории Республики Молдова.
[Пкт.52 дополнен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
53. Предложения ОКИ регулируются нормативными актами Национальной комиссии о области ОКИ.
54. Эмиссия ценных бумаг, осуществляемая посредством публичного предложения, включает следующие этапы:
1) принятие эмитентом решения об эмиссии ценных бумаг;
2) составление эмитентом и инвестиционным обществом договора об оказании финансовых услуг;
21) по обстоятельствам, составление эмитентом и Центральным депозитарием договора или иного документа, подтверждающего оказание услуг эмитенту, предусмотренных частью (2) статьи 5 Закона № 234/2016, в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность Центрального депозитария;
22) в случае эмиссии облигаций, составление эмитентом проекта договора о подписке на облигации, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 32;
3) подготовка и утверждение эмитентом проспекта публичного предложения;
4) открытие эмитентом временного счета для накопления денежных средств, полученных в процессе размещения ценных бумаг;
5) утверждение проспекта публичного предложения ценных бумаг в Национальной комиссии с присвоением, в соответствии с законодательством, единого номера идентификации ценных бумаг (кода ISIN) и, по обстоятельствам, размножение проспекта публичного предложения;
6) раскрытие информации, содержащейся в проспекте публичного предложения, в установленном в проспекте порядке;
7) размещение ценных бумаг;
8) составление и утверждение эмитентом отчета об итогах эмиссии и признание эмиссии, состоявшейся или несостоявшейся;
9) регистрация в Национальной комиссии отчета об итогах эмиссии;
10) внесение изменений и дополнений, определенных итогами эмиссии, в устав эмитента (в случае выпуска акций);
11) закрытие временного счета и перевод средств с данного счета на текущий счет эмитента – в случае если Национальная комиссия зарегистрировала отчет о результатах публичного предложения ценных бумаг;
12) получение в Национальной комиссии Сертификата регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, решения эмитента об эмиссии ценных бумаг (два экземпляра) и списка подписчиков данной эмиссии (два экземпляра);
13) внесение в реестр владельцев ценных бумаг данных о владельцах ценных бумаг, выдача подписчикам выписок из реестра /по счету.
[Пкт.54 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
55. Публичное предложение ценных бумаг может быть инициировано любым эмитентом только после опубликования проспекта предложения, утвержденного Национальной комиссией, в условиях, установленных Законом № 171/2012, настоящей Инструкцией и другими нормативными актами Национальной комиссии.
56. Инициирование и проведение публичного предложения без опубликования проспекта предложения, утвержденного Национальной комиссией, в условиях Закона № 171/2012 и настоящей Инструкции, запрещается и является недействительным, а также, в свою очередь, влечет ответственность виновных лиц и применение наказаний, предусмотренных действующим законодательством. Эмитент, который осуществляет такое предложение, несет ответственность за любой ущерб, причиненный инвесторам, и, вследствие недействительности сделок, заключенных на основании такого публичного предложения, обязан возместить инвесторам платежи.
57. Обязательность опубликования проспекта не применяется в случаях, предусмотренных в части (2) статьи 13 Закона № 171/2012, в условиях, обеспечивающих соблюдение положений части (2)1 этой же статьи, и в случаях если наличествуют условия, предусмотренные в части (5) статьи 16 того же Закона.
[Пкт.57 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
Раздел 2
Проспект публичного предложения
58. Проспект публичного предложения (далее – проспект) может иметь форму единого документа, согласно форме и содержанию определенных в приложении № 6 к настоящей Инструкции, или состоять из трех отдельных документов, а именно:
1) сведения об эмитенте, названные карточкой (документом) регистрации эмитента;
2) примечание о публично предлагаемых эмитентом ценных бумагах;
3) резюме проспекта публичного предложения.
59. Карточка (документ) регистрации эмитента должна содержать представление всех релевантных сведений о финансовых отчетах, а также о настоящих и будущих событиях, которые могли бы повлиять на деятельность эмитента. Включенная в проспект информация должна быть полной, достаточной, правильной и релевантной. Лица, ответственные за составление проспекта, обязаны включить в него особое заявление, подтверждающее, что, по известным им сведениям и после предварительного обстоятельного осведомления, внесенные в проспект данные достоверны, и что в проспекте не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на его содержание.
60. Минимальное содержание карточки (документа) регистрации и примечания о ценных бумагах определяется в приложениях № 7–19 к настоящей Инструкции с учетом вида ценных бумаг эмитента.
61. Резюме проспекта должно в краткой форме излагать информацию, которая подробно представляется в составляющих частях проспекта публичного предложения ценных бумаг, с сохранением порядка их представления в карточке (документе) регистрации и примечании о ценных бумагах.
62. Резюме не должно содержать перекрестные ссылки к определенным частям проспекта и не должно содержать иную информацию, чем та, что представлена в документе регистрации и примечании о ценных бумагах.
63. Резюме проспекта должно содержать адресованное читателям предупреждение о том, что:
1) резюме следует рассматривать как вводную часть проспекта;
2) любое решение об инвестировании в эти ценные бумаги должно основываться на комплексном и полном изучении проспекта;
3) гражданскую ответственность за причиненный инвесторам ущерб несут лица, представившие резюме, в случае, если в нем содержатся неверные и/или противоречащие другим частям проспекта сведения.
64. Резюме проспекта состоит из 5 разделов. Порядок изложения и последовательность изложенной в резюме информации определяются в приложении № 20 к настоящей Инструкции.
65. Проспект публичного предложения акций, а также и его резюме, должны излагать содержание карточки (документа) регистрации эмитента и примечания о ценных бумагах в порядке, предусмотренном в приложениях № 7–9 к настоящей Инструкции.
66. Проспект публичного предложения облигаций и производных инструментов (которые выпускаются по единой номинальной стоимости в размере менее эквивалента 50000 евро в леях по официальному курсу Национального банка Молдовы) должен излагать содержание карточки (документа) регистрации эмитента, согласно приложению № 10 к настоящей Инструкции, и примечания о ценных бумагах в порядке предусмотренном в приложении № 11 к настоящей Инструкции. При эмиссии гарантированных облигаций дополнительная информация о гарантиях излагается в порядке, предусмотренном в приложениях № 14–16 к настоящей Инструкции.
67. Проспект публичного предложения облигаций и производных инструментов (которые выпускаются по единой номинальной стоимости в размере не менее эквивалента 50000 евро в леях по официальному курсу Национального банка Молдовы) должен излагать содержание карточки (документа) регистрации эмитента, согласно Приложению № 12 к настоящей Инструкции, и примечания о ценных бумагах, в порядке предусмотренном в Приложении № 13 к настоящей Инструкции. При эмиссии гарантированных облигаций дополнительная информация о гарантиях излагается в порядке, предусмотренном в приложениях № 14–16 к настоящей Инструкции.
68. Проспект публичного предложения ценных бумаг, выпущенных банком, должен излагать содержание карточки (документа) регистрации эмитента, согласно приложению № 19 к настоящей Инструкции.
[Пкт.69 утратил силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
70. Эмитент представляет проспект публичного предложения ценных бумаг (соответственно виду ценных бумаг и эмитента) с соблюдением точной формы изложения информации, согласно приложениям № 6–20 к настоящей Инструкции. В случае если определенный элемент не применяется к проспекту, данный элемент появляется в резюме с примечанием "не применяется".
71. Эмитент вправе отступать от положений пункта 70, в данном случае необходимо представить таблицу соответствия информации с указанием причины несоответствия формы изложения информации в проспекте с установленной формой.
72. Эмитент, который не является субъектом публичного значения и который, согласно критериям, установленным Законом о малых и средних предприятиях № 179/2016, определен как МСП (малое и среднее предприятие), может выбрать/разработать карточку (документ) регистрации эмитента в соответствии с приложением № 8 к настоящей Инструкции.
[Пкт.72 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
73. Эмитент, у которого карточка регистрации уже утверждена Национальной комиссией, может составить и передать на утверждение только примечание о предложенных эмитентом ценных бумагах.
74. В случае если проспект составлен из трех отдельных документов, как это предусмотрено пунктом 58, процедура утверждения данных документов аналогична процедуре, установленной для проспекта в форме единого документа.
75. В случае проспекта в форме единого документа (приложение № 6 к настоящей Инструкции), его содержание должно включать все три составные части согласно пункту 58, с учетом того, что информация из "Карточки (документа) регистрации эмитента" и "Примечаний о ценных бумагах эмитента" не должна дублироваться.
76. В случае программы предложения ценных бумаг, не являющимися капитальными ценными бумагами, проспект предложения или карточка представления эмитента, утвержденный(ая) Национальной комиссией, действителен (действительна) не более чем 12 месяцев после опубликования, и может использоваться для других выпусков ценных бумаг, осуществляемых в данном периоде, при условии его/ее актуализации.
77. Проспект должен содержать данные временного банковского счета, открытого эмитентом для накопления всех денежных средств, полученных от инвесторов в рамках публичного предложения ценных бумаг.
78. После утверждения проспекта Национальной комиссией эмитент в течение 5 рабочих дней обнародует предложение путем опубликования объявления о предложении, который должен включать основную информацию об условиях публичного предложения, в том числе о способах обнародования проспекта.
79. При опубликовании проспекта необходимо соблюдать положения статьи 16 Закона № 171/2012.
80. Текст опубликованного проспекта должен быть идентичен с версией, утвержденной Национальной комиссией.
81. Проспект составляется и представляется Национальной комиссии в трех экземплярах в оригинале, в соответствии с положениями Закона № 171/2012 и настоящей Инструкции, в сопровождении следующих документов:
1) заявление об утверждении проспекта, согласно приложению № 11;
2) образец объявления о публичном предложении в двух экземплярах (в оригинале);
3) протоколы уполномоченного органа управления эмитента, принявшего решение о публичной эмиссии ценных бумаг и об утверждении проспекта публичного предложения ценных бумаг, составленные в соответствии со статьей 63 и/или со статьей 67 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с положениями Закона № 135/2007;
31) решение об эмиссии ценных бумаг, согласно приложению № 2, в трех экземплярах (в оригинале);
4) договор посредничества (с инвестиционным обществом);
5) проект договора о подписке на облигации, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 32;
6) годовые финансовые отчеты (за 2-3 года в зависимости от вида ценных бумаг эмитента, соответственно требованиям проспекта публичного предложения);
7) отчет аудитора о годовых финансовых отчетах (за 2-3 года в зависимости от вида ценных бумаг эмитента, соответственно требованиям проспекта публичного предложения);
8) образец заявок на подписку;
9) образец заявления об отзыве подписки на предлагаемые ценные бумаги;
91) банковское подтверждение данных временного банковского счета, открытого эмитентом для накопления всех денежных средств, полученных от инвесторов в рамках публичного предложения ценных бумаг (в оригинале);
10) декларация под личную ответственность законного представителя эмитента, в которой указывается, были ли зарегистрированы существенные изменения финансово-экономического положения эмитента относительно представленных в проспекте данных (в оригинале);
101) декларация под личную ответственность законного представителя эмитента, которая должна отражать если в течение трех последних лет до принятия решения об эмиссии, эмитент был или не был привлечен к ответственности за нарушение положений законодательства о раскрытии информации и о правах владельцев ценных бумаг, а также были или не были зарегистрированы случаи неисполнения или несоблюдения сроков выполнения своих обязательств перед владельцами ранее размещенных облигаций;
11) декларация под личную ответственность законного представителя посредника об отсутствии конфликта интересов при посредничестве данного публичного предложения (в оригинале);
12) структура владельцев ценных бумаг, владеющих более 5% размера уставного капитала эмитента, с указанием количества акций/ долей участия и владеющей доли, а также, по аналогии, всех остальных находящихся в обращении акций/ долей участия под рубрикой "другие владельцы акций/ долей участия;
121) документы, перечисленные в подпункте 14) пункта 30, только в случае публичного предложения акций, а также документы, перечисленные в подпунктах 17) - 18), во всех случаях;
122) если условия предложения указывают, что ценные бумаги будут торговаться на других иностранных регулируемых рынках, должно быть предоставлено разрешение компетентного органа соответствующей страны на допуск ценных бумаг к размещению/торгам на регулируемом рынке в ее юрисдикции;
13) платежное(ые) распоряжение(я) об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
[Пкт.81 дополнен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.81 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.81 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
82. Проспект подписывается всеми ответственными лицами в день его издания и подачи в Национальную комиссию для утверждения.
83. Проспект должен содержать имя и должность ответственных за включенную в него информацию лиц, а в случае юридических лиц – их наименование и местонахождение, а также особое заявление каждого, подтверждающее, что внесенные в проспект данные и сведения достоверны и что в проспекте не умалчивается информация.
84. Национальная комиссия утверждает или отказывает в утверждении проспекта в срок не более 10 рабочих дней со дня подачи заявления об утверждении проспекта и всех необходимых документов.
85. Срок, установленный для утверждения проспекта, продлевается до 20 рабочих дней, в случае если эмитент ранее не осуществил публичное предложение на первичном рынке в условиях Закона № 171/2012 либо предметом публичного предложения являются ценные бумаги, которые, на дату подачи заявления указанного в пункте 81, еще не допускались к торгам на регулируемом рынке.
86. После утверждения проспекта эмитенту выдается экземпляр проспекта с проставлением печати Национальной комиссии с текстом "Утвержден".
87. Утверждение проспекта не является подтверждением того, что внесенные в проспект сведения отражают финансово-экономическое положение эмитента публично предлагаемых ценных бумаг, не служит гарантией обязательств оферента или эмитента и/или не представляет собой оценку инвестиционных качеств эмитента или публично предлагаемых ценных бумаг, а выступает лишь констатацией того, что проспект является полным и отвечает требованиям, предъявляемым к его структуре и содержанию, установленным законодательством.
88. Информация, раскрываемая в рекламных материалах, должна соответствовать информации, содержащейся в проспекте. В рамках данных материалов необходимо уточнить, если утвержденный Национальной комиссией проспект доступен общественности, а также способы доступа к проспекту.
89. Любой рекламный материал о публичном предложении должен включать предупреждение: "Прочитайте внимательно весь проспект перед тем как подписаться на акции", которое помещается таким образом, чтобы можно было сразу заметить.
Раздел 3
Проведение и завершение публичного предложения
90. Публичное предложение инициируется с указанной в проспекте даты, но не позже 60 рабочих дней с даты утверждения проспекта Национальной комиссией. Датой инициирования предложения является первый рабочий день, когда посредник начинает подписку на ценные бумаги, являющиеся предметом публичного предложения. Эмитент несет ответственность в соответствии с действующим законодательством за неинициирование предложения в установленный срок согласно проспекту, утвержденному Национальной комиссией.
91. Решение об утверждении проспекта Национальной комиссией становится недействительным в случае если публичное предложение не инициируется в срок не более 60 рабочих дней с даты утверждения Национальной комиссией проспекта предложения (составленного в форме единого документа) или последнего из указанных в пункте 58 документа.
92. Окончательное количество ценных бумаг, являющихся предметом публичного предложения (если оно указано в проспекте), после даты утверждения проспекта Национальной комиссией не изменяется.
93. Критерии распределения ценных бумаг, подписанных в рамках публичного предложения, необходимо особо уточнить в проспекте предложения, в соответствии с нижеследующим:
1) распределение pro-rata – количество распределенных инвестору акций определяется как произведение между количеством акций, указанным в заявлении соответствующего инвестора на подписку, и соотношением между общим количеством ценных бумаг, составляющим предмет предложения, и общим количеством подписанных в рамках предложения ценных бумаг;
2) распределение "пришедший первым обслуживается первым" – акции распределяются в порядке регистрации заявлений на подписку;
3) дискреционное (арбитральное) распределение – акции распределяются согласно решению органов управления эмитента.
94. В содержании проспекта могут быть установлены один или несколько критериев успешного завершения публичного предложения. В случае если не выполняются критерии успешного завершения публичного предложения, денежные средства полностью возвращаются подписчикам, а ценные бумаги, являющиеся предметом предложения, считаются не размещенными.
95. Любой новый значимый факт, любая существенная ошибка или неточность в проспекте, способные повлиять на решение инвесторов или потенциальных инвесторов о подписке на ценные бумаги, являющиеся предметом публичного предложения, обнаруженные в период с момента утверждения проспекта и до завершения публичного предложения, сообщаются оферентом посредством приложения к проспекту. В данных целях любое заявление о внесении изменений в уже утвержденный проспект представляется в Национальную комиссию в форме приложения, согласно положениям статьи 18 Закона № 171/2012.
96. Приложение к проспекту утверждается Национальной комиссией в срок не более 7 рабочих дней со дня подачи эмитентом заявления и публикуется эмитентом в срок не более трех рабочих дней после утверждения приложения Национальной комиссией в том же порядке, что и проспект.
97. В случае, когда Национальная комиссия утверждает приложение к проспекту, лицо, согласившееся приобрести или подписаться на ценные бумаги до опубликования приложения, вправе отказаться от приобретения или подписки на них в срок не менее двух рабочих дней после опубликования приложения, в установленных в проспекте условиях.
98. Отказ инвестора от подписки осуществляется путем подачи заявления об отказе от подписки в предусмотренный в пункте 97 срок.
99. Подписка в рамках публичного предложения признается действительной только при условии соблюдения положений, содержащихся в утвержденном Национальной комиссией проспекте предложения.
100. Инвестиционное общество, посредством которого производится подписка в рамках предложения, обязано ознакомить клиентов с условиями осуществления предложения и несет ответственность за несоблюдение положений проспекта.
101. Публичное предложение считается завершенным в день, когда истекает период его осуществления, предусмотренный в объявлении и в проспекте, или в день его досрочного завершения согласно положениям проспекта.
102. Публичное предложение может быть завершено досрочно, если все ценные бумаги, являющиеся предметом предложения, были подписаны до истечения указанного в проспекте срока, а методом распределения выбран "пришедший первым обслуживается первым", при условии, что возможность досрочного завершения предложения прямо указана в проспекте.
103. Эмитент уведомляет Национальную комиссию о результатах публичного предложения в течение 10 рабочих дней с даты его завершения.
Раздел 4
Регистрация итогов эмиссии ценных бумаг, размещаемых
посредством публичного предложения
104. При истечении срока размещения ценных бумаг или на дату досрочного завершения предложения, согласно положениям проспекта, эмитент утверждает отчет об итогах эмиссии ценных бумаг, размещаемых посредством публичного предложения.
105. Заявление о регистрации ценных бумаг согласно отчету об итогах эмиссии ценных бумаг посредством публичного предложения представляется Национальной комиссии не более чем в течение 15 рабочих дней с даты завершения размещения ценных бумаг.
106. В целях регистрации в Национальной комиссии отчета об итогах эмиссии ценных бумаг посредством публичного предложения, эмитент представит следующие документы:
1) заявление, согласно приложению № 1 к настоящей Инструкции;
2) протокол уполномоченного органа управления эмитента, утвердившего отчет об итогах эмиссии ценных бумаг посредством публичного предложения, составленный в соответствии со статьей 63 или, в зависимости от случая, с частями (9) и (10) статьи 67 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с Законом № 135/2007;
3) банковское подтверждение об оплате/перечислении подписчиками денежных средств на временный банковский счет, для оплаты ценных бумаг в рамках публичного предложения ценных бумаг (в оригинале);
4) отчет об итогах дополнительной эмиссии ценных бумаг, составленный согласно приложению № 3, или, в зависимости от случая, согласно приложению № 31(в оригинале);
5) список подписчиков на ценные бумаги, утвержденный уполномоченным органом управления эмитента, согласно приложению № 4 к настоящей Инструкции, в трех экземплярах (в оригинале);
6) доказательство раскрытия, в период осуществления публичного предложения, информации о событиях и действиях, влияющих на финансово-экономическую деятельность эмитента, согласно требованиям, установленным Законом № 171/2012 и Положением о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг;
7) проект изменений в устав акционерного общества, связанных с размером уставного капитала и выпущенными ценными бумагами;
8) решение Совета по конкуренции о разрешении в случаях, предусмотренных законодательством в области конкуренции, или декларацию под свою ответственность о том, что операция не является экономической концентрацией согласно законодательству в области конкуренции;
9) платежное(ые) распоряжение(я) об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
[Пкт.106 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.106 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
107. В течение 15 рабочих дней с даты представления последнего документа в поддержку поданного заявления Национальная комиссия рассматривает документы, связанные с регистрацией отчета об итогах дополнительной эмиссии ценных бумаг путем публичного предложения, и издает соответствующее постановление с внесением необходимых записей в РЭЦБ в случае удовлетворения заявления.
1071. Сертификат регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, а также 2 экземпляра списка подписчиков и решение эмитента о выпуске ценных бумаг (которые заверены Национальной комиссией надписью "Зарегистрировано"), выдаются Национальной комиссией эмитенту в срок не более 15 рабочих дней с даты регистрации изменений в его устав и передаются в течение одного рабочего дня регистрационному обществу/Центральному депозитарию для внесения записей в реестр/на счетах владельцев ценных бумаг.
[Пкт.1071 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.1071 введен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
108. В случае, когда размещаемые ценные бумаги эмитента не были подписаны в минимальном объеме, указанном в проспекте, и эмиссия была признана эмитентом несостоявшейся в течение 10 рабочих дней с даты принятия соответствующего решения эмитент представляет Национальной комиссии заключение с приложением протокола уполномоченного органа эмитента, который признал эмиссию несостоявшейся.
109. В случае, когда эмиссия ценных бумаг признается несостоявшейся, средства, полученные эмитентом вследствие размещения ценных бумаг, возвращаются инвесторам. Кроме того, эмитент возмещает инвесторам прибыль, полученную в результате использования средств, привлеченных в ходе размещения ценных бумаг, или упущенную выгоду, если это предусмотрено условиями эмиссии.
110. В течение 5 рабочих дней после истечения срока, предусмотренного в пункте 108, эмитент представит Национальной комиссии документы, доказывающие возвращение денежных средств, внесенных подписчиками.
Раздел 5
Приостановление эмиссии ценных бумаг
111. В случае установления нарушений законодательства в процессе эмиссии ценных бумаг на первичном рынке посредством публичного предложения, Национальная комиссия вправе издать постановление о приостановлении эмиссии в условиях статьи 19 Закона № 171/2012. Постановление должно содержать сроки, предоставленные для устранения нарушений, допущенных эмитентом.
112. Основанием для принятия решения о приостановлении предложения может служить:
1) осуществление публичной эмиссии ценных бумаг без утверждения Национальной комиссией проспекта и/или приложения к проспекту;
2) осуществление публичного предложения ценных бумаг без внесения изменений в проспект в соответствии с утвержденным Национальной комиссией приложением;
3) нарушение требований законодательства о рекламе на рынке ценных бумаг, в том числе не обеспечение доступа всех потенциальных инвесторов к информации, содержащейся в проспекте;
4) выявление недостоверной или ошибочной информации в документах, на основании которых был зарегистрирован проспект;
5) нарушение срока размещения ценных бумаг, возникновение в ходе осуществления эмиссии (в срок, не позволяющий обеспечить раскрытие информации инвесторам) новой информации, которая существенно изменяет условия эмиссии.
113. Эмитент не вправе продолжать размещение ценных бумаг с даты принятия постановления о приостановлении предложения ценных бумаг до вступления в силу постановления Национальной комиссии о возобновлении предложения. В случае приостановления предложения срок размещения ценных бумаг, установленный в проспекте или в постановлении об эмиссии соответствующих ценных бумаг, не продлевается.
114. Эмитент вправе повторно представить документы для утверждения проспекта на первичном рынке и для регистрации отчета об итогах эмиссии ценных бумаг при условии устранения нарушений, послуживших основанием для отказа в регистрации.
Глава IV
ОСОБЕННОСТИ ЭМИССИИ ОБЛИГАЦИЙ
115. Эмиссия облигаций осуществляется в соответствии с положениями Гражданского кодекса Республики Молдова, статьи 7 и статьи 8 Закона № 171/2012, статьи 17 Закона № 1134/1997, а также с положениями настоящей Инструкции. Облигации выпускаются, в условиях законодательства, посредством публичного предложения или закрытого предложения и оплата облигаций производится только денежными средствами. Оплата облигаций в рассрочку не допускается.
[Пкт.115 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.115 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
116. Эмитенты имеют право выпускать обеспеченные и необеспеченные облигации в соответствии с условиями, установленными в статье 8 Закона № 171/2012. Решение об эмиссии облигаций, за исключением конвертируемых в акции, может быть принято и советом эмитента на основании положений законодательства и устава эмитента, с соблюдением всех условий законодательства.
[Пкт.116 дополнен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
117. Решение об эмиссии обеспеченных облигаций должно содержать сведения о заложенном имуществе или полное наименование поручителя или гаранта займа для соответствующей эмиссии облигаций, а также сведения о его обязательствах.
118. В течение срока обращения облигаций установленный для обеспечения эмиссии облигаций залог не может быть исключен из Реестра недвижимого имущества, Реестра залогов движимого имущества и других реестров, в которых зарегистрирован залог в соответствии с законодательством.
[Пкт.118 дополнен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
119. В случае эмиссии облигаций, конвертируемых в акции, акционеры эмитента обладают правом преимущественного приобретения вновь выпущенных облигаций. Преимущественное право принадлежит лицам, которые на дату, установленную в решении уполномоченного органа эмитента о эмиссии конвертируемых облигаций, зарегистрированы в качестве акционера. Преимущественное право осуществляется в соответствии с положениями статьи 25 Закона № 1134/1997.
[Пкт.119 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
1191. Закрытая эмиссия облигаций включает этапы, указанные в пункте 54, за исключением подпунктов 2), 3), 5), 6) и 10).
[Пкт.1191 введен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
1192. Для регистрации в Национальной комиссии отчета об итогах закрытой эмиссии облигаций эмитент должен представить следующие документы:
1) заявление о регистрации отчета об итогах эмиссии облигаций, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 1;
2) учредительные документы эмитента (в оригинале или их копии, легализованные/заверенные нотариусом или органом государственной регистрации);
3) протокол уполномоченного органа, утвердившего решение об эмиссии облигаций, составленный в соответствии со статьей 63 или, в зависимости от случая, с частями (9) и (10) статьи 67 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с Законом № 135/2007;
31) в случае эмиссии конвертируемых в акции облигаций доказательство раскрытия информации о данном решении в порядке, предусмотренном частью (5) статьи 41 Закона № 1134/1997;
4) решение об эмиссии облигаций, согласно приложению № 2, в трех экземплярах (в оригинале);
5) протокол уполномоченного органа, утвердившего отчет об итогах эмиссии облигаций, составленный в соответствии со статьей 63 или, в зависимости от случая, с частями (9) и (10) статьи 67 Закона № 1134/1997, или соответствующий протокол участников общества с ограниченной ответственностью, составленный в соответствии с Законом № 135/2007;
6) отчет об итогах эмиссии облигаций, согласно приложению № 31 (в оригинале);
7) список подписчиков на облигации, размещенные в рамках эмиссии, согласно приложению № 4, в трех экземплярах (в оригинале);
8) банковское подтверждение, в оригинале, об оплате/перечислении подписчиками денежных средств на временный банковский счет, для оплаты облигаций (в оригинале);
9) проект договора о подписке на облигации, согласно образцу, предусмотренному в приложении № 32;
10) копию договора или другого документа, который подтверждает оказание услуг эмитенту, предусмотренных частью (2) статьи 5 Закона № 234/2016, в соответствии с нормативными актами, регулирующими деятельность Центрального депозитария;
11) финансовые отчеты эмитента за последние два отчетных периода, представленные органу статистики (копия);
12) отчет аудитора за последние два отчетных периода (копия);
13) декларацию под личную ответственность эмитента, согласно приложению № 5 (в оригинале);
14) декларацию под личную ответственность законного представителя эмитента, которая должна отражать если в течение трех последних лет до принятия решения об эмиссии, эмитент был или не был привлечен к ответственности за нарушение положений законодательства о раскрытии информации и о правах владельцев ценных бумаг, а также были или не были зарегистрированы случаи неисполнения или несоблюдения сроков выполнения своих обязательств перед владельцами ранее размещенных облигаций;
15) платежное/ые распоряжение/я об оплате сборов и платежей, согласно пункту 13 (копия).
[Пкт.1192 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.1192 введен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
120. Для утверждения в Национальной комиссии проспекта публичного предложения облигаций, в течение 15 рабочих дней с даты утверждения проспекта публичного предложения облигаций, эмитент должен представить документы, предусмотренные в пункте 81.
[Пкт.120 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
121. Дополнительно к документам, указанным в пунктах 1192 и 120, при выпуске необеспеченных облигаций, эмитент представляет в Национальную комиссию документы или доказательства, удостоверяющие право эмитента выпускать необеспеченные облигации, в соответствии с положениями части (2) статьи 8 Закона № 171/2012. При выпуске обеспеченных облигаций эмитент представляет в Национальную комиссию документы, подтверждающие обеспечение ценных бумаг, в соответствии с нижеследующим:
1) для облигаций, обеспеченных залогом собственного имущества эмитента:
a) отчет об оценке рыночной стоимости заложенного имущества;
b) документы, подтверждающие право собственности на заложенное имущество (выписка из Регистра недвижимого имущества о праве собственности эмитента на заложенное недвижимое имущество и др.);
c) выписку из Реестра гарантий о регистрации залога;
2) для облигаций, обеспеченных договором поручительства:
a) решение компетентного органа поручителя о заключении договора поручительства с эмитентом;
b) учредительные документы поручителя;
c) финансовые отчеты поручителя за последний период деятельности;
d) договор поручительства, заверенный в соответствии с положениями законодательства;
e) декларацию поручителя о своем соответствии требованиям, установленным положениями частей (6) и (7) статьи 8 Закона № 171/2012.
3) для облигаций, обеспеченных залогом имущества третьих лиц:
a) решение компетентного органа третьего лица (гаранта) о залоге своего имущества в пользу эмитента облигаций;
b) учредительные документы гаранта;
c) договор о залоге, заключенный с эмитентом;
d) акты оценки заложенного имущества;
e) финансовые отчеты гаранта за последний период деятельности;
4) для облигаций, обеспеченных банковской гарантией/ страховым полисом:
a) банковская гарантия/ страховой полис по страхованию гарантий (нотариально заверенная копия);
b) договора, связанные с выпуском банковской гарантии/ страхового полиса по страхованию гарантий для обеспечения облигаций эмитента, заверенные в соответствии с положениями законодательства;
c) финансовые отчеты банка/ страхового общества за последний отчетный период.
5) для необеспеченных, неконвертируемых в акции облигаций, согласно решению об эмиссии:
a) публикации в печатных изданиях и другие доказательные документы, подтверждающие соблюдение эмитентом – акционерным обществом требований к раскрытию информации согласно требованиям, установленным Законом № 171/2012 и Положением о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг, на протяжении последних трех лет до принятия решения об эмиссии и соблюдение прав владельцев ценных бумаг.
[Пкт.121 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.121 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
122. В целях регистрации в Национальной комиссии отчета об итогах публичной эмиссии облигаций эмитент представит документы, указанные в пункте 106, за исключением подпунктов 7) и 8).
[Пкт.122 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
123. В течение 15 рабочих дней с даты подачи заявления и сопутствующим к ней документов, Национальная комиссия рассматривает документы, связанные с регистрацией облигаций в РЭЦБ, и издает соответствующее постановление, с внесением в РЭЦБ соответствующих записей в случае удовлетворения представленного заявления.
[Пкт.123 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
124. В срок не более 5 рабочих дней после регистрации в РЭЦБ итогов эмиссии облигаций эмитент обязан получить в Национальной комиссии сертификат регистрации ценных бумаг, а также 2 экземпляра списка подписчиков (которые заверены Национальной комиссией надписью "Зарегистрировано") и обеспечить регистрацию подписчиков/ ценных бумаг в реестре /по счетам владельцев облигаций.
[Пкт.124 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
125. Погашение облигаций осуществляется в порядке и в соответствии с условиями, установленными в проспекте публичного предложения, в случае облигаций, выпущенных посредством публичного предложения, или в решение о дополнительной эмиссии, в случае облигаций, выпущенных посредством закрытого предложения.
[Пкт.125 дополнен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
126. В целях исключения из РЭЦБ облигаций с истекшим сроком погашения или в случае досрочного погашения эмитентом всего объема выпущенных облигаций, эмитент, не позднее 15 рабочих дней с даты истечения срока погашения/полного выкупа, подает на рассмотрение в Национальную комиссию заявление, к которому прилагаются следующие документы:
1) подтверждение выполнения эмитентом всех обязательств перед владельцами облигаций;
2) выписку по счету эмитента облигаций, открытому в реестре владельцев ценных бумаг, о количестве погашенных (выкупленных) на этом счете облигаций;
3) баланс выпущенных, погашенных и непогашенных облигаций;
4) подтверждение перечисления денежных средств на банковский счет, открытый в соответствии с частью (14) статьи 8 Закона № 171/2012;
5) список владельцев облигаций, составленный на дату истечения срока оборота облигаций;
6) список владельцев непогашенных облигаций, в зависимости от случая;
7) сертификат регистрации ценных бумаг (оригинал).
[Пкт.126 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
127. Документы, указанные в подпунктах 4)–6) пункта 126, представляются эмитентом в случае, когда владельцы облигаций не явились и/или не указали эмитенту способ получения средств, связанных с погашением принадлежащих им облигаций.
Глава V
ОСОБЕННОСТИ ЭМИССИИ МДР
[Глава V (пкт.128-143) утратила силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Глава V (пкт.136) дополнена Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
Глава VI
ОТКАЗ В РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
144. Национальная комиссия отклоняет заявление о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ на основании положений части (11) статьи 7 Закона № 171/2012, а также если не соблюдены требования регистрации ценных бумаг, предусмотренные настоящей Инструкцией и действующими нормативными актами.
[Пкт.144 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
1441. В случае принятия решения об отказе в регистрации ценных бумаг, платежи и сборы, указанные в пункте 13, перечисленные на расчетный счет Национальной комиссии, не возвращаются.
[Пкт.1441 введен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
145. При повторной подаче документов, в случае, если ранее Национальной комиссией было издано постановление об отказе в регистрации, эмитент перечисляет предусмотренные в пункте 13 плату и сборы.
146. В случае отказа Национальной комиссии в регистрации отчета о результатах эмиссии ценных бумаг, средства, полученные эмитентом вследствие размещения, и прибыль, полученная в результате использования данных средств (в соответствии с постановлением об эмиссии ценных бумаг), подлежат возврату инвесторам.
147. В случае принятия Национальной комиссией постановления об отклонении заявления о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, эмитент покрывает все расходы, связанные с признанием эмиссии ценных бумаг несостоявшейся, и возвращает соответствующие средства инвесторам.
Глава VII
ПОРЯДОК ВЕДЕНИЯ РЭЦБ
148. Национальная комиссия ведет РЭЦБ на бумажном носителе и в электронной форме на румынском языке.
149. Если данные из реестра на бумажном носителе и данные из реестра в электронной форме отличаются, достоверными признаются данные из реестра на бумажном носителе.
150. Ведение реестра в электронной форме должно быть защищено от несанкционированного доступа к реестру в соответствии с требованиями Закона о регистрах № 71/2007 (далее – Закон № 71/2007).
151. В целях обеспечения полного и достоверного учета данных о ценных бумагах, при ведении РЭЦБ соблюдаются принципы, установленные Законом № 71/2007.
152. Регистрация в РЭЦБ предусматривает первоначальную регистрацию ценных бумаг, внесение изменений в данные и исключение ценных бумаг.
153. При внесении данных в РЭЦБ необходимо осуществлять меры, обеспечивающие уровень точности данных и высокий уровень их защиты от случайного или несанкционированного уничтожения или изменения, от разглашения, а также от любого другого незаконного действия в рамках ведения реестра.
154. Мануальное заполнение РЭЦБ осуществляется путем внесения записей в книги регистрации (далее – книги), листы которых должны быть прошнурованы и пронумерованы. Количество листов указывается на последней странице и заверяется печатью Национальной комиссии и подписью уполномоченного для этого лица. Изъятие листов из книг и их замена путем вклеивания новых листов запрещается.
155. Каждая книга должна в обязательном порядке содержать название РЭЦБ, наименование владельца и держателя РЭЦБ (Национальная комиссия), номер книги, сроки ее ведения и хранения, а также сроки ведения и хранения документов, оправдывающих внесение информации в РЭЦБ.
156. Записи в РЭЦБ вносятся в хронологическом порядке, в соответствии с решениями, принятыми Национальной комиссией.
157. Записи должны быть ясными и четкими, не содержать сокращений во избежание разночтений. Записи в книги вносятся таким образом, чтобы исключалась возможность их подчистки (стирания, уничтожения) механическими, химическими или любыми иными способами.
158. Пробелы в незаполненных строчках перечеркиваются для исключения возможности внесения каких-либо других данных или текстов.
159. Запись в РЭЦБ должна содержать:
1) информацию об эмитенте ценных бумаг:
a) полное наименование;
b) государственный идентификационный номер (IDNO) и дату регистрации;
c) местонахождение;
d) размер уставного капитала;
2) информацию о размещенных ценных бумагах:
a) форму ценных бумаг;
b) класс;
c) права, предоставляемые ценными бумагами (характеристика класса);
d) порядковый номер эмиссии;
e) номинальная/установленная стоимость;
f) цену размещения;
g) количество выпущенных ценных бумаг;
h) сумму эмиссии;
i) срок обращения;
j) единый номер идентификации ценных бумаг, присвоенный, в зависимости от случая, Национальной комиссией или Центральным депозитарием;
k) способ размещения ценных бумаг (закрытое, открытое);
l) указание на эмиссию, реструктуризацию или изменение данных;
3) номер и дату принятия постановления Национальной комиссии;
4) номер и дату Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ;
5) сведения о выдаче Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ;
6) фамилию, имя и подпись лица, ответственного за ведение РЭЦБ.
[Пкт.159 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
160. Поправки и дополнения в РЭЦБ на бумажном носителе вносятся таким образом, чтобы можно было прочесть изначальный текст, и подписываются ответственным лицом.
161. Исключение ценных бумаг эмитента из РЭЦБ на бумажном носителе осуществляется путем перечеркивания всей записи, включая внесенные поправки, изменения и дополнения, с указанием номера и даты постановления Национальной комиссии, с проставлением подписи уполномоченного лица. Перечеркивание записи осуществляется таким образом, чтобы можно было прочесть изначальный текст, а также внесенные поправки, изменения и дополнения.
162. Исключение ценных бумаг /общества из РЭЦБ в электронной форме осуществляется путем проставления специальной отметки и не подразумевает удаление ранее внесенных данных.
163. Записи в РЭЦБ вносятся до выдачи Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ.
164. Свидетельство о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ должно содержать следующие данные:
1) полное наименование эмитента, государственный идентификационный номер (IDNO), местонахождение;
2) класс ценных бумаг;
3) порядковый номер эмиссии;
4) единый номер идентификации ценных бумаг, присвоенный, в зависимости от случая, Национальной комиссией или Центральным депозитарием;
5) номинальная/установленная стоимость;
6) форма ценных бумаг;
7) способ размещения (закрытое, публичное);
8) количество размещенных ценных бумаг данного выпуска;
9) количество всех ценных бумаг данного класса;
10) размер уставного капитала эмитента после эмиссии.
[Пкт.164 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
165. Свидетельство о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ подписывается председателем Национальной комиссии, а в его отсутствие – уполномоченным зам. председателя, и заверяется печатью Национальной комиссии.
166. Внесение записей в РЭЦБ в электронной форме осуществляется в порядке и в условиях, предусмотренных для формы на бумажном носителе, с соблюдением вышеуказанных требований.
Глава VIII
ПОРЯДОК ПРИСВОЕНИЯ ЦЕННЫМ БУМАГАМ МЕЖДУНАРОДНОГО
ИДЕНТИФИКАЦИОННОГО НОМЕРА
(Код ISIN)
[Глава VIII (пкт.167-170) в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
167. Присвоение ценным бумагам кода ISIN осуществляется одновременно с принятием решения Национальной комиссией о регистрации первой эмиссии данного вида/ класса ценных бумаг соответствующего эмитента.
[Пкт.167 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
168. Все ценные бумаги одного класса, одного и того же эмитента, независимо от эмиссии, имеют один и тот же код ISIN.
[Пкт.168 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
169. Порядок формирования и присвоения ценным бумагам кода ISIN устанавливается внутренней процедурой Национальной комиссии, с учетом положений правил и регламента Центрального депозитария о порядке присвоения им кодов ISIN.
[Пкт.169 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
170. Код ISIN аннулируется одновременно с аннулированием ценных бумаг и не может быть присвоен другому классу ценных бумаг или другому эмитенту.
[Пкт.170 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
Глава IX
ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В РЭЦБ
171. Необходимость внесения изменений в данные РЭЦБ, относящиеся к ранее размещенным ценным бумагам, вытекает, также, из следующих событий:
1) уменьшение уставного капитала;
2) изменение идентификационных данных эмитента;
3) аннулирование акций и эмиссия новых акций в том же количестве и того же класса, в случае несоблюдения требований, предъявляемых к качеству акционеров в капитале банков/ страховых или перестраховочных обществ /пенсионных обществ.
[Пкт.171 дополнен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
Раздел 1
Регистрация изменений, связанных с уменьшением уставного капитала
172. Уставный капитал общества может быть уменьшен путем:
1) уменьшения номинальной (установленной) стоимости размещенных акций и/или
2) аннулирования казначейских акций.
173. В случае уменьшения уставного капитала общества, необходимо соблюдать требования, установленные в статье 43 Закона № 1134/1997.
[Пкт.173 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
174. Для регистрации в РЭЦБ изменений, связанных с уменьшением уставного капитала, эмитент представит следующие документы:
1) заявление о регистрации изменений, согласно приложению № 1 к настоящей Инструкции;
2) протокол общего собрания акционеров со всеми приложениями, предусмотренными частью (3) статьи 63 Закона № 1134/1997;
3) объявление об уменьшении уставного капитала, опубликованное в Официальном мониторе Республики Молдова (копия);
4) подтверждение эмитентом отсутствия или удовлетворения требований кредиторов;
5) выписку из счета эмитента о количестве казначейских акций, выданную регистрационным обществом, в случае уменьшения уставного капитала путем аннулирования казначейских акций;
6) свидетельство(а) о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ (в оригинале);
7) разрешение центрального специализированного органа, осуществляющего управление пакетом акций государства в уставном капитале эмитента в соответствии с действующим законодательством;
8) финансовые отчеты эмитента на последнюю отчетную дату (копия);
9) платежное(ые) распоряжение(я) об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
[Пкт.174 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
175. Документы представляются Национальной комиссии по истечении одного месяца с даты опубликования объявления об уменьшении уставного капитала в Официальном мониторе Республики Молдова, в случае отсутствия требований к эмитенту со стороны кредиторов, или после удовлетворения требований кредиторов, в случае их наличия.
176. В течение 15 рабочих дней с даты подачи заявления, Национальная комиссия рассматривает документы, представленные для регистрации изменений, связанных с уменьшением уставного капитала, и издает соответствующее постановление, в зависимости от случая, с внесением в РЭЦБ соответствующих записей в порядке, предусмотренном в главе VII настоящей Инструкции.
177. Сертификат регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, вновь выпущенный вследствие изменений, внесенных в РЭЦБ, выдается Национальной комиссией эмитенту в срок не более 15 рабочих дней с даты регистрации изменений в его устав и передается в течение одного рабочего дня регистрационному обществу/Центральному депозитарию для внесения соответствующих записей в реестр/на счетах владельцев ценных бумаг.
[Пкт.177 в редакции Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
178. Для получения Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ эмитент представляет Национальной комиссии копию решения органа государственной регистрации о регистрации изменений в уставе и копию дополнительного акта о внесении изменений в учредительные документы, заверенные согласно законодательству.
Раздел 2
Регистрация изменений, касающихся идентификационных данных эмитента
179. Для внесения в РЭЦБ изменений, касающихся идентификационных данных эмитента (наименования, юридического адреса общества, IDNO), в течение 15 рабочих дней с даты регистрации этих изменений в органе государственной регистрации, эмитент представляет следующие документы:
1) заявление о внесении изменений в РЭЦБ;
2) решение органа государственной регистрации о внесении изменений в учредительные документы общества (в оригинале или нотариально заверенная копия);
3) свидетельство(а) о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ (в оригинале);
4) платежное распоряжение об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
180. Национальная комиссия рассматривает представленные документы в течение 15 рабочих дней и, в случае их соответствия положениям законодательства, вносит соответствующие записи в РЭЦБ и выдает эмитенту Свидетельство о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ с отметкой "Заменен".
181. В случае изменения наименования эмитента единый номер идентификации выпущенных ценных бумаг, присвоенный ему Национальной комиссией, может быть изменен Национальной комиссией в порядке, указанном в главе VIII настоящей Инструкции, только в случае если буквы, включенные в предыдущий номер идентификации ценных бумаг, не содержатся в новом наименовании эмитента.
[Пкт.181 в редакции Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
182. В случае утери, кражи или повреждения Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, эмитент должен запросить дубликат свидетельства, представив в Национальную комиссию следующие документы:
1) заявление о выдаче дубликата Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ;
2) опубликованное в Официальном мониторе Республики Молдова объявление об утере Свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ;
3) платежное распоряжение об оплате сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
1821. Сертификат регистрации ценных бумаг в РЭЦБ, вновь выпущенных вследствие изменений, внесенных в РЭЦБ, выдается Национальной комиссией эмитенту в срок не более 5 рабочих дней с даты регистрации изменений в РЭЦБ и передается в течение одного рабочего дня регистрационному обществу/Центральному депозитарию для внесения соответствующих записей в реестр/на счетах владельцев ценных бумаг.
[Пкт.1821 введен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
Раздел 3
Регистрация изменений, касающихся аннулирования акций и
выпуска новых акций в случае несоблюдения требований,
предъявляемых к качеству акционеров
183. В срок не более 15 дней с даты истечения срока, предусмотренного для отчуждения акций акционерами, вследствие несоблюдения требований, предъявляемых к качеству акционеров в капитале банков, страховых или перестраховочных обществ, инвестиционных обществ и операторов рынка, пенсионных обществ, в отношении которых действуют положения части (2) статьи 521 Закона № 202/2017, части (9) статьи 30 Закона № 92/2022, части (1) статьи 401 Закона № 171/2012, части (6) статьи 38 Закона № 198/2020, исполнительный орган эмитента представит в Национальную комиссию следующие документы:
1) заявление об исключении аннулированных акций из РЭЦБ с реструктуризацией предыдущих эмиссий и о регистрации выпуска новых акций в том же количестве и того же класса;
2) решение исполнительного органа эмитента об аннулировании акций и о выпуске новых акций в том же количестве и того же класса, принятое в соответствии с положениями специальных законов и содержащее, в том числе, информацию об идентификационных данных акционеров и количестве аннулируемых их акций (в оригинале);
3) финансовую отчетность, на последнюю отчетную дату (копия);
4) сертификат(ты) о регистрации ценных бумаг (в оригинале);
5) платежное(ые) поручение(я) относительно оплаты сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
[Пкт.183 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.183 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Пкт.183 изменен Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
184. Национальная комиссия рассматривает указанные в пункте 183 документы и в срок не более 15 дней с даты подачи заявления, издает постановление об исключении аннулированных ценных бумаг из РЭЦБ с реструктуризацией предыдущих эмиссий и регистрацией вновь выпущенных акций.
[Пкт.184 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
185. В течение одного рабочего дня после принятия и вступления в силу постановления Национальной комиссии, уполномоченное лицо эмитента получает в Национальной комиссии свидетельства о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ (в оригинале) и заверенную копию постановления Национальной комиссии.
[Пкт.185 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
186. Заверенная копия решения исполнительного органа эмитента, указанная в подпункте 2 пункта 183, копия решения Национальной комиссии (изданного согласно пункту 184) и копии свидетельств о регистрации ценных бумаг в РЭЦБ направляются исполнительным органам эмитента, в указанном в пункте 185 сроке, в адрес Центрального депозитария, который ведет учет владельцев ценных бумаг на которые распространяются положения правовых норм связанных с аннулированием акций.
[Пкт.186 изменен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.186 изменен Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
187. Регистрация в РЭЦБ изменений, вытекающих из пункта 184, осуществляется согласно процедуре, установленной в главе VII настоящей Инструкции.
[Пкт.188 утратил силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
189. В случае применения положений части (22) статьи 521 Закона № 202/2017, части (16) статьи 401 Закона № 171/2012, части (16) статьи 38 Закона № 198/2020, части (22) статьи 30 Закона № 92/2022, исполнительный орган эмитента должен представить в Национальную комиссию:
1) заявление о регистрации изменений, согласно приложению № 1 к настоящей Инструкции;
2) решение исполнительного органа эмитета об уменьшении уставного капитала путем аннулирования акций (в оригинале);
3) выписку о ценных бумагах, подтверждающую количество вновь выпущенных акций, которые на дату принятия решения исполнительного органа об аннулировании акций не были проданы (в оригинале);
4) предварительное разрешение органа надзора эмитента относительно распределения капитала и относительно приобретения/увеличения долей в уставном капитале поднадзорных субъектов в соответствии с полномочиями, установленными законодательством;
5) копию объявления об уменьшении уставного капитала, опубликованное в Официальном мониторе Республики Молдова;
6) подтверждение эмитента об отсутствии или удовлетворении требований кредиторов;
7) сертификат(ты) о регистрации ценных бумаг (оригинал);
8) разрешение центрального специализированного органа, осуществляющего управление пакетом акций государства в уставном капитале эмитента, в соответствии с действующим законодательством;
9) финансовая отчетность эмитента на последнюю отчетную дату (копия);
10) платежное(ые) поручение(я) относительно оплаты сборов и платежей в соответствии с пунктом 13 (копия).
[Пкт.189 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
190. Регистрация в РЭЦБ уменьшения уставного капитала осуществляется согласно процедуре, установленной в главе VII настоящей Инструкции.
Глава X
ИСКЛЮЧЕНИЕ (АННУЛИРОВАНИЕ) ЦЕННЫХ БУМАГ ИЗ РЭЦБ
191. Исключение (аннулирование) ранее размещенных и зарегистрированных ценных бумаг, с внесением соответствующих записей в РЭЦБ, осуществляется в случае:
1) принятия эмитентом решений о:
a) дроблении, консолидации, конвертации ценных бумаг;
b) аннулировании казначейских акций;
c) аннулировании ценных бумаг в установленном законодательством порядке.
2) представления вступившего в действие постановления судебной инстанции об объявлении эмиссии недействительной или о принудительном роспуске общества;
3) представления эмитентом решения органа государственной регистрации или уведомление Национальной комиссии органом государственной регистрации об исключении эмитента из Государственного регистра юридических лиц.
192. В случае аннулирования ценных бумаг в результате дробления, консолидации, конвертации или аннулирования собственных акций, а также в случае аннулирования акций в результате несоблюдения требований к качеству акционера Национальная комиссия вносит соответствующие записи одновременно с регистрацией в РЭЦБ изменений, произведенных в порядке, установленном разделом 3 главы II и разделом 1 и разделом 3 главы IX настоящей Инструкции.
[Пкт.192 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
193. Аннулирование выкупаемых акций, выпущенных эмитентом в соответствии со статьей 78 Закона № 1134/1997, по истечении срока, на который они были выпущены, аннулируются эмитентом после представления в Национальную комиссию соответствующего заявления в порядке и в сроки, установленные в пункте 126.
[Пкт.193 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Пкт.193 в редакции Пост.НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
194. Заявление эмитента об исключении (аннулировании) ценных бумаг из РЭЦБ представляется в Национальную комиссию в течение 15 рабочих дней с даты удовлетворения требований владельцев ценных бумаг.
195. Исключение (аннулирование) из РЭЦБ ценных бумаг, выпущенных эмитентами, расформированными вследствие реорганизации или ликвидированными в установленном законодательством порядке имеет место после исключения разделенных, присоединенных, преобразованных или ликвидированных обществ из Государственного регистра юридических лиц.
Для исключения из РЭЦБ ценных бумаг, выпущенных подвергнутыми принудительному роспуску/ликвидированными эмитентами, представляется:
1) заявление об исключении (аннулировании) ценных бумаг из РЭЦБ;
2) решение органа государственной регистрации (копия, заверенная уполномоченным лицом).
[Пкт.195 дополнен Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
196. Для осуществления исключения (аннулирования) ценных бумаг из РЭЦБ в случаях, указанных в подпункте 2) пункта 191, эмитент обязан представить:
1) заявление об исключении (аннулировании) ценных бумаг из РЭЦБ;
2) копию не подлежащего отмене решения/постановления, в случае признания недействительной эмиссии;
3) копию не подлежащего отмене решения/постановления и заверенную копию решения органа государственной регистрации, в случае принудительного дробления/роспуска общества.
[Пкт.196 в редакции Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
197. Решение Национальной комиссии об исключении (аннулировании) ранее размещенных ценных бумаг публикуется в Официальном мониторе Республики Молдова в порядке и в сроки, предусмотренные Законом № 192/1998.
|
Приложение № 1 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг ЗАЯВЛЕНИЕ о регистрации в Реестре эмитентов ценных бумаг (РЭЦБ ) ________________________________________________________________________________ (акций, размещенных при создании общества, ценных бумаг согласно отчету об итогах дополнительной эмиссии акций/ эмиссии облигаций, изменения уставного капитала и/или характеристик ценных бумаг в результате конвертации, консолидации, дробления ценных бумаг, изменения идентификационных данных эмитента (наименования, юридического адреса, IDNO)) ________________________________________________________________________________ (полное наименование эмитента) представляет документы для регистрации ценных бумаг в РЭЦБ и сообщает следующую информацию, которая подлежит внесению в РЭЦБ: Информация о подлежащих регистрации ценных бумагах: 1. Описание класса подлежащих регистрации ценных бумаг, их номинальная (установленная) стоимость, другие существенные характеристики, привилегии, ограничения. Описание прав, предоставляемых соответствующей ценной бумагой _________________________ 2. Форма ценных бумаг ________________________________________________________________ 3. Форма размещения (закрытое, публичное) _____________________________________________ 4. Количество подлежащих регистрации ценных бумаг _____________________________________ Примечание: количество всех зарегистрированных ценных бумаг по видам и классам ___________ 5. Общий объем текущей эмиссии (леев) _________________________________________________ 6. Порядковый номер эмиссии __________________________________________________________ Информация об эмитенте: 1. Юридический адрес эмитента ________________________________________________________ 2. Номер государственной регистрации эмитента (IDNO) ___________________________________ 3. Размер уставного капитала (леев) ____________________________________________________ 4. Номера телефонов ответственных лиц эмитента ________________________________________ 5. Наименование лица, обеспечивающего ведение реестра эмитента _________________________ Одновременно представляются следующие документы: _______________________________ |
|
Администратор эмитента |
____________________ (фамилия и имя) |
___________ (подпись) |
| Уполномоченное лицо |
____________________ (фамилия и имя) |
___________ (подпись) |
| Для МДР – Уполномоченный представитель иностранного эмитента |
[Приложение N 1 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение N 1 изменено Пост. НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Приложение N 1 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 11 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг ЗАЯВЛЕНИЕ о регистрации проспекта публичного предложения ценных бумаг эмитента Общие сведения об эмитенте: 1. Наименование эмитента _________________________________________________________________ 2. Номер государственной регистрации эмитента (IDNO) ________________________________________ 3. Полный адрес, телефон/факс ____________________________________________________________ 4. Размер уставного капитала (леев) ________________________________________________________ 5. Наименование юридического лица, обеспечивающего ведение реестра акционеров эмитента (для акционерных обществ) __________________________________________________________________________________________ 6. Уполномоченные лица ___________________________________________________________________ Данные о ценных бумагах эмитента, выпущенных и ранее зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг, по видам и классам: 1. Форма ценных бумаг (акции, облигации, иные виды ценных бумаг) ______________________________ 2. Класс и его описание ___________________________________________________________________ 3. Регистрационный номер ценных бумаг соответствующего класса (код ISIN) ______________________ 4. Наименование юридического лица, обеспечивающего ведение реестра владельцев ценных бумаг эмитента (иные, чем акции) __________________________________________________________________________________________ 5. Форма размещения (закрытое, публичное) __________________________________________________ Данные о текущей публичной эмиссии ценных бумаг эмитента: 1. Форма ценных бумаг, предлагаемых для публичной подписки (акций, облигаций, иных видов ценных бумаг) __________________________________________________________________________________________ 2. Класс и описание его характеристики ______________________________________________________ 3. Количество ценных бумаг, подлежащих размещению согласно проспекту публичного предложения (ед.) __________________________________________________________________________________________ 4. Общая стоимость выпуска, подлежащего размещению (леев) _________________________________ 5. Орган управления эмитента, утвердивший решение о публичной эмиссии ценных бумаг (дата и номер протокола заседания соответствующего органа управления) __________________________________________________________________________________________ 6. Информация об инвестиционном обществе, выступающем посредником размещения __________________________________________________________________________________________ Одновременно представляются следующие документы: (указать конкретно): __________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ Дата _____________________ Подпись: Администратор эмитента (фамилия и имя) ___________________________________ |
[Приложение N 11 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 11 введено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 2 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Принято общим собранием акционеров/ на заседании совета общества от _____________________________ Решение об эмиссии ценных бумаг 1. Идентификационные данные эмитента (полное наименование и юридический адрес эмитента) ____________________________________________________________________________________ 2. Дата и номер государственной регистрации эмитента ___________________________________ 3. Дата принятия решения об эмиссии ценных бумаг (дата и номер протокола собрания/заседания, на котором было принято соответствующее решение) _____________________________________ 4. Наименование органа управления эмитента ценных бумаг, принявшего решение об эмиссии ценных бумаг _____________________________________________________________________________________ 5. Форма ценных бумаг ________________________________________________________________ 6. Класс ценных бумаг ________________________________________________________________ 7. Порядковый номер данной эмиссии ценных бумаг соответствующего класса ________________ 8. Количество ценных бумаг данной эмиссии _____________________________________________ 9. Общее количество ценных бумаг данного класса (с учетом данного выпуска) _______________ 10. Объем (возможный объем) эмиссии в числовом и стоимостном выражениях, доля подписанных ценных бумаг _____________________________________________________________________________________ 11. Порядок и формы оплаты ценных бумаг, наименование имущества, полученного в счет оплаты _____________________________________________________________________________________ 12. Цена размещения одной ценной бумаги _____________, метод определения цены размещения _____________________________________________________________________________________ 13. Доля ценных бумаг, при не размещении которых эмиссия будет считаться неосуществленной _____________________________________________________________________________________ 14. Описание прав, предоставляемых ценной бумагой соответствующего класса, и других ее отличительных признаков _____________________________________________________________________________________ 15. Порядок размещения ценных бумаг (публичное или закрытое) ____________________________ 16. Сроки начала и завершения размещения ценных бумаг данного выпуска ___________________ 17. Конкретные цели (направления) использования средств, мобилизованных в процессе эмиссии _____________________________________________________________________________________ 18. Организация процесса размещения (самостоятельно или через посредников) ______________ 19. Иные существенные условия эмиссии – по решению эмитента ___________________________ В случае эмиссии облигаций дополнительно указываются: 20. Сведения о порядке обеспечения выпускаемых облигаций; 21. Проценты по облигациям и способ их определения; 22. Способ и срок оплаты процентов по облигациям; 23. Срок обращения облигаций; 24. Порядок приобретения и выкупа облигаций до истечения срока их обращения. |
|
Председатель собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Ревизионная комиссия |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение: |
||
|
Председатель совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Член совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
[Приложение N 2 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 2 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 3 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Принято общим собранием акционеров/ на заседании совета общества от ______________________________ ОТЧЕТ об итогах эмиссии ценных бумаг (иные, чем облигации) 1. Общие сведения 1) Полное наименование эмитента ___________________________________________________ 2) Класс размещенных ценных бумаг, государственный регистрационный номер ценных бумаг __________________________________________________________________________________ 3) Номинальная стоимость ценной бумаги (в зависимости от случая) _____________________ 4) Дата утверждения проспекта публичного предложения в Национальной комиссии (в случае размещения ценных бумаг посредством публичного предложения) ________________________ 5) Даты начала и завершения подписки на ценные бумаги текущей эмиссии: - в соответствии с решением об эмиссии ______________________________________________ - фактически ______________________________________________________________________ 6) Орган управления эмитента, утвердивший итоги эмиссии (дата и номер протокола заседания, на котором был утвержден отчет) _____________________________________________________ 2. Итоги эмиссии 1) Количество ценных бумаг, размещенных в данной эмиссии, единицы ____________________ 2) Количество подписанных ценных бумаг из объявленных к размещению ценных бумаг данной эмиссии, единицы __________________________________________________________________ 3) Фактическая цена размещения одной ценной бумаги, лей ______________________________ 4) Общая сумма эмиссии, леев _______________________________________________________ в том числе, оплачено - в счет уставного капитала __________________________________________________________ - в счет эмиссионного дохода _________________________________________________________ /в зависимости от случая/ [Пкт.3 утратил силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024] |
|
4. Структура взносов в текущей эмиссии |
||
| Вид средств, внесенных в счет оплаты размещенных ценных бумаг |
Количество подписанных ценных бумаг |
Стоимость, леев |
| Денежные средства | ||
| Имущество (ценности), указать конкретный вид имущества | ||
| Иные имущественные права, имеющие денежную оценку | ||
| Полностью оплаченные ценные бумаги | ||
| Собственные средства (чистые активы) эмитента | ||
| Путем конвертации ценных бумаг | ||
| Путем конвертации обязательств (задолженностей) общества | ||
| Всего | ||
|
5. Размер уставного капитала (в случае акций – с учетом текущей эмиссии) 1) Размер уставного капитала, леев _______________________________________________ 2) Общее количество размещенных ценных бумаг (указать отдельно по видам и классам), с учетом данной эмиссии, единицы ________________________________________________ 6. Информация об акционерах, владеющих не менее 5% размещенных эмитентом голосующих акций, до и после осуществления эмиссии* |
||||
| П/н |
Идентификационные данные Для юридических лиц - Наименование юридического лица, местонахождение, IDNO / дата государственной регистрации Для физических лиц - Имя, фамилия, адрес, номер удостоверения личности, дата выдачи удостоверения личности |
Количество принадлежащих им акций до и после эмиссии | Доля и общее количество размещенных голосующих акций до эмиссии, % | Доля и общее количество размещенных голосующих акций после эмиссии, % |
| 1 | ||||
| 2 | ||||
|
Примечание: Обработка персональных данных осуществляется с соблюдением положений статьи 5 Закона о защите персональных данных № 133/2011. * для лицензированных банков представляется информация о существенных владениях в уставном капитале банка и информация о выгодоприобретающих собственниках в соответствии с Законом № 202/2017 и нормативными актами Национального банка Молдовы. |
||||
|
Председатель собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Ревизионная комиссия |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение: |
||
|
Председатель совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Член совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
[Приложение N 3 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 3 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 31 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Принято общим собранием акционеров/участников или на заседании совета общества от ______________________ ОТЧЕТ об итогах эмиссии облигаций Общие сведения об эмитенте 1. Полное наименование эмитента ___________________________________________________________ 2. Номер государственной регистрации эмитента (IDNO) _________________________________________ 3. Полный адрес, телефон/факс _____________________________________________________________ 4. Размер уставного капитала (леев) _________________________________________________________ 5. Уполномоченные лица ___________________________________________________________________ Данные о текущей эмиссии облигаций 1. Вид и класс облигаций размещенных в текущей эмиссии, государственный регистрационный номер ценных бумаг __________________________________________________________________________________________ 2. Срок обращения облигаций _______________________________________________________________ 3. Дата утверждения проспекта публичного предложения Национальной комиссии (в случае размещения ценных бумаг посредством публичного предложения) ___________________________________ 4. Даты начала и завершения подписки на ценные бумаги текущей эмиссии: - в соответствии с решением об эмиссии __________________________________________________ - фактически _________________________________________________________________________ 5. Орган управления эмитента, утвердивший итоги эмиссии (дата и номер протокола заседания, на котором был утвержден отчет) __________________________________________________________________________________________ Итоги текущей эмиссии 1. Количество облигаций, объявленных/размещенных в данной эмиссии согласно решению об эмиссии, единицы __________________________________________________________________________________________ 2. Количество облигаций, подписанных в данной эмиссии, единицы _______________________________ 3. Номинальная стоимость облигаций, леев __________________________________________________ 4. Общая сумма эмиссии облигаций, леев ___________________________________________________ |
||
|
Председатель собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Ревизионная комиссия |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение: |
||
|
Председатель совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Член совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
[Приложение N 31 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 31 введено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 32 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Договор № ______ о подписке (купле-продаже) облигаций от ____ ___________20__ __________________________________________________________________________________________ (юридический адрес, местонахождение эмитента) Настоящий Договор заключается между АО/ООО ___________________________ (далее – Эмитент), представленным ________________________________________________________________________, (должность, фамилия, имя) и подписчиком на облигации (далее – Подписчик) _______________________________________ __________________________________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество, номер удостоверения личности, местожительство физического лица/ наименование, IDNO, адрес юридического лица) о нижеследующим: I. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА 1.1. На основании настоящего Договора, Подписчик приобретает ценные бумаги (облигации), выпущенные Эмитентом, а Эмитент обязуется произвести необходимые расчеты и зарегистрировать права собственности на соответствующие ценные бумаги со следующими характеристиками: |
||
|
1.1.1 |
Наименование ценных бумаг | облигации с процентами / облигации с нулевым купоном |
|
1.1.2 |
Вид применяемой процентной ставки | |
|
1.1.3 |
Единый идентификационный номер (ISIN) | |
|
1.1.4 |
Срок обращения облигаций (период в годах) | |
|
1.1.5 |
Номинальная стоимость одной облигации (леев) | |
|
1.1.6 |
Подписанное количество (единицы) | |
|
1.1.7 |
Общий объем, подписанной по цене купли-продажи облигаций в эмиссии (леев) | |
|
1.1.8 |
Цена купли-продажи одной облигации (леев) | |
|
1.1.9 |
Годовая процентная ставка* (%) | |
|
1.1.10 |
Установленная маржа** | |
|
1.1.11 |
Годовая процентная ставка, применяемая для выплат по первому купону** (%) | |
|
1.1.12 |
Дата выпуска облигаций | |
|
1.1.13 |
Дата погашения облигаций | |
|
1.1.14 |
Даты выплаты процентов (купонов) | |
|
1.1.15 |
Форма выпуска | Записи на счетах |
|
* Заполняется в случае выпуска облигаций с фиксированной процентной ставкой ** Заполняется в случае выпуска облигаций с плавающей процентной ставкой II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН 2.1. Подписчик обязуется: 2.1.1. Заплатить общую цену облигаций, предусмотренную в пункте 1.1.7 настоящего Договора, обеспечив на дату подписки наличие денежных средств на счете _________________, открытом Эмитентом. 2.1.2. Соблюдать положения нормативных актов, относящиеся к обращению облигаций на вторичном рынке. 2.2. Подписчик вправе: 2.2.1. Получить от Эмитента, в соответствии с проспектом публичного предложения (далее – Проспект), на дату погашения облигаций, сумму, указанную в пункте 1.1.7 настоящего Договора, и полагающиеся проценты, в размере и в сроки, предусмотренные в Проспекте. 2.2.2. Торговать облигациями на вторичном рынке в соответствии с положениями действующих нормативных актов. 2.3. Эмитирующий орган обязуется: 2.3.1. Обеспечить на своих банковских счетах достаточные денежные средства для выкупа облигаций и/или выплаты начисленных процентов, в размере и в сроки, предусмотренные в Проспекте, и произвести их оплату на дату истечения срока платежа облигаций /на установленную досрочную дату /на дату выплаты полагающихся процентов (в зависимости от случая). 2.3.2. В течение 5 дней со дня регистрации в Национальной комиссии по финансовому рынку отчета об итогах эмиссии облигаций, обеспечить, в соответствии с нормативными актами регулирующими деятельность Центрального депозитария, первоначальную регистрацию в виде записей на счете приобретенных подписчиками облигаций, а также их объема и номинальной стоимости. 2.3.3. Обеспечить регистрацию в срок и корректный учет операций с выпущенными облигациями. 2.3.4. Внести наличными или на счет Подписчика денежные средства в счет выкупа выпущенных облигаций и/или процентов ко дню их погашения /на установленную досрочную дату /на дату выплаты полагающихся процентов (в зависимости от случая). III. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ 3.1. Все споры и разногласия, возникающие вследствие заключения, изменения, исполнения и расторжения настоящего Договора, разрешаются в соответствии с действующим законодательством Республики Молдова. IV. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ 4.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня подписания сторонами и действителен до выполнения сторонами принятых обязательств. 4.2. Настоящий Договор составлен в трех экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу. АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН |
||
|
Эмитент ________________________________ (фамилия, имя, адрес) Банковский счет №__________ _________________________ (подпись) |
Подписчик ________________________________ (фамилия, имя, адрес) _________________________ (подпись подписчика) |
[Приложение N 32 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 32 введено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 4 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Принято общим собранием акционеров/ на заседании совета общества от _______________________________ Список подписчиков на ценные бумаги, размещенные в соответствии с решением общества от ________________ |
|||
| П/н | Идентификационные данные подписчиков
Для юридических лиц – наименование юридического лица, местонахождение, IDNO / дата государственной регистрации Для физических лиц – Фамилия, имя, адрес, номер удостоверения личности, дата выдачи удостоверения |
Количество подписанных ценных бумаг (единицы) |
Сумма (леев) |
| 1 | |||
| 2 | |||
| 3 | |||
| Всего | |||
|
Председатель собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь собрания |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Ревизионная комиссия |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Главный бухгалтер |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
или, в зависимости от органа управления, утвердивший соответствующее решение: |
||
|
Председатель совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Секретарь совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Член совета |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
|
Главный бухгалтер |
________________________ (фамилия и имя) |
________________ подпись |
[Приложение N 4 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 4 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 41 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Принято общим собранием акционеров/ на заседании совета общества от _______________________________ Список подписчиков реструктурированной эмиссии, путем увеличения номинальной/фиксированной стоимости акций Акционерного общества __________________________________ Номинальная/ фиксированная стоимость до реструктуризации ______ Номинальная/ фиксированная стоимость после реструктуризации ____ |
|||||||
| № | Идентификационные данные подписчиков
Для юридических лиц - Наименование юридического лица, место нахождения, IDNO/дата государственной регистрации Для физических лиц - Имя, фамилия, адрес, идентификационный номер, дата выдачи удостоверения личности |
Имеющиеся ценные бумаги | Стоимость имеющихся ценных бумаг, леи | ||||
| до реструкту- ризации |
после реструкту- ризации |
до реструкту- ризации |
после реструкту- ризации |
||||
| единицы | доля, % | единицы | доля, % | ||||
| 1 | |||||||
| 2 | |||||||
| 3 | |||||||
| Всего | |||||||
|
Председатель собрания/ Председатель совета _________________________________________ (имя и фамилия), подпись Секретарь собрания/ Секретарь совета ______________________________________________ (имя и фамилия), подпись Аудитор компании/ Член совета _____________________________________________________ (имя и фамилия), подпись Главный бухгалтер ________________________________________________________________ (имя и фамилия), подпись |
|||||||
[Приложение N 41 введено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
|
Приложение № 5 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Декларация под собственную ответственность председателя совета общества или исполнительного органа в случае, когда в уставе общества не предусматривается, что органом управления является совет общества Я, нижеподписавшийся __________________________________________________________________________________, (фамилия и имя, занимаемая должность) заявляю под собственную ответственность, что сведения, включенные в представленные Национальной комиссии документы, связанные с заявлением (указать тип представленного заявления), являются достоверными и подлинными. |
|
|
Дата ________________________ |
Подпись ________________________ |
|
Приложение № 6 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Форма и содержание проспекта публичного предложения на первичном рынке ценных бумаг, составленного в форме единого документа 1. В случае, когда эмитент решает разработать проспект в форме единого документа, соответствующий проспект составляется из указанных ниже частей, расположенных в следующем порядке: 1) Четкое и подробное содержание; 2) Резюме, которое, фактически, является введением в проспект, составленное в едином формате, содержащем 5 секций (A-E), согласно Приложению № 20 к настоящей Инструкции; 3) Информация, запрошенная в приложениях № 7-19 к настоящей Инструкции, на основании которой разработан проспект, в зависимости от вида ценных бумаг и эмитента, включая факторы риска, связанные с эмитентом и с категорией ценных бумаг, являющихся предметом эмиссии. 2. Форма и содержание резюме проспекта предоставляет, вместе с проспектом, необходимую информацию о существенных элементах соответствующих ценных бумаг, для предоставления инвесторам помощи в принятии решения о инвестировании в данные ценные бумаги. 3. Резюме излагается в установленной в настоящей Инструкции последовательности и содержит сведения из карточки (документа) регистрации и примечания о ценных бумагах, применимые к эмитенту в соответствии с основными частями проспекта. 4. В проспект или в его составные части сведения могут включаться посредством ссылок, в особенности в случае, когда они представлены в одном из следующих документах: годовая или временная финансовая информация; документы, составленные в связи со специальной операцией, как объединение или дробление; аудиторские заключения или финансовые отчеты; учредительный акт или устав; ранее утвержденные и опубликованные проспекты и/или их составляющие части; регулируемая информация. 5. Резюме не должно содержать ссылки на определенные части проспекта. 6. В случае, когда документ, который может быть включен в проспект посредством ссылки, содержит данные, которые существенно изменились, в проспекте или его составных частях делается особое примечание об этом и представляется обновленная информация. 7. Эмитент может включить информацию посредством ссылок только при условии, что данная информация является четкой, точной и доступной/прозрачной, чтобы обеспечить защиту инвесторов. |
|
Приложение № 7 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация, которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации при эмиссии акций |
|
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитентов (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ регистрации (уточнить какой именно), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации. |
|
2. СУБЪЕКТ АУДИТА |
|
| 1) | Указать полное наименование, местонахождение, руководитель субъекта аудита, дата и номер аудиторского договора за весь период, покрываемый исторической финансовой информацией, содержащейся в проспекте. |
| 2) | В случае, когда субъект аудита/эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или субъект аудита не было переизбран в период, за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной. |
|
3. ОСНОВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Указать основную финансовую информацию за последние три года деятельности или за каждый отчетный период с момента учреждения, если этот срок меньше трех лет. Финансовая информация должна содержать ключевые сведения, предоставляющие резюме финансового положения эмитента. |
| 2) | В случае, когда представляется финансовая информация за промежуточные периоды, включаются также и сравнительные данные того же предыдущего отчетного периода. Несмотря на это, представление годовых финансовых отчетов является достаточным для выполнения требований о балансовой сравнительной информации. |
|
4. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| Указать факторы риска, характерные эмитенту или сектору, в котором он осуществляет свою деятельность, которые представляет собой совокупность рисков, связанные с ситуацией эмитента и его ценными бумагами, и которые имеют значение при принятии решения об инвестировании. | |
|
5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ |
|
| 1) | История и развитие эмитента
Указать: b) дату, место и номер регистрации эмитента; c) дату создания эмитента; d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента; e) законодательство, в соответствие с которым эмитент осуществляет свою деятельность; f) важные события в развитии деятельности эмитента. |
| 2) | Инвестиции |
| a) | Описание главных инвестиций эмитента (включая их стоимость) каждого отчетного периода из всего периода, по которому представляются финансовые отчеты, до даты документа регистрации. |
| b) | Описание незавершенных главных инвестиций эмитента, включая сведения о географическом распределении данных инвестиций (на территории страны и за рубежом) и источники их финансирования (внутренние или внешние). |
| c) | Информация о главных инвестициях, которые эмитент намеревается осуществить в будущем и в отношении которых его органы управления уже приняли на себя твердые обязательства. |
|
6. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Основная деятельность Описание природы осуществляемых эмитентом операций и его основных видов деятельности, с указанием главных категорий продаваемых продуктов и предоставляемых услуг, включая новые продукты и услуги на рынке, а также в какой мере развитие новых продуктов и услуг было публично раскрыто, стадия их развития. |
| 2) | Основные рынки Описание основных рынков, на которых действует эмитент, включая распределение всех доходов по категориям деятельности и географическим рынкам, по каждому отчетному периоду из периода, за который представляются финансовые отчеты. |
| a) | Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции. |
|
7. ОРГАНИГРАММА |
|
| 1) | Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы. |
| 2) | Список значимых филиалов эмитента, включая их наименование, местонахождение и вид деятельности. |
|
8. НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО, ОБОРУДОВАНИЕ И ОСНАЩЕНИЕ |
|
| 1) | Сведения о любых значимых нематериальных активах, существующих или запланированных, включая арендуемое недвижимое имущество, и о любых важных задачах, обременяющих данные активы. |
| 2) | Описание любых проблем, связанных со средой, могущих повлиять на использование эмитентом своих нематериальных активов. |
|
9. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ И О РЕЗУЛЬТАТАХ |
|
| 1) | Финансовое положение Если данная информация не фигурирует в другой части документа регистрации – описание финансового положения эмитента, развития финансового положения и результатов деятельности за каждый период деятельности, с указанием причин самых важных изменений, от одного отчетного периода до другого, в рамках финансовых отчетов. В случае, когда финансовые отчеты выявляют важные изменения прибыли или убытков – объяснение мотивов, приведших к данным изменениям. |
| 2) | Информация о любых правительственных, экономических, бюджетных, денежных или политических стратегиях или факторах, которые повлияли или могут существенно повлиять, прямо или косвенно, на деятельность эмитента. |
|
10. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И КАПИТАЛЬНЫЕ РЕСУРСЫ |
|
| 1) | Указать: a) сведения о капитальных ресурсах эмитента (краткосрочных и долгосрочных); b) указания об источниках, описании и стоимости денежных потоков; c) сведения о кредитных условиях и структуре финансирования эмитента; d) сведения о любом ограничении в использовании капитальных ресурсов, которое повлияло или может существенно повлиять, прямо или косвенно, на деятельность эмитента; e) сведения о предварительных источниках финансирования, которые будут необходимы для выполнения обязательств, указанных в абзаце c) подпункта 2 пункта 5 и подпункте 1 пункта 8. |
|
11. ИССЛЕДОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ |
|
| В случае если имеют значение – описание исследовательских политик, применяемых эмитентом на протяжении каждого отчетного периода из периода, за который представляются финансовые отчеты, с указанием стоимости спонсоризированных эмитентом действий по исследованию и развитию. | |
|
12. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ |
|
| 1) | Главные тенденции, которые повлияли на вид деятельности на конец последнего завершенного финансового года и до даты составления документа регистрации. |
| 2) | Информация о любой известной динамике, неопределенности или требовании, либо о любом обязательстве или событии, которые могли бы существенно повлиять на перспективы эмитента, как минимум за текущий отчетный период. |
|
13. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ |
|
| 1) | В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать: a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку; b) отчет, составленный субъектом аудита, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанных элементов, и что используемые для данного прогнозирования или оценки принципы бухгалтерского учета согласуются с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета. |
| 2) | Прогнозирование или оценка прибыли должны быть разработаны на основе сравнимой с основой финансовой информации. |
| 3) | Если в еще действительном документе регистрации содержится прогнозирование прибыли, представляется декларация, в которой указывается если на дату документа регистрации данное прогнозирование еще действительно, а также, в зависимости от случая, причины, по которым прогнозирование более недействительно. |
|
14. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать: a) члены органов управления (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия и другие должностные лица); b) фамилия, рабочий адрес и ответственная должность в рамках эмитента, а также характер любых семейных отношений, существующих между данными лицами; c) главная деятельность, осуществляемая членами органов управления вне общества, если данная деятельность имеет значение для общества; d) количество акций /доля участия в уставном капитале эмитента (в зависимости от случая); e) учредители, в случае общества, существующего менее пяти лет; f) лица, действующие согласованно; g) наименование всех обществ, в рамках которых данное лицо было членом органа управления или владельцем доли в размере не менее 25% уставного капитала на любой момент в последние 5 лет (указать также, если данное лицо продолжает или нет занимать соответствующую должность); h) подробности о любой процедуре банкротства, секвестрации или ликвидации, с которой было связано в последние 5 лет любое из вышеуказанных лиц; i) подробности о любом официальном публичном инкриминировании или санкционировании в отношении такого лица со стороны уставных или регулирующих органов (включая назначенные профессиональные организации). Указать также, если соответствующее лицо было когда-либо ограничено инстанцией осуществлять деятельность в качестве члена органа управления эмитента или участвовать в управлении или в бизнесе эмитента на протяжении последних 5 лет. При отсутствии информации такого рода, составляется декларация об этом. |
| 2) | Конфликт интересов на уровне органов управления Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) пункта 14 и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, составляется декларация об этом. |
|
15. ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И ВЫГОДЫ |
|
| За последний завершенный отчетный период и для всех лиц, предусмотренных в абзаце а) подпункта 1 пункта 14, указать: a) размер возмещений (включая любые обусловленные или отсроченные возмещения) и выгод в натуре, предоставляемых эмитентом и его филиалами за услуги любого рода, оказанные им соответствующим лицом; b) общий размер сумм, выделенных или накопленных эмитентом или его филиалами для выплаты пенсий или иных выгод. |
|
|
16. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ |
|
| За последний отчетный период эмитента, за исключением случая, когда указывается противоположное, представляется следующая информация по каждому лицу, указанному в абзаце а) подпункта 1 пункта 14: a) дата истечения срока текущего мандата соответствующего лица, в зависимости от случая, и период, в котором оно занимало должность; информация о заключенных договорах между членами органов управления и эмитентом или любым лицом, состоящим в той же группе с эмитентом, которыми предусматривается получение выгоды при истечении договора, или, при отсутствии таких договоров – отрицательная декларация об этом; b) при необходимости – информация об аудиторском комитете и комитете вознаграждения эмитента, включая фамилии членов данных комитетов и резюме мандата, на основании которого функционируют комитеты; c) декларация эмитента об утверждении или не утверждении эмитентом Кодекса корпоративного управления, с приложением Кодекса (в зависимости от случая). В случае если эмитент утвердил Кодекс корпоративного управления, представляется декларация о соблюдении принципов Кодекса или объяснение о мотивах несоблюдения в случае уклонения от принципов Кодекса. |
|
|
17. РАБОТНИКИ |
|
| 1) | Указать число работников на конец периода, за который представляется историческая финансовая информация, или среднее число работников за каждый отчетный период из соответствующего периода, до даты документа регистрации (а также изменения числа работников, если они существенны) и, если данная информация имеет значение, – распределение работников по категориям осуществляемой деятельности и географическому расположению. Если эмитент использует существенное число временных работников, включается, также, информация о среднем числе временных работников за последний период финансовой отчетности. |
| 2) | Участия и выбор Последняя информация об участиях в уставном капитале эмитента, принадлежащих каждому из лиц, указанных в абзаце а) подпункта 1 пункта 14, и любой связанный с принадлежащими акциями выбор. |
| 3) | Описание всех соглашений, предусматривающих участие работников в капитале эмитента. |
|
18. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ |
|
| 1) | Фамилия любого лица, не являющегося членом какого-либо руководящего органа эмитента, и которое владеет, прямо или косвенно, квалифицированным участием в уставном капитале или в праве голоса эмитента, а также стоимость данного участия, или, при отсутствии таких лиц, – отрицательная декларация об этом. |
| 2) | Информация о ситуации, когда мажоритарные акционеры эмитента располагают различными правами голоса или, в зависимости от случая, – отрицательная декларация об этом. |
| 3) | В зависимости от владения эмитентом данной информацией, уточнить если эмитент находится во владении или под контролем, прямо или косвенно, и кого; описание характера контроля. |
| 4) | Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом, включая описание корпоративных договоров, заключенных акционерами эмитента. |
|
19. ОПЕРАЦИИ С АФФИЛИРОВАННЫМИ ЛИЦАМИ |
|
| 1) | Указать следующую информацию: a) характер и объем всех операций со своими аффилированными лицами, которые, по отдельности или в целом, являются значительными для эмитента. Если операции с аффилированными лицами не осуществлялись в условиях рынка, объясняются причины. В случае текущих займов, в том числе гарантий любого вида, указать размер возмещаемой суммы; b) объем или процент в итогах бизнеса эмитента, представленный операциями, заключенными с аффилированными лицами. |
|
20. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Финансовая информация Финансовая информация за последние три отчетные периоды (или за весь период, если эмитент действует менее трех лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду. Историческая финансовая информация для эмитентов должна быть разработана в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета или в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (IFRS) согласно Закону о бухгалтерском учете и финансовой отчетности № 287/2017 (далее – Закон № 287/2017). Финансовая информация за последние три отчетные периоды должна быть составлена и представлена в форме совместимой с формой, которая будет принята для следующих годовых финансовых отчетов, опубликованных эмитентом, принимая во внимание стандарты и методы бухгалтерского учета и законодательство в области бухгалтерского учета, применяемые к соответствующим годовым финансовым отчетам. Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере: a) баланс; b) отчет о прибыли и убытках; c) отчет об изменениях собственного капитала; d) отчет о движении денежных средств; e) пояснительные записки к финансовым отчетам. Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита. |
| 2) | Финансовые отчеты Если эмитент составляет и собственную годовую финансовую отчетность и консолидированную, он должен включить в документ регистрации по меньшей мере консолидированные годовые финансовые отчеты. |
| 3) | Аудит годовой финансовой информации Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения своего мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением. |
| a) | Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту. |
| b) | В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетов эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту. |
| 4) | Дата самой последней финансовой информации Последний отчетный период, финансовые отчеты которого подверглись аудиту, должен завершиться не более чем за: a) 18 месяцев до даты документа регистрации, если эмитент включает в документ регистрации подвергнутые аудиту промежуточные финансовые отчеты; b) 15 месяцев до даты документа регистрации, если эмитент включает в документ регистрации не подвергнутые аудиту промежуточные финансовые отчеты. |
| 5) | Промежуточная финансовая информация и другая информация Если эмитент опубликовал квартальную или полугодовую финансовую информацию после даты последних подвергнутых аудиту финансовых отчетов, данная финансовая информация должна быть включена в документ регистрации. Если данная квартальная или полугодовая финансовая информация была пересмотрена или подвергнута аудиту, необходимо включить также и отчет о пересмотре или аудите. Если в этом нет необходимости, данный факт указывается. |
| Если был составлен позже 9-ти месяцев после завершения последнего подвергнутого аудиту отчетного периода, документ регистрации должен содержать промежуточные финансовые отчеты, которые могут не подвергаться аудиту (в этом случае данный факт уточняется), по меньшей мере за первые 6 месяцев нового финансового года. Промежуточные финансовые отчеты сопровождаются сравнительными финансовыми отчетами за тот же предыдущий отчетный период; несмотря на это, представление годовых балансов является достаточным для выполнения требования о сравнительных сведениях в балансе. |
|
| 6) | Политика распределения дивидендов Описание политики эмитента о распределении дивидендов и любого ограничения в этом смысле. |
| По каждому отчетному периоду из периода, за который представляется финансовая информация, – стоимость дивидендов на одну акцию, по возможности скорректированную, чтобы обеспечить осуществление некоторых сравнений в случае изменения числа акций эмитента. | |
| 7) | Судебные процедуры Информация о любой судебной процедуре или, по меньшей мере (включая любую такую незавершенную или потенциальную процедуру о которой известно эмитенту), за последние 12 месяцев, которая могла бы повлиять или недавно существенно повлияла на финансовое положение или прибыльность эмитента и группы, либо соответствующая отрицательная декларация. |
| 8) | Существенные изменения финансового положения эмитента В отношении последних опубликованных финансовых отчетов, эмитент должен включить декларацию, подтверждающую, что с даты опубликования последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации. |
|
21. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Уставный капитал С даты самого последнего финансового отчета представляется: |
| a) | размер подписанного капитала и, по каждой категории акций: a) характеристика класса акций; b) число выпущенных и полностью оплаченных акций; c) номинальная/установленная стоимость одной акции; d) примерное число акций, находящихся в свободном обращении на дату начала и завершения финансового года. Уточнить долю в капитале, внесенную в иной форме, чем денежными средствами, на протяжении периода, за который представляется историческая финансовая информация; |
| b) | число и главные характеристики акций, не представляющих капитал, при наличии таковых; |
| c) | число, учетная стоимость и номинальная/установленная стоимость собственных акций, находящихся во владении эмитента или от имени эмитента (приобретенные, выкупленные акции); |
| d) | стоимость конвертируемых, обращаемых ценных бумаг, с указанием процедур замены, перевода (в зависимости от случая); |
| e) | информация об условиях, регулирующих любое право на приобретение и любое обязательство, связанное с подписанным, но не внесенным капиталом, или о любом обязательстве по увеличению уставного капитала; |
| f) | динамика уставного капитала в периоде, за который представляется финансовая информация, с указанием любых внесенных изменений. |
| 2) | Учредительный акт и устав |
| a) | Описание предмета деятельности эмитента и место, в котором он предусматривается учредительным актом и уставом. |
| b) | Резюме положений учредительного акта, устава, процедур и других внутренних правил эмитента, касающихся органов управления. |
| c) | Описание прав, привилегий и ограничений, связанных с каждым существующим классом акций. |
| d) | Описание мер, необходимых для изменения прав акционеров, а в случае более жестких условий, чем предусмотренные законодательством минимальные условия, – указать данный факт. |
| e) | Описание условий, в которых созываются годовые общие собрания и внеочередные общие собрания акционеров, в том числе условий для участия в общих собраниях. |
| f) | Краткое описание любых положений учредительного акта, устава, регламента или иного акта, способных привести к отсрочке, приостановлению или предупреждению изменения контроля над эмитентом. |
| g) | Указание любых положений учредительного акта, устава, регламента или иного акта, которые устанавливают предел, за которым участия в капитале должны быть обнародованы, в зависимости от случая. |
| h) | Описание обязательных в соответствии с учредительным актом, уставом, регламентом или иным актом условий для изменения уставного капитала, если данные условия более жесткие, чем предусмотренные законодательством минимальные условия. |
|
22. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА |
|
| Резюме каждого значительного договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), заключенного эмитентом или любым другим членом группы на протяжении двух лет предшествующих опубликованию документа регистрации. Резюме любого другого договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), заключенного любым другим членом группы и содержащего распоряжения, согласно которым любому члену группы распределяется обязательство, имеющее значение для всей группы, на дату документа регистрации. |
|
|
23. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ, ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ |
|
| 1) | В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, – указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая, что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации. |
| 2) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
|
24. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
| Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом): a) учредительный акт и устав эмитента; b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, на которые делаются ссылки или из которых определенные части включены в документ регистрации; c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов, предшествующих опубликованию документа регистрации. Указать место, где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами. |
|
|
25. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТИЯХ |
|
| Информация о предприятиях, в которых эмитент владеет не менее 25% уставного капитала, что могло бы иметь отрицательное влияние на оценку имущества, финансовой позиции или результатов эмитента. | |
[Приложение N 7 дополнено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение N 7 изменено Пост. НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
|
Приложение № 8 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация, которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации при эмиссии акций для малых и средних предприятий (МСП) |
|
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитентов (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ регистрации /в часть документа регистрации (уточнить какой именно), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации. |
|
2. СУБЪЕКТ АУДИТА |
|
| 1) | Указать полное наименование, местонахождение, руководитель, аудитор субъекта аудита, дата и номер аудиторского договора. |
| 2) | В случае, когда субъект аудита /эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или субъект аудита не было переизбран в период, за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной. |
|
3. ОСНОВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Основная историческая финансовая информация об эмитенте за каждый отчетный год из периода, покрываемого данной исторической финансовой информацией, и за любой последующий промежуточный финансовый период, в той же валюте. Отобранная историческая финансовая информация должна содержать ключевые сведения, предоставляющие резюме финансового положения эмитента. |
| 2) | В случае, когда представляется финансовая информация за промежуточные периоды, включаются также и сравнительные данные того же периода из предыдущих отчетных периодов. Несмотря на это, представление годовых финансовых отчетов является достаточным для выполнения требований о балансовой сравнительной информации. |
|
4. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| Указать факторы риска, характерные эмитенту или сектору, в котором он осуществляет свою деятельность, которые представляют собой совокупность рисков, связанных с ситуацией эмитента и его ценными бумагами, и которые имеют значение при принятии решения об инвестировании. | |
|
5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ |
|
| 1) | История и развитие общества Указать: a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента; |
| 2) | Инвестиции |
| a) | Описание главных осуществленных инвестиций за каждый отчетный год из всего периода, по которому представляется историческая финансовая информация, до даты документа регистрации. |
| b) | Описание незавершенных главных инвестиций эмитента, включая сведения о географическом распределении данных инвестиций (на территории страны и за рубежом) и источники их финансирования (внутренние или внешние). |
| c) | Информация о главных инвестициях, которые эмитент намеревается осуществить в будущем, и в отношении которых его органы управления уже приняли на себя твердые обязательства, а также оцененные источники средств, необходимых для выполнения данных обязательств. |
|
6. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
| 1) | Основная деятельность Краткое описание осуществляемых эмитентом операций и его основных видов деятельности, а также всех существенных изменений, которые влияют на данные операции и деятельность, с даты последних двух подвергнутых аудиту и опубликованных финансовых отчетов, в том числе с указанием всех новых значительных введенных продуктов и услуг и, в зависимости от того в какой мере развитие новых продуктов и услуг было публично раскрыто, их стадии развития. |
| 2) | Основные рынки Краткое описание основных рынков, на которых действует эмитент, и всех существенных изменений, влияющих на данные рынки, с даты последних двух подвергнутых аудиту и опубликованных финансовых отчетов. |
| a) | В случае, когда на информацию, предоставленную в соответствии с подпунктами 1 и 2 пункта 6, повлияли чрезвычайные события, необходимо указать эти события. |
| b) | В зависимости от того если она имеет существенное влияние на деятельность или доходность эмитента – обобщенная информация о степени зависимости эмитента от патентов или лицензий, промышленных, коммерческих или финансовых договоров или от новых методов производства. |
| c) | Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции. |
|
7. ОРГАНИГРАММА |
|
| 1) | Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы. |
| 2) | Список значимых филиалов эмитента, включая их наименование, местонахождение и вид деятельности. |
|
8. НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО, ОБОРУДОВАНИЕ И ОСНАЩЕНИЕ |
|
| Описание любых проблем, связанных со средой, могущих повлиять на использование эмитентом своих нематериальных активов. | |
|
9. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ И О РЕЗУЛЬТАТАХ |
|
| 1) | Финансовое положение Если данная информация не фигурирует в другой части документа регистрации – описание финансового положения эмитента, развития финансового положения и результатов вследствие эксплуатации за каждый отчетный период и промежуточный период, по которому необходимо представить финансовую информацию, с указанием причин самых важных изменений, от одного отчетного периода до другого, в рамках финансовой информации, если данные уточнения необходимы для понимания деятельности эмитента в целом. |
| 2) | Результаты вследствие эксплуатации |
| a) | Информация о прибыли или убытках, полученных вследствие осуществления вида деятельности. |
| b) | В случае, когда финансовые отчеты показывают существенные изменения прибыли или убытков, – объяснение причин, приведших к данным изменениям. |
| c) | Информация о любых правительственных, экономических, бюджетных, денежных или политических стратегиях или факторах, которые повлияли или могут существенно повлиять, прямо или косвенно, на деятельность эмитента. |
|
10. КАПИТАЛЬНЫЕ РЕСУРСЫ |
|
| 1) | Указания об источниках и стоимости денежных потоков эмитента, а также описание движения денежных средств. |
| 2) | Сведения о любом ограничении в использовании капитальных ресурсов, которое повлияло или может существенно повлиять, прямо или косвенно, на деятельность эмитента. |
|
11. ИССЛЕДОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ |
|
| В случае если имеют значение – описание исследовательских политик, применяемых эмитентом на протяжении каждого отчетного периода из периода, за который представляются финансовые отчеты, с указанием стоимости спонсоризированных эмитентом действий по исследованию и развитию. | |
|
12. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ |
|
| 1) | Главные тенденции, которые повлияли на вид деятельности на конец последнего завершенного финансового года и до даты составления документа регистрации. |
| 2) | Информация о любой известной динамике, неопределенности или требовании, либо о любом обязательстве или событии, которые могли бы существенно повлиять на перспективы эмитента, как минимум за текущий отчетный период. |
|
13. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ |
|
| 1) | В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать: a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку; b) отчет, составленный субъектом аудита, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанных элементов, и что используемые для данного прогнозирования или оценки принципы бухгалтерского учета согласуются с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета. |
| 2) | Прогнозирование или оценка прибыли должны быть разработаны на основе сравнимой с основой финансовой информации. |
| 3) | Если в еще действительном документе регистрации содержится прогнозирование прибыли, представляется декларация, в которой указывается если на дату документа регистрации данное прогнозирование еще действительно, а также, в зависимости от случая, причины по которым прогнозирование более недействительно. |
|
14. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать: a) члены органов управления (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия и другие должностные лица); b) фамилия, адрес и должность в рамках эмитента; c) главная деятельность, осуществляемая членами органов управления вне общества, если данная деятельность имеет значение для общества; d) количество акций /доля участия в уставном капитале (в зависимости от случая); e) учредители, в случае общества, существующего менее пяти лет; f) лица, действующие согласованно; g) наименование всех обществ, в рамках которых данное лицо было членом органа управления или владельцем доли в размере не менее 25% уставного капитала на любой момент в последние 5 лет (указать также, если данное лицо продолжает или нет занимать соответствующую должность); h) подробности о любой процедуре банкротства, секвестрации или ликвидации, с которой было связано в последние 5 лет любое из вышеуказанных лиц; i) подробности о любом официальном публичном инкриминировании или санкционировании в отношении такого лица со стороны уставных или регулирующих органов (включая назначенные профессиональные организации). Указать также, если соответствующее лицо было когда-либо ограничено инстанцией осуществлять деятельность в качестве члена органа управления эмитента или участвовать в управлении или в бизнесе эмитента на протяжении последних 5 лет. При отсутствии информации такого рода, составляется декларация об этом. |
| 2) | Конфликт интересов на уровне органов управления Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) пункта 14 и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, составляется декларация об этом. |
|
15. ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ И ВЫГОДЫ |
|
| 1) | За последний завершенный отчетный период и для всех лиц, предусмотренных в абзацах а) и d) подпункта 1) пункта 14, указать: a) размер выплаченного вознаграждения (включая любые обусловленные или отсроченные вознаграждения) и выгод в натуре, предоставляемых эмитентом и его филиалами за услуги любого рода, оказанные им соответствующим лицом; b) общий размер сумм, выделенных или накопленных эмитентом или его филиалами для выплаты пенсий или иных выгод. |
|
16. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ |
|
| За последний отчетный период эмитента, за исключением случая, когда указывается противоположное, представляется следующая информация по каждому лицу, указанному в абзаце а) подпункта 1) пункта 14: a) дата истечения срока текущего мандата соответствующего лица, в зависимости от случая, и период, в котором оно занимало должность; b) информация о заключенных договорах между членами органов управления и эмитентом или любым лицом, состоящим в той же группе с эмитентом, которыми предусматривается получение выгоды при истечении договора или отрицательная декларация об этом; c) декларация эмитента об утверждении или не утверждении эмитентом Кодекса корпоративного управления, с приложением Кодекса (в зависимости от случая). В случае если эмитент утвердил Кодекс корпоративного управления, представляется декларация о соблюдении принципов Кодекса или объяснение о мотивах несоблюдения в случае уклонения от принципов Кодекса. |
|
|
17. РАБОТНИКИ |
|
| 1) | Число работников на конец периода, за который представляется историческая финансовая информация, или среднее число работников за каждый отчетный год из соответствующего периода, до даты составления документа регистрации (а также изменения числа работников, если они существенны). |
| 2) | Если эмитент использует существенное число временных работников, включается, также, информация о среднем числе временных работников за последний финансовый год. |
| 3) | Описание любых соглашений, предусматривающих участие работников в капитале эмитента. |
|
18. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ |
|
| 1) | Фамилия любого лица, не являющегося членом какого-либо руководящего органа эмитента, и владеющего, прямо или косвенно, квалифицированным участием в уставном капитале или в праве голоса эмитента, а также стоимость данного участия, или, при отсутствии таких лиц, – отрицательная декларация об этом. |
| 2) | Информация о ситуации, когда мажоритарные акционеры эмитента располагают различными правами голоса, или отрицательная декларация об этом. |
| 3) | Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом, включая описание корпоративных договоров, заключенных акционерами эмитента. |
|
19. ОПЕРАЦИИ С АФФИЛИРОВАННЫМИ СТОРОНАМИ |
|
| Указать следующую информацию: a) характер и объем всех операций с аффилированными лицами, которые, по отдельности или в целом, являются значительными для эмитента. Если операции с аффилированными лицами не осуществлялись в условиях рынка, объяснить причины. В случае текущих займов, в том числе гарантий любого вида, указать размер возмещаемой суммы; b) объем или процент в итогах бизнеса эмитента, представленный операциями, заключенными с аффилированными лицами. |
|
|
20. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Финансовая информация Декларация, подтверждающая, что финансовая информация за последние два отчетных периода (или за более короткий период, когда эмитент был активен) была составлена в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета; также, в декларации необходимо указать где можно получить собственные и консолидированные финансовые отчеты, в зависимости от случая. Данная декларация должна содержать и аудиторское заключение соответственно каждому отчетному периоду. |
| 2) | Аудит годовой финансовой информации Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения определенного мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением. |
| a) | Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту. |
| b) | В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетах эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту. |
| 3) | Дата самой последней финансовой информации Последний отчетный период, финансовые отчеты которого подверглись аудиту, должен быть завершен не более чем за: a) 18 месяцев с даты документа регистрации, если эмитент включает в документ регистрации подвергнутые аудиту промежуточные финансовые отчеты; b) 15 месяцев с даты документа регистрации, если эмитент включает в документ регистрации не подвергнутые аудиту промежуточные финансовые отчеты. |
| 4) | Промежуточная финансовая информация и другая информация Если эмитент опубликовал квартальную или полугодовую финансовую информацию после даты последних подвергнутых аудиту финансовых отчетов, данная финансовая информация должна быть включена в документ регистрации, также необходимо указать где можно получить эту информацию. Если данная квартальная или полугодовая финансовая информация была пересмотрена или подвергнута аудиту, необходимо включить также и отчет о пересмотре или аудите. Если в этом нет необходимости, данный факт указывается. |
| 5) | Политика распределения дивидендов Описание политики эмитента о распределении дивидендов и любого ограничения в этом смысле. |
| a) | По каждому отчетному периоду из периода, за который представляется финансовая информация, – стоимость дивидендов на одну акцию, по возможности скорректированную, чтобы обеспечить осуществление некоторых сравнений в случае изменения числа акций эмитента. |
| 6) | Судебные процедуры Информация о любой судебной процедуре или, по меньшей мере (включая любую такую незавершенную или потенциальную процедуру, о которой известно эмитенту), за последние 12 месяцев, которая могла бы повлиять или недавно существенно повлияла на финансовое положение или доходность эмитента и группы, либо соответствующая отрицательная декларация. |
| 7) | Существенные изменения финансового положения эмитента В случае если эмитент разработал финансовые отчеты – декларация, подтверждающая, что с даты опубликования последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации. |
|
21. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Уставный капитал С даты самого последнего финансового отчета представляется: |
| a) | размер подписанного капитала и, по каждой категории акций: a) характеристика класса акций; b) число выпущенных и полностью оплаченных акций; c) номинальная стоимость одной акции или тот факт, что акции не имеют номинальной стоимости; d) примерное число акций, находящихся в свободном обращении на дату начала и завершения предложения и завершения финансового года. Уточнить, если более 10% капитала было внесено в иной форме, чем денежными средствами, на протяжении периода, за который представляется историческая финансовая информация; |
| b) | число и главные характеристики акций, не представляющих капитал, при их наличии; |
| c) | число, учетная стоимость и номинальная/установленная стоимость собственных акций, находящихся во владении эмитента или от имени эмитента (приобретенные, выкупленные акции); |
| d) | стоимость конвертируемых, обращаемых ценных бумаг, с указанием процедур замены, перевода (в зависимости от случая); |
| e) | информация об условиях, регулирующих любое право на приобретение и любое обязательство, связанное с подписанным, но не внесенным капиталом, или о любом обязательстве по увеличению уставного капитала; |
| f) | динамика уставного капитала в периоде, за который представляется финансовая информация, с указанием любых внесенных изменений. |
| 2) | Учредительный акт и устав |
| a) | Описание предмета деятельности эмитента и место, в котором он предусматривается учредительным актом и уставом. |
| b) | Резюме положений учредительного акта, устава, процедур и других внутренних правил эмитента, касающихся органов управления. |
| c) | Описание прав, привилегий и ограничений, связанных с каждым существующим классом акций. |
| d) | Описание мер, необходимых для изменения прав акционеров, а в случае более жестких условий, чем предусмотренные законодательством минимальные условия, – указать данный факт. |
| e) | Описание условий, в которых созываются годовые общие собрания и внеочередные общие собрания акционеров, в том числе условий для участия в общих собраниях. |
| f) | Краткое описание любых положений учредительного акта, устава, регламента или иного акта, способных привести к отсрочке, приостановлению или предупреждению изменения контроля над эмитентом. |
| g) | Указание любых положений учредительного акта, устава, регламента или иного акта, которые устанавливают предел, за которым участия в капитале должны быть обнародованы, в зависимости от случая. |
| h) | Описание обязательных в соответствии с учредительным актом, уставом, регламентом или иным актом условий для изменения уставного капитала, если данные условия более жесткие, чем предусмотренные законодательством минимальные условия. |
|
22. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА |
|
| Резюме каждого значительного договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), заключенного эмитентом или любым другим членом группы на протяжении двух лет, предшествующих опубликованию документа регистрации. Резюме любого другого договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), заключенного любым другим членом группы и содержащего распоряжения, согласно которым любому члену группы распределяется обязательство, имеющее значение для всей группы, на дату документа регистрации. |
|
|
23. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ, ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ |
|
| 1) | В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, – указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации. |
| 2) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
|
24. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
| Декларация, подтверждающая что, на протяжении периода, в котором действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом): a) учредительный акт и устав эмитента; b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по заявлению эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации; c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов, предшествующих опубликованию документа регистрации. Указать место, где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами. |
|
|
25. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТИЯХ |
|
| Информация о предприятиях, в которых эмитент владеет не менее 25% уставного капитала, что могло бы иметь существенное влияние на оценку имущества, финансовой позиции или результатов эмитента. | |
[Приложение N 8 дополнено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
|
Приложение № 9 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация, которая должна содержаться в примечаниях о ценных бумагах в случае публичного предложения акций |
|
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в примечания о ценных бумагах (далее – примечания) сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за его определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление примечаний, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в примечания/ часть примечаний (уточнить), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа. |
|
2. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| Указать факторы риска, имеющие существенное влияние на предлагаемые допущенные к торгам ценные бумаги, для оценки рыночного риска, определяемого соответствующими ценными бумагами. | |
|
3. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Декларация о чистом оборотном капитале Декларация эмитента, подтверждающая что, по его мнению, его чистый оборотный капитал является достаточным для выполнения своих настоящих обязательств или, в противном случае, объясняющая как эмитент намеревается обеспечить необходимый дополнительный оборотный капитал. |
| 2) | Собственные капиталы и степень чрезмерной задолженности Декларация об уровне собственных капиталов и уровне чрезмерной задолженности (с распределением между гарантированными и негарантированными обязательствами) на дату, предшествующую дату составления документа не более чем на 90 дней. Информация о чрезмерной задолженности включает, также, прямые и возможные (обусловленные) задолженности. |
| 3) | Интересы физических и юридических лиц, участвующих в эмиссии/предложении Описание всех интересов, в том числе конфликтных, которые могли бы существенно повлиять на эмиссию/предложение, с указанием каждого вовлеченного лица и характера интереса. |
| 4) | Причины предложения и использование фондов Причины предложения и, в зависимости от случая, прогнозный чистый размер полученных фондов, распределенный по основным предусмотренным использованиям, в убывающем порядке согласно приоритетности. Если эмитент считает, что прогнозные фонды не будут достаточными для финансирования всех поставленных целей, указать источник и размер необходимых дополнительных фондов. Необходимо предоставить детальную информацию об использовании фондов, в особенности в случае, когда они используются для приобретения активов другим путем чем в рамках обычной деятельности, для финансирования объявленного приобретения других предприятий или для возмещения, уменьшения или выкупа определенных задолженностей. |
|
4. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДЛАГАЕМЫХ/ДОПУЩЕННЫХ К ТОРГАМ ЦЕННЫХ БУМАГАХ |
|
| 1) | Описание характера и категории предлагаемых и допущенных к торгам ценных бумагах и идентификационный код ценных бумаг ISIN (международный идентификационный номер ценных бумаг). |
| 2) | Законодательство, на основании которого выпускаются ценные бумаги. |
| 3) | Указать форму выпуска ценных бумаг (дематериализованные). Указать наименование и адрес общества, обеспечивающего ведение реестра акционеров эмитента. |
| 4) | Валюта, в которой осуществляется эмиссия. |
| 5) | Описание связанных с ценными бумагами прав, в том числе любых применяемых к ним ограничений, и способов исполнения данных прав. a) право на получение дивидендов: установленная(ые) дата (даты), когда возникает данное право; срок предписания и лицо, в пользу которого выдается предписание; применяемые к дивидендам ограничения и применяемые к владельцам ценных бумаг процедуры; доля или способ начисления дивидендов, частота и кумулятивный или некумулятивный характер платежа. b) право голоса; c) преимущественное право на подписку на акции той же категории; d) право участия в прибыли эмитента; e) право участия в распределении излишка активов в случае ликвидации; f) условия выкупа; g) условия конвертации. |
| 6) | В случае новой эмиссии – декларация, содержащая постановления, разрешения и утверждения, на основании которых были или будут выпущены ценные бумаги. |
| 7) | В случае новой эмиссии – дата, предусмотренная для данной эмиссии. |
| 8) | Описание всех ограничений на свободную передачу ценных бумаг. |
| 9) | Указание существования какой-любой нормы, относящейся к публичному предложению обязательного приобретения или к применению к ценным бумагам обязательного отзыва и обязательного выкупа (squeeze-outsell-out). |
| 10) | Сведения о публичных предложениях на приобретение, осуществленных третьими лицами в отношении капитала эмитента на протяжении последнего отчетного периода или текущего отчетного периода. Также, необходимо указать цену или условия приобретения и результат данных предложений. |
| 11) | Для эмитента ценных бумаг: a) информация о любом удержании у источника, применяемом к доходам по ценным бумагам; b) указания о принятии или не принятии эмитентом ответственности за удержание у источника. |
|
5. УСЛОВИЯ ПРЕДЛОЖЕНИЯ |
|
| 1) | Условия, статистика предложения, временный календарь и способы запрашивания подписки |
| a) | Представление условий, регулирующих предложение. |
| b) | Общая стоимость эмиссии/предложения, с различением предложенных на продажу ценных бумаг и предложенных на подписку ценных бумаг. Если общая стоимость не установлена – описание способов и срока публичного объявления окончательной стоимости. |
| c) | Срок действия предложения, в том числе любое возможное изменение, и описание процедуры подписки. |
| d) | Указание момента и условий, когда предложение может быть отозвано или приостановлено, и возможности или не возможности отзыва предложения после начала торгов. |
| e) | Описание любой возможности уменьшения подписки и способа возмещения излишних сумм, уплаченных подписчиками. |
| f) | Минимальный и максимальный объем одной подписки (выраженный количеством ценных бумаг или общей стоимостью инвестиции). |
| g) | Срок, на протяжении которого можно отозвать заявку на подписку, если инвесторы уполномочены отозвать подписку. |
| h) | Описание метода и указание предельных сроков для оплаты, соответственно для получения ценных бумаг. |
| i) | Полное описание способов опубликования результатов предложения, с указанием места и даты опубликования. |
| j) | Описание процедуры исполнения любого преимущественного права на подписку, возможности передачи прав на подписку и режима, применяемого по отношению к неисполненным правам на подписку. |
| 2) | План распределения и предоставления ценных бумаг |
| a) | Различные категории потенциальных инвесторов, которым предоставляются ценные бумаги. |
| b) | По мере владения эмитентом данной информацией, указать, если мажоритарные акционеры или члены руководящих органов (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия) намереваются подписаться на предложение или если любое лицо намеревается подписаться более чем 5%. |
| c) | Информация до распределения: разделение предложения на транши: транши, зарезервированные для институциональных квалифицированных инвесторов, для мелких инвесторов и работников эмитента, а также любые иные транши; условия, в которых может быть исполнено право на перераспределение, максимальный объем такого перераспределения и любой минимальный процент, применяемый к различным траншам; метод распределения или методы, применяемые к траншам для мелких инвесторов и работников эмитента, в случае сверхподписки данных траншей; описание установленного ранее преимущественного режима, который применяется, в момент распределения ценных бумаг, к некоторым категориям инвесторов или к определенным группам, зарезервированные в этих целях проценты от предложения и критерии включения в соответствующие категории или группы; информация о том, если отношение к подписке или к заявкам на подписку, на момент распределения ценных бумаг, может зависеть от предприятия, которое осуществляет подписку или посредством которого осуществляется подписка; в зависимости от случая, указать целевой минимальный размер для индивидуальных предоставлений ценных бумаг, в траншах, мелким инвесторам; условия завершения предложения и дата, на которую предложение могло бы быть завершено заранее. информация о возможности осуществления множественных подписок, а в случае если они запрещены – порядок управления множественными подписками. |
| d) | Процедура уведомления подписчиков о распределенном объеме ценных бумаг и информация о возможности начала торгов до получения уведомления. |
| e) | Сверхраспределение и продление: a) возможное существование и объем любого решения о сверхраспределении и продлении; b) период действительности сверхраспределения/продления; c) условия применения решения о сверхраспределении или продлении. |
| 3) | Установление цены |
| a) | Цена, по которой предлагаются ценные бумаги. Если цена не известна или отсутствует сформированный ликвидный рынок для данных ценных бумаг – метод определения цены предложения, с указанием лица, которое установило критерии или является официально ответственным за определение цены. Размер расходов или сборов, запрашиваемых от подписчиков или покупателей. |
| b) | Описание процедуры опубликования цены предложения. |
| c) | Если акционеры эмитента пользуются преимущественным правом на подписку и если данное право было ограничено или аннулировано, указать основание для определения цены эмиссии в случае оплаты акций денежными средствами, а также причины и бенефициаров данных ограничений или аннулирований. |
| d) | Если существует или могло бы существовать значительное отличие между ценой публичного предложения и фактической стоимостью, перечисленной в денежных средствах членами органов управления или другими должностными лицами или их аффилированными лицами за соответствующие ценные бумаги, которые они приобрели в рамках сделок, совершенных на протяжении последнего отчетного периода, или которые они вправе приобрести, представить сравнение между вкладом общественности в рамках публичного предложения и фактическим вкладом в денежных средствах со стороны указанных лиц. |
| 4) | Размещение и подписка |
| a) | Фамилия и адрес координаторов, посредников предложения в целом и отдельных сторон предложения, а также, в случае необходимости, фамилия и адрес посредников из третьих стран, в которых осуществляется предложение. |
| b) | Наименование и адрес Фондовой биржи, Центрального депозитария и всех вовлеченных в предложение инвестиционных обществ. |
| c) | Наименование и адрес обществ, которые взяли на себя твердое обязательство подписаться на эмиссию, и тех, которые взяли на себя обязательство размещать ценные бумаги без твердой подписки или на основании инвестиционного соглашения по самой лучшей цене. Указать главные характеристики заключенных соглашений, включая доли. Если твердая подписка не относится ко всей эмиссии, указать долю участия, которая не была подписана. Указать общий размер комиссионных за инвестирование и комиссионных за гарантию (для твердой подписки). |
| d) | Момент, когда соглашение о твердой подписке было или будет выполнено. |
|
6. ДОПУЩЕНИЕ К ТОРГАМ И СПОСОБЫ СОВЕРШЕНИЯ СДЕЛОК |
|
| 1) | Указать если предоставляемые ценные бумаги составляют или составят предмет запроса на допущение к торгам в целях их распределения на регулируемом рынке. Данная информация излагается таким образом, чтобы не создать впечатление, что допущение к торгам будет с уверенностью утверждено. Указать самые последние данные, по которым ценные бумаги будут допущены к торгам, если они известны. |
| 2) | Указать все регулируемые рынки на которых, по сведениям эмитента, уже торгуются ценные бумаги, принадлежащие к категории, к которой относятся и ценные бумаги, которые будут предложены или допущены к торгам. |
| 3) | Если одновременно или почти одновременно с размещением ценных бумаг, для которых запрашивается допущение к торгам на регулируемом рынке, подписываются или размещаются путем закрытого предложения ценные бумаги той же категории или если размещаются ценные бумаги других категорий, которые составят предмет публичного или закрытого предложения, указать характер данных операций, а также число и характеристики ценных бумаг, составляющих предмет данных операций. |
| 4) | Подробная информация об обществах, которые взяли на себя твердое обязательство осуществлять деятельность в качестве посредников на вторичных рынках и гарантировать их ликвидность посредством котировок на продажу и приобретение; описание главных характеристик данного обязательства. |
| 5) | Стабильность В случае, когда эмитент или акционер, желающий продать ценные бумаги, предоставил возможность сверхраспределения или был предложен иной способ для осуществления некоторых операций по стабилизации цены для предложения: a) указать, что стабилизация является возможной, что не существует гарантий что она произойдет и что ее можно приостановить в любой момент; b) указать начало и конец периода, в котором может произойти стабилизация; c) уточнить личность ответственного за стабилизацию лица в каждом отдельном случае, за исключением случая, когда данная информация не является известной на момент опубликования; d) указать, что деятельность по стабилизации может привести к определению более высокой рыночной цены, чем было бы в других условиях. |
|
7. ВЛАДЕЛЬЦЫ ЦЕННЫХ БУМАГ, ЖЕЛАЮЩИЕ ИХ ПРОДАТЬ |
|
| 1) | Фамилия и юридический адрес (по которому осуществляет деятельность) лиц или обществ, которые выставляют на продажу принадлежащие им ценные бумаги; указать характер занимаемой должности или других важных отношений, имеющихся между продавцами и эмитентом или любым его предшественником или аффилированным лицом на протяжении последних трех лет. |
| 2) | Номер и категория ценных бумаг, предоставляемых каждым владельцем желающим их продать. |
| 3) | Договор об ограничениях:
a) идентификация вовлеченных сторон; b) описание содержания договора и предусмотренных исключений; c) срок действия периода ограничений. |
|
8. РАСХОДЫ, СВЯЗАННЫЕ С ЭМИССИЕЙ/ПРЕДЛОЖЕНИЕМ |
|
| 1) | Общий чистый размер фондов, полученных вследствие эмиссии/предложения, и оценка общих расходов, связанных с эмиссией/предложением. |
|
9. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ |
|
| 1) | Размер и проценты распределения, прямо определенные предложением. |
| 2) | В случае предложения на подписку, адресованного существующим акционерам, размер и проценты распределения, прямо определенные их возможным отказом от подписки. |
|
10. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Если в примечаниях указаны связанные с предложением советники – декларация, подтверждающая в каком качестве они осуществляли деятельность. |
| 2) | Указать какие другие сведения из примечаний были проверены или рассмотрены аудиторами и если они составили отчет. Представить отчет в полном объеме. |
| 3) | В случае если примечания содержат декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, – указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части примечаний. |
| 4) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
|
Приложение № 10 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг МИНИМАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ, которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации в рамках предложения облигаций и производных инструментов ценных бумаг, единая номинальная стоимость которых менее эквивалента 50000 евро в леях |
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ /часть документа регистрации (уточнить какой именно), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации. |
2. СУБЪЕКТ АУДИТА |
|
| 1) | Указать полное наименование, местонахождение, руководителя субъекта аудита, дату и номер аудиторского договора за весь период, покрываемый исторической финансовой информацией, содержащейся в проспекте. |
| 2) | В случае, когда субъект аудита /эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или субъект аудита не было переизбран в период за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной. |
3. ОСНОВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Указать основную финансовую информацию за последние два года деятельности или за каждый отчетный период с момента учреждения, если этот срок меньше двух лет. Финансовая информация должна содержать ключевые сведения, предоставляющие резюме финансового положения эмитента. |
| 2) | В случае, когда представляется финансовая информация за промежуточные периоды, включаются также и сравнительные данные, того же периода, предыдущих отчетных периодов. Несмотря на это, представление годовых финансовых отчетов является достаточным для выполнения требований сравнительного анализа балансовой информации. |
4. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| 1) | Указать в разделе под названием "факторы риска" факторы риска, которые могли бы повлиять на способность эмитента выполнить связанные с его ценными бумагами обязательства перед инвесторами. Примечание: факторы риска это совокупность рисков, которые связаны с ситуацией эмитента и его ценными бумагами, и которые имеют значение при принятии решения об инвестировании. |
5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ |
|
| 1) | История и развитие эмитента Указать: a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента; b) дату, место и номер регистрации эмитента; c) дату создания эмитента; d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента; e) основное законодательство, в соответствие с которым эмитент осуществляет свою деятельность; f) важные события в развитии деятельности эмитента. |
| 2) | Инвестиции |
| a) | Описание главных инвестиций, осуществленных с даты последнего опубликованного финансового отчета; |
| b) | Информация о главных инвестициях, которые эмитент намеревается осуществить в будущем и в отношении которых его органы управления уже приняли на себя твердые обязательства; |
| c) | Информация об источниках финансирования, предусмотренные как необходимые для выполнения обязательств, указанных в абзаце b) подпункта 2). |
6. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
| 1) | Основная деятельность Описание главных видов деятельности эмитента и сведения о любом новом продаваемом продукте, а также о любой новой осуществляемой деятельности, если такие сведения имеют значение. |
| 2) | Основные рынки Краткое описание основных рынков, на которых действует эмитент. |
| a) | Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции. |
7. ОРГАНИГРАММА |
|
| 1) | Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы. |
| 2) | Список значимых филиалов эмитента, включая их наименование, местонахождение и вид деятельности. |
8. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ |
|
| 1) | Декларация, подтверждающая, что перспективы эмитента не потерпели существенных изменений с даты опубликования своего последнего финансового отчета. В случае, когда эмитент не в состоянии сделать такую декларацию, указать подробности о произошедших существенных изменениях. |
| 2) | Информация о любой известной тенденции, неопределенности или требовании, либо о любом обязательстве или событии, которые могли бы существенно повлиять на перспективы эмитента, как минимум за текущий отчетный период. |
9. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ |
|
| 1) | В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать: a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку; b) отчет, составленный субъектом аудита, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанных элементов, и что используемые для данного прогнозирования или оценки принципы бухгалтерского учета согласуются с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета. |
10. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТОМ |
|
| 1) | Указать фамилию и должность в рамках эмитента членов органов управления (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия). |
| 2) | Конфликты интересов на уровне органов управления Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, представляется декларация об этом. |
11. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ |
|
| 1) | Подробная информация об аудиторском комитете эмитента, в том числе фамилии членов данного комитета и резюме мандата, на основании которого он функционирует, если такого рода комитет был создан в рамках эмитента. |
| 2) | Декларация эмитента относительно соблюдения или несоблюдения им требований администрирования коммерческих обществ, установленные законодательством страны происхождения. Если эмитент не соблюдает эти требования, декларация должна будет содержать соответствующее разъяснение. |
12. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ/УЧАСТНИКИ |
|
| 1) | Уточнить если эмитент находится во владении или под контролем, прямо или косвенно, и кого; описание характера контроля. |
| 2) | Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом, включая описание корпоративных договоров, заключенных акционерами эмитента. |
13. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Финансовая информация Финансовая информация за последние два отчетные периоды (или за весь период, если эмитент действует менее двух лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду. Историческая финансовая информация для эмитентов должна быть разработана в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета или в соответствии с IFRS, согласно законодательству в области бухгалтерского учета. Финансовая информация за последние два отчетные периоды должна быть составлена и представлена в форме совместимой с формой, которая будет принята для следующих годовых финансовых отчетов, опубликованных эмитентом, принимая во внимание стандарты и методы бухгалтерского учета и законодательство в области бухгалтерского учета, применяемые к соответствующим годовым финансовым отчетам. Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере: a) баланс; b) отчет о прибыли и убытках; c) отчет об изменениях собственного капитала; d) отчет о движении денежных средств; e) пояснительные записки к финансовым отчетам. Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита. |
| 2) | Финансовые отчеты Если эмитент составляет и собственную годовую финансовую отчетность и консолидированную, он должен включить в документ регистрации, по меньшей мере, консолидированные годовые финансовые отчеты. |
| 3) | Аудит годовой финансовой информации |
| a) | Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения своего мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением; |
| b) | Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту; |
| c) | В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетов эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту. |
| 4) | Дата самой последней финансовой информации Последний финансовый период, за который финансовая информация подверглась аудиту, должен завершиться не более чем за 18 месяцев до даты документа регистрации. |
| 5) | Промежуточная финансовая информация и другая информация |
| a) | Если эмитент опубликовал квартальную или полугодовую финансовую информацию после даты последних финансовых отчетов, данная финансовая информация должна быть включена в документ регистрации. Если данная квартальная или полугодовая финансовая информация была пересмотрена или подвергнута аудиту, необходимо включить также и отчет о пересмотре или аудите. Если в этом нет необходимости, данный факт указывается; |
| b) | Если был составлен позже 9-ти месяцев после завершения последнего отчетного периода, документ регистрации должен содержать промежуточную финансовую информацию, по меньшей мере, за первые 6 месяцев нового финансового года. Если промежуточная финансовая информация не подверглись аудиту, данный факт указывается. Промежуточные финансовые отчеты сопровождаются сравнительными финансовыми отчетами за тот же предыдущий отчетный период; несмотря на это, представление годовых балансов является достаточным для выполнения требования о сравнительных сведениях в балансе. |
| 6) | Судебные разбирательства Информация о любом судебном разбирательстве денежного характера, либо о любых судебных разбирательств, объектом которых является замена акционеров/ владельцев доли участия (включая любое текущее или потенциальное разбирательство, известное эмитенту) за последние 12 месяцев, которые, по крайней мере, могли бы или уже оказали существенное влияние на финансовое состояние или доходность эмитента, либо, по обстоятельствам, соответствующая отрицательная декларация. |
| 7) | Существенные изменения финансового положения эмитента В отношении последних опубликованных финансовых отчетов, эмитент должен включить декларацию, подтверждающую, что с даты опубликования своего последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации. |
14. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Уставный капитал Стоимость уставного капитала, а также количество и категории акций, представляющих капитал, с представлением их главных характеристик. |
| 2) | Учредительный акт и устав Регистрационный номер эмитента и описание предмета деятельности эмитента и место, в котором он предусматривается учредительным актом и уставом. |
15. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА |
|
| 1) | Резюме каждого значительного договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), согласно которому любому члену группы может быть присвоено право или распределено обязательство, имеющие существенное влияние на способность эмитента выполнять свои связанные с выпущенными ценными бумагами обязательства пред их владельцами. |
16. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ, ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ |
|
| 1) | В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, учреждение, где он работает, и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации. |
| 2) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
17. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
| 1) | Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом): a) устав эмитента; b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации; c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов предшествующих опубликованию документа регистрации. Указать место где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами. |
[Приложение N 10 дополнено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 10 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 11 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг МИНИМАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ, которая должна содержаться в примечаниях о ценных бумагах в рамках предложения облигаций, единая номинальная стоимость которых менее эквивалента 50000 евро в леях |
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в примечания о ценных бумагах (далее – примечания) сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за его определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление примечаний, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в примечания /часть примечаний (уточнить), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа. |
2. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| 1) | Указать факторы риска, имеющие существенное влияние на предлагаемые и допущенные к торгам ценные бумаги, для оценки рыночного риска определяемого соответствующими ценными бумагами. |
3. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Причины предложения и использование фондов Причины предложения, иные чем получение выгоды и покрытие некоторых рисков. В зависимости от случая, указать прогнозную общую себестоимость эмиссии/предложения и прогнозный чистый размер полученных фондов. Себестоимость и полученные фонды распределяются по основным предусмотренным направлениям использования, в убывающем порядке согласно приоритетности. Если эмитент считает, что прогнозные фонды не будут достаточными для финансирования всех поставленных целей, указать источник и размер необходимых дополнительных фондов. |
4. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДЛАГАЕМЫХ ЦЕННЫХ БУМАГАХ |
|
| 1) | Описание характера и категории предлагаемых ценных бумаг и их идентификационный код ISIN (международный идентификационный номер ценных бумаг). |
| 2) | Законодательство, на основании которого выпускаются ценные бумаги. |
| 3) | Указать форму выпуска ценных бумаг (дематериализованные). Указать наименование и адрес общества, обеспечивающего ведение реестра акционеров эмитента. |
| 4) | Валюта, в которой осуществляется эмиссия. |
| 5) | Ранг предлагаемых ценных бумаг, включая резюме любого условия, способного оказывать влияние на установленный ранг или подчинение данных ценных бумаг другому любому текущему или будущему обязательству эмитента. |
| 6) | Описание прав, предоставляемые ценными бумагами, в том числе любого применяемого к ним ограничения, способов исполнения данных прав и условий конвертации. |
| 7) | Номинальная процентная ставка и распоряжения по причитающимся процентам: a) дата, на которую рассчитываются проценты, и дата срока платежа по процентам; b) срок исковой давности процентов и капитала. В случае, когда процентная ставка не является установленной, описать соответствующие элементы, на основании которых она рассчитывается, а также метод, используемый для установления связи между ними; указать источники откуда можно получить информацию о прошлых и будущих качествах соответствующих элементов и их волатильности; c) описание любой пертурбации рынка или процедур регулирования, которая могла бы повлиять на соответствующие элементы; d) описание корректировочных норм, применяемых в случае события, влияющего на соответствующие элементы; e) фамилия лица, от которого можно получить точные разъяснения относительно способа расчета. В случае, когда выплата процентов от стоимости выпуска соотносится с производным инструментом (несколькими производными инструментами), представить точные и исчерпывающие разъяснения, которые позволили бы инвесторам понять каким образом на стоимость их инвестиции влияет стоимость соответствующего (-их) инструмента (-ов), в особенности в случае, когда риски являются очевидными. |
| 8) | Дата срока платежа и описание способов погашения займа, в том числе процедур возмещения. Описание условий и способов досрочного погашения, по инициативе эмитента или владельца. |
| 9) | Доходность Краткое описание способа расчета доходности. |
| 10) | Способы представления владельцев облигаций, в том числе организация, которая представляет инвесторов, и применяемые в ходе представления распоряжения. Места, где общественность может иметь доступ к текстам договоров о данных способах представления. |
| 11) | Декларация, содержащая постановления, разрешения и утверждения, на основании которых были или будут выпускаться ценные бумаги. |
| 12) | Дата, предусмотренная для данной эмиссии. |
| 13) | Описание всех ограничений на свободную передачу ценных бумаг. |
| 14) | Для эмитента ценных бумаг: a) информация о любом удержании у источника, применяемом к доходам по ценным бумагам; b) указания о принятии или не принятии эмитентом ответственности за удержание у источника. |
5. УСЛОВИЯ ПРЕДЛОЖЕНИЯ |
|
| 1) | Условия предложения, статистика предложения, временный календарь и способы запрашивания подписки |
| a) | Представление условий, регулирующих предложение; |
| b) | Общая стоимость эмиссии/предложения. Если общая стоимость не установлена – описание способов и срока публичного объявления окончательной стоимости; |
| c) | Срок действия предложения, в том числе любое возможное изменение, и описание процедуры подписки; |
| d) | Описание любой возможности уменьшения подписки и способа возмещения излишних сумм, уплаченных подписчиками; |
| e) | Минимальный и максимальный объем одной подписки (выраженный количеством ценных бумаг или общей стоимостью инвестиции); |
| f) | Способ и предельные сроки для оплаты и передачи ценных бумаг; |
| g) | Полное описание способов опубликования результатов предложения и дата опубликования; |
| h) | Описание процедуры исполнения любого преимущественного права на подписку, возможности передачи прав на подписку и режима, применяемого по отношению к неисполненным правам на подписку. |
| 2) | План распределения и предоставления ценных бумаг |
| a) | Различные категории потенциальных инвесторов, которым предоставляются ценные бумаги. Если предложение осуществляется одновременно на разных рынках и если один транш был или является зарезервированным для определенных рынков, указать данный транш; |
| b) | Процедура уведомления подписчиков о распределенном объеме ценных бумаг и информация о возможности начала торгов до получения уведомления. |
| 3) | Установление цены Прогнозная цена, по которой будут предлагаться ценные бумаги или метод установления и процедура опубликования цены. Размер расходов или сборов, запрашиваемых от подписчиков или покупателей. |
| 4) | Размещение и подписка |
| a) | Фамилия и адрес координаторов, посредников предложения в целом и отдельных сторон предложения, а также фамилия и адрес посредников из третьих стран, в которых осуществляется предложение; |
| b) | Наименование и адрес Фондовой биржи, Центрального депозитария и всех вовлеченных в предложение инвестиционных обществ; |
| c) | Наименование и адрес обществ, которые взяли на себя обязательство подписаться на эмиссию, и тех, которые взяли на себя обязательство размещать ценные бумаги без твердой подписки или на основании инвестиционного соглашения по самой лучшей цене. Указать главные характеристики заключенных соглашений, включая доли. Если твердая подписка не относится ко всей эмиссии, указать долю участия, которая не была подписана. Указать общий размер комиссионных за инвестирование и комиссионных за гарантию (для твердой подписки); |
| d) | Момент, когда соглашение о твердой подписке было или будет выполнено. |
6. ДОПУЩЕНИЕ К ТОРГАМ И СПОСОБЫ СОВЕРШЕНИЯ СДЕЛОК |
|
| 1) | Указать если предоставляемые ценные бумаги составляют или составят предмет запроса на допущение к торгам в целях их распределения на регулируемом рынке. Указать самые последние данные, по которым ценные бумаги будут допущены к торгам (если они известны). |
| 2) | Наименование и адрес обществ, которые взяли на себя твердое обязательство осуществлять деятельность в качестве посредников на вторичных рынках и гарантировать их ликвидность посредством котировок на продажу и приобретение; описание основных принятых обязательств. |
7. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Если в примечаниях указаны связанные с предложением советники – декларация, подтверждающая в каком качестве они осуществляли деятельность. |
| 2) | Указать какие другие сведения из примечаний были проверены или рассмотрены аудиторами и если они составили отчет. Представить отчет в полном объеме. |
| 3) | В случае если примечания содержат декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части примечаний о ценных бумагах. |
| 4) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
[Приложение № 11 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 12 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг МИНИМАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ, которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации в рамках предложения облигаций и производных инструментов ценных бумаг, единая номинальная стоимость которых не менее эквивалента 50000 евро в леях |
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ /часть документа регистрации (уточнить какой именно), по их сведениям, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации. |
2. СУБЪЕКТ АУДИТА |
|
| 1) | Указать полное наименование, местонахождение, руководителя субъекта аудита, дату и номер аудиторского договора за весь период, покрываемый исторической финансовой информацией, содержащейся в проспекте. |
| 2) | В случае, когда субъект аудита /эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или субъект аудита не было переизбран в период за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной. |
3. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| 1) | Указать факторы риска, характерные эмитенту или сектору, в котором он осуществляет свою деятельность, которые представляют собой совокупность рисков, связанные с ситуацией эмитента и его ценными бумагами, и которые имеют значение при принятии решения об инвестировании. |
4. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ |
|
| 1) | История и развитие эмитента Указать: a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента; b) дату, место и номер регистрации эмитента; c) дату создания эмитента; d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента; e) законодательство, в соответствие с которым эмитент осуществляет свою деятельность; f) важные события в развитии деятельности эмитента. |
5. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
| 1) | Описание главных видов деятельности эмитента и сведения о любом новом продаваемом продукте, а также о любой новой осуществляемой деятельности, если такие сведения имеют значение. |
| 2) | Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции. |
6. ОРГАНИГРАММА |
|
| 1) | Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы. |
| 2) | Список значимых филиалов эмитента, включая их наименование, местонахождение и вид деятельности. |
7. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ |
|
| 1) | Декларация, подтверждающая, что перспективы эмитента не потерпели существенных изменений с даты опубликования своего последнего финансового отчета. В случае, когда эмитент не в состоянии сделать такую декларацию, указать подробности о произошедших существенных изменениях. |
8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ |
|
| 1) | В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать: a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку; b) отчет, составленный субъектом аудита, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанных элементов, и что используемые для данного прогнозирования или оценки принципы бухгалтерского учета согласуются с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета. |
| 2) | Прогнозирование или оценка прибыли должны быть разработаны на основе сравнимой с основой исторической финансовой информации. |
9. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать фамилию и должность в рамках эмитента членов органов управления (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия). |
| 2) | Конфликты интересов на уровне органов управления Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, представляется декларация об этом. |
10. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ/УЧАСТНИКИ |
|
| 1) | Уточнить если эмитент находится во владении или под контролем, прямо или косвенно, и кого; описание характера контроля и мер, принятых для предупреждения злоупотреблений в рамках данного контроля. |
| 2) | Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом, включая описание корпоративных договоров, заключенных акционерами эмитента. |
11. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Финансовая информация Финансовая информация за два последних отчетных периода (или за весь период, если эмитент действует менее двух лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду. Историческая финансовая информация для эмитентов должна быть разработана в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета или в соответствии с IFRS, согласно законодательству в области бухгалтерского учета. Финансовая информация за два последних отчетных периода должна быть составлена и представлена в форме совместимой с формой, которая будет принята для следующих годовых финансовых отчетов, опубликованных эмитентом, принимая во внимание стандарты и методы бухгалтерского учета и законодательство в области бухгалтерского учета, применяемые к соответствующим годовым финансовым отчетам. Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере: a) баланс; b) отчет о прибыли и убытках; c) отчет об изменениях собственного капитала; d) отчет о движении денежных средств; e) пояснительные записки к финансовым отчетам. Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита. В противном случае, в документ регистрации необходимо включить следующую информацию: a) декларацию, указывающую применяемые стандарты аудита; b) разъяснение для каждого существенного отклонения от международных стандартов аудита. |
| 2) | Финансовые отчеты Если эмитент составляет и собственную годовую финансовую отчетность и консолидированную, он должен включить в документ регистрации по меньшей мере консолидированные годовые финансовые отчеты. |
| 3) | Аудит годовой финансовой информации |
| a) | Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения своего мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением; |
| b) | Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту; |
| c) | В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетов эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту. |
| 4) | Дата самой последней финансовой информации Последний финансовый период, за который финансовая информация подверглась аудиту, должен завершиться не более чем за 18 месяцев до даты документа регистрации. |
| 5) | Судебные разбирательства Информация о любых судебных разбирательствах денежного характера, либо о любых судебных процедурах, объектом которых является замена акционеров/ владельцев доли участия (включая любые текущие или потенциальные разбирательства, известные эмитенту) за последние 12 месяцев, которые, по крайней мере, могли бы или уже оказали существенное влияние на финансовое состояние или доходность эмитента, либо, по обстоятельствам, соответствующая отрицательная декларация. |
| 6) | Существенные изменения финансового положения эмитента В отношении последних опубликованных финансовых отчетов, эмитент должен включить декларацию, подтверждающую, что с даты опубликования своего последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации. |
12. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА |
|
| 1) | Резюме каждого значительного договора (иные чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), согласно которому любому члену группы может быть присвоено право или распределено обязательство, имеющие существенное влияние на способность эмитента выполнять свои связанные с выпущенными ценными бумагами обязательства пред их владельцами. |
13. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ, ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ |
|
| 1) | В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, учреждение, где он работает и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации. |
| 2) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
14. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
| 1) | Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом): a) устав эмитента; b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации; c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов предшествующих опубликованию документа регистрации. Указать место, где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами. |
[Приложение N 12 дополнено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 12 в редакции Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 13 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация, которая должна содержаться в примечаниях о ценных бумагах в рамках предложения облигаций, единая номинальная стоимость которых не менее эквивалента 50000 евро в леях |
|
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в примечания о ценных бумагах (далее – примечания) сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за определенные части примечаний, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление примечаний, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в примечания /часть примечаний (уточнить), по их сведениям, соответствует действительности и в документе не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа. |
|
2. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| Указать факторы риска, имеющие существенное влияние на предлагаемые и допущенные к торгам ценные бумаги, для оценки рыночного риска, определяемого соответствующими ценными бумагами. | |
|
3. ПРИЧИНЫ ПРЕДЛОЖЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ФОНДОВ |
|
| Причины предложения, иные, чем получение выгоды и покрытие некоторых рисков.
В зависимости от случая, указать прогнозную общую себестоимость эмиссии/предложения и прогнозный чистый размер полученных фондов. Себестоимость и полученные фонды распределяются по основным предусмотренным направлениям использования, в убывающем порядке согласно приоритетности. Если эмитент считает, что прогнозные фонды не будут достаточными для финансирования всех поставленных целей, указать источник и размер необходимых дополнительных фондов. |
|
|
4. ИНФОРМАЦИЯ О ПРЕДЛАГАЕМЫХ |
|
| 1) | Общий объем предлагаемых ценных бумаг. |
| 2) | Описание характера и категории предлагаемых ценных бумаг и идентификационный код ценных бумаг ISIN (международный идентификационный номер ценных бумаг). |
| 3) | Законодательство, на основании которого выпускаются ценные бумаги. |
| 4) | Указать форму выпуска ценных бумаг (дематериализованные). Указать наименование и адрес общества, обеспечивающего ведение реестра акционеров эмитента. |
| 5) | Валюта, в которой осуществляется эмиссия. |
| 6) | Ранг предлагаемых ценных бумаг, включая резюме любого условия, способного оказывать влияние на установленный ранг или подчинение данных ценных бумаг другому любому текущему или будущему обязательству эмитента. |
| 7) | Описание прав, связанных с ценными бумагами, в том числе любого применяемого к ним ограничения, и способов исполнения данных прав, условия конвертации. |
| 8) | Номинальная процентная ставка и распоряжения по причитающимся процентам: a) дата, на которую рассчитываются проценты, и дата срока платежа по процентам; b) срок исковой давности процентов и капитала. В случае, когда процентная ставка не является установленной, описать соответствующие элементы, на основании которых она рассчитывается, а также метод, используемый для установления связи между ними; c) описание любой пертурбации рынка или процедур регулирования, которая могла бы повлиять на соответствующие элементы; d) описание корректировочных норм, применяемых в случае события, влияющего на соответствующие элементы; e) фамилия лица, от которого можно получить точные разъяснения относительно способа расчета. В случае, когда выплата процентов от стоимости выпуска соотносится с производным инструментом (несколькими производными инструментами), представить точные и исчерпывающие разъяснения, которые позволили бы инвесторам понять каким образом на стоимость их инвестиции влияет стоимость соответствующего(их) инструмента(ов), в особенности в случае, когда риски являются очевидными. |
| 9) | Дата срока платежа и описание способов погашения займа, в том числе процедур возмещения. Описание условий и способов досрочного погашения, по инициативе эмитента или владельца. |
| 10) | Доходность. |
| 11) | Способы представления владельцев облигаций, в том числе организация, которая представляет инвесторов, и применяемые в ходе представления распоряжения. Места, где общественность может иметь доступ к текстам договоров о данных способах представления. |
| 12) | Декларация, содержащая постановления, разрешения и утверждения, на основании которых были или будут выпускаться ценные бумаги. |
| 13) | Дата, предусмотренная для данной эмиссии. |
| 14) | Описание всех ограничений на свободную передачу ценных бумаг. |
|
5. ДОПУЩЕНИЕ К ТОРГАМ И СПОСОБЫ СОВЕРШЕНИЯ СДЕЛОК |
|
| 1) | Указать регулируемый рынок, на котором будут торговаться ценные бумаги и для которого публикуется проспект. Указать, если известны, самые последние данные, по которым ценные бумаги будут допущены к торгам. |
| 2) | Наименование и адрес Фондовой биржи, Центрального депозитария и всех вовлеченных в предложение инвестиционных обществ. |
|
6. СЕБЕСТОИМОСТЬ ДОПУСКА К ТОРГАМ |
|
| Оценка общей себестоимости допущения к торгам. | |
|
7. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ |
|
| 1) | Если в примечаниях указаны связанные с предложением советники – декларация, подтверждающая в каком качестве они осуществляли деятельность. |
| 2) | Указать какие другие сведения из примечаний были проверены или рассмотрены аудиторами и если они составили отчет. Представить отчет в полном объеме или, с согласия компетентного органа – его резюме. |
| 3) | В случае если примечания содержат декларацию или отчет присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части примечаний о ценных бумагах. |
| 4) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
| 5) | Рейтинг, присвоенный эмитенту или его заемным документам по требованию эмитента или с его участием в процессе присвоения рейтинга. |
[Приложение № 13 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 14 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация о гарантиях, которую необходимо представить |
|
| 1. | ХАРАКТЕР ГАРАНТИИ Описание любого вида соглашений, направленных на обеспечение выполнения любых обязательств, имеющих важное влияние на эмиссию, независимо какую форму принимают данные соглашения (гарантии, страховые полисы или другое равноценное соглашение), названные далее "гарантиями", поставщик которых именуется "гарантом". Указанные соглашения включают любое соглашение, направленное на обеспечение выполнения дебитором своего обязательства по возмещению заемного документа и оплате процентов. Описание должно указывать как данные соглашения обеспечат фактическое погашение гарантированных выплат. |
| 2. | ПРЕДМЕТ ГАРАНТИИ Подробные указания об условиях и предмете гарантии. Не нанося ущерба общему характеру предыдущих положений, данные указания должны содержать условия применения гарантии в случае нарушения любого из условий, предусмотренных договором гарантии, или релевантных условий страхового полиса, заключенного между эмитентом и гарантом. Также, необходимо предоставить подробности о возможном праве вето гаранта на любое изменение прав владельца ценных бумаг, которое постоянно предусматривается в некоторых страховых договорах. |
| 3. | ИНФОРМАЦИЯ О ГАРАНТЕ, КОТОРУЮ НЕОБХОДИМО ПРЕДОСТАВИТЬ Гарант должен раскрыть ту же информацию о себе, которую должен раскрыть эмитент ценных бумаг, являющихся предметом гарантии. |
| 4. | ДОКУМЕНТЫ, ДОСТУПНЫЕ ОБЩЕСТВЕННОСТИ Указать места, где общественность имеет доступ к значительным договорам и к другим документам о гарантии. |
|
Приложение № 15 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация, которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации в рамках предложения облигаций, обеспеченных активами третьего лица (эмитент гарантии) |
|
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА ЭМИТЕНТА ГАРАНТИИ |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества, ревизионная комиссия), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части данного документа, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ /часть документа регистрации, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа регистрации. |
|
2. СУБЪЕКТ АУДИТА |
|
| Указать полное наименование, местонахождение, руководителя, аудитора субъекта аудита, дату и номер аудиторского договора. | |
|
3. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| Указать в разделе под названием "факторы риска" факторы риска, характерные для эмитента гарантии или для его сектора деятельности. | |
|
4. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ ГАРАНТИИ |
|
| 1) | Указать: a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента; b) дату, место и номер регистрации эмитента; c) дату создания эмитента; d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента; e) законодательство, в соответствии с которым осуществляет свою деятельность; f) стоимость подписанного и внесенного эмитентом капитала, а также любой приемлемый выпуск капитала, количество и категории ценных бумаг, которые представляют данный капитал; g) соответствующая декларация, указывающая если эмитент был учрежден как структура или как общество, созданное специально для выпуска ценных бумаг, обеспеченных активами. |
|
5. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
| 1) | Краткое описание основных видов деятельности, осуществляемых эмитентом гарантии. |
| 2) | Общие сведения о сторонах программы эмиссии, в особенности информация о том, если данные стороны, прямо или косвенно, связаны имуществом или контролем. |
|
6. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА ГАРАНТИИ |
|
| Указать: a) членов органов управления (исполнительный орган, совет общества и ревизионная комиссия); b) фамилию, рабочий адрес и должность в рамках эмитента. |
|
|
7. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ/УЧАСТНИКИ |
|
| Акционеры/участники, владеющие более 25% уставного капитала. Уточнить если эмитент находится во владении или под контролем, прямо или косвенно, и кого; описание характера контроля. | |
|
8. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА ГАРАНТИИ |
|
| 1) | Если эмитент не начал свою деятельность со дня своего создания или учреждения и не составил финансовые отчеты до даты документа регистрации – декларация, уточняющая данный факт. |
| 2) | Финансовая информация Финансовая информация за последние два отчетные периоды (или за весь период, если эмитент действует менее двух лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду. Историческая финансовая информация для эмитентов должна быть разработана в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета или в соответствии с IFRS, согласно Закону № 287/2017. Если эмитент действует в своей настоящей области деятельности менее одного года, финансовую информацию за данный период необходимо составить в соответствии со стандартами бухгалтерского учета, применяемыми к годовым финансовым отчетам. Данная финансовая информация подвергается аудиту. Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере: a) баланс; b) отчет о прибыли и убытках; c) отчет об изменениях собственного капитала; d) отчет о движении денежных средств; e) пояснительные записки к финансовым отчетам. Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита. |
| a) | Настоящий абзац применяется только в случае эмиссии облигаций, обеспеченных активами третьего лица, единая номинальная стоимость которых не менее эквивалента 50000 евро в леях Финансовая информация должна быть разработана в соответствии с IFRS или в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, утвержденными в установленном порядке. В противном случае, в документ регистрации необходимо включить следующую информацию: a) декларацию, указывающую, что финансовая информация, включенная в документ регистрации, не была разработана в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета; b) сразу после финансовой информации – описание существующих отличий между международными стандартами бухгалтерского учета и принципами бухгалтерского учета, применяемыми эмитентом при разработке своих годовых финансовых отчетов. Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита. В противном случае, в документ регистрации необходимо включить следующую информацию: a) декларацию, указывающую применяемые стандарты аудита; b) объяснение по каждому существенному уклонению от международных стандартов аудита. |
| 3) | Информация о любых судебных разбирательствах денежного характера, либо о любых судебных процедурах, объектом которых является замена акционеров/ владельцев доли участия (включая любые текущие или потенциальные разбирательства, известные эмитенту) за последние 12 месяцев, которые, по крайней мере, могли бы или уже оказали существенное влияние на финансовое состояние или доходность эмитента гарантии либо, по обстоятельствам, соответствующая отрицательная декларация. |
| 4) | Существенное изменение финансового положения эмитента В отношении своих последних опубликованных финансовых отчетов, эмитент гарантии должен включить декларацию, подтверждающую, что с даты опубликования своего последнего финансового отчета не произошли какие-либо существенные события, которые привели бы к изменению его настоящего или будущего финансового положения. Любое существенное изменение необходимо указать в документе регистрации. |
|
9. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ, ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ |
|
| 1) | В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, – указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации. |
| 2) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
|
10. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
| Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом): a) устав эмитента; b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации; c) историческая финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов предшествующих опубликованию документа регистрации. Указать место, где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами. |
|
[Приложение N 15 изменено Пост. НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
[Приложение N 15 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]
|
Приложение № 16 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Дополнительная информация, сопровождающая примечания о ценных бумагах в рамках предложения облигаций, обеспеченных активами |
|
|
1. ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
|
| 1) | Минимальная номинальная стоимости эмиссии. |
| 2) | В случае, когда представляется информация о предприятии/дебиторе, ином чем эмитент облигаций (например: эмитент гарантии), – подтверждение того, что данная информация воспроизводит с аккуратностью опубликованную данным предприятием/дебитором информацию. Подтверждение того, что по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующим предприятием/дебитором, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) информации, указанной в примечаниях о ценных бумагах, которая воспроизводит опубликованную предприятием/дебитором информацию. |
|
2. СООТВЕТСТВУЮЩИЕ АКТИВЫ (активы-гарантии) |
|
| 1) | Подтверждение того, что благодаря своим характеристикам соответствующие активы (которые служат источниками гарантии) имеют способность генерировать финансовые средства, необходимые для покрытия просроченных и взыскиваемых в рамках эмиссии облигаций платежей. |
| 2) | В случае, когда эмиссия гарантируется группой идентифицированных соответствующих активов, указать: |
| a) | Законодательство, регулирующее данную группу активов; |
| b) | Если дебиторы немногочисленны и легко идентифицируются – общее описание каждого из них; в любых других случаях – описание общих характеристик дебиторов и экономической среды, а также общие статистические данные о соответствующих активах; |
| c) | Правовой характер активов; |
| d) | Дата (даты) истечения срока платежа или погашения активов; |
| e) | Стоимость активов; |
| f) | Соотношение заем/стоимость или уровень гарантирования; |
| g) | Способ создания соответствующих активов и, для займов и кредитных договоров, главные принципы их предоставления; указать, также, займы, которые не отвечают соответствующим критериям, и возможные права и обязательства воспользоваться иными авансами; |
| h) | Представляемые эмитенту, значительные декларации и гарантии, связанные с активами; |
| i) | Возможные права на замену активов, способы замены и виды активов, которые можно заменить; возможные случаи для замены одного актива другим активом, другой категории или различного качества, а также описание влияния такого рода замены; |
| j) | Любой релевантный страховой полис по активам. Необходимо разгласить любую концентрацию на одного единственного страховщика, если это имеет существенное значение для сделки; |
| k) | В случае, когда существенные активы содержат облигации, выпущенные не более чем 5 дебиторами облигационерами юридическими лицами или если один из дебиторов облигационеров представляет не менее 20% или значительную часть этих активов, в зависимости от того, в какой мере эмитент владеет данной информацией и может ее подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующим(и) дебитором(ами): a) представляется по каждому дебитору облигационеру информация, которую запросили бы если он был бы эмитентом составляющим документ регистрации для заемных документов и производных инструментов, единая номинальная стоимость которых не менее 50000 евро в леях или; b) в случае, когда дебитор облигационер или гарант располагает ценными бумагами уже допущенными к торгам на регулируемом рынке или на равноценном рынке, или в случае, когда облигации обеспечены обществом, допущенным к торгам на регулируемом рынке или на равноценном рынке, указать только фамилию дебитора или гаранта, адрес, страну где он был создан, характер предприятия и наименование рынка, на котором торгуются его ценные бумаги. |
| l) | Если между эмитентом, гарантом и дебитором облигационером существует связь, которая могла бы существенно повлиять на эмиссию – описание главных характеристик данной связи; |
| m) | В случае, когда соответствующие активы включают доли собственных капиталов, которые не торгуются на регулируемом рынке или на равноценном рынке – описание главных условий данных документов; |
| n) | В случае, когда соответствующие активы включают доли собственных капиталов, которые допущены к торгам на регулируемом рынке или на равноценном рынке: a) описание ценных бумаг; b) описание рынка на котором торгуются ценные бумаги, с указанием даты его учреждения, способов опубликования информации о курсах, о ежедневном объеме сделок, о значимости рынка в соответствующей стране и наименовании органа регулирования данного рынка; c) частота опубликования курсов соответствующих ценных бумаг. |
| o) | В случае, когда соответствующие активы включают более 10% долей собственных капиталов, которые не торгуются на регулируемом рынке или на равноценном рынке – описание данных ценных бумаг, сопровожденное информацией равноценной информации об акциях, предусмотренной в схеме документа регистрации, для каждого эмитента соответствующих ценных бумаг; |
| p) | В случае, когда значительная часть соответствующих активов обеспечены недвижимым имуществом – отчет оценки данного имущества, а также связанного с ним движения денежных средств/доходов. (Данное обязательство не применяется в случае, когда выпущенные ценные бумаги обеспечены займом недвижимого имущества, гарантированным ипотеками, если не проводилась переоценка ипотечного имущества в целях эмиссии и если прямо указывается, что упомянутые оценки были проведены на дату первоначального ипотечного займа); |
| 3) | В случае, когда эмиссия гарантирована группой активно управляемых соответствующих активов: a) информация, равноценная информации, предусмотренной в подпунктах 1) и 2) пункта 2, для оценки характера, качества, достаточности свойств и ликвидности активов, включенных в соответствующий портфель эмиссии; b) параметры, в рамках которых могут осуществляться инвестиции, наименование и описание ответственного за управление общества, описание экспертизы и опыта соответствующего общества, резюме распоряжений, регулирующих истечение его мандата и назначение другого управляющего общества, а также описание связей общества с любой другой стороной эмиссии. |
| 4) | В случае, когда эмитент имеет в виду новую эмиссию ценных бумаг, обеспеченных теми же активами, – декларация, которая подтверждает данный факт и представляет, за исключением случая, когда новые ценные бумаги могут быть заменены категориями существующих или находящихся в подчинении заемных документов, порядок информирования владельцев соответствующих существующих заемных документов. |
|
3. СТРУКТУРА И ФИНАНСОВЫЕ ПОТОКИ |
|
| 1) | Описание структуры сделки гарантирования, сопровожденное, в зависимости от случая, органиграммой. |
| 2) | Описание участвующих в эмиссии обществ и функций, которые они будут осуществлять. |
| 3) | Описание метода и уточнение даты продажи, передачи, обновления или уступки эмитентом активов или любого другого права и любого другого обязательства, связанных с данными активами, или, в зависимости от случая, объяснение порядка, в котором полученные посредством эмиссии фонды будут полностью инвестированы эмитентом, и уточнение срока реализации инвестиции. |
| 4) | Описание финансовых потоков, с указанием, в особенности: |
| a) | порядок, в котором связанные с соответствующими активами движения денежных средств позволят эмитенту выполнить свои обязательства перед владельцами облигаций, а также, в зависимости от случая, программу платежей и описание соответствующих гипотез; |
| b) | возможные улучшения кредитной доли, моменты, когда могли бы произойти существенные дефициты ликвидности, источники свободной дополнительной ликвидности и распоряжения, предусмотренные для покрытия рисков неуплаты процентов/капитала; |
| c) | не затрагивая положения абзаца b) подпункта 4) – описание возможных субординированных займов; |
| d) | инвестиционные параметры для временных излишков ликвидности и ответственные за соответствующие инвестиции стороны; |
| e) | способы получения платежей за соответствующие активы; |
| f) | порядок приоритетности платежей, осуществляемых эмитентом владельцам соответствующих ценных бумаг; |
| g) | любое другое распоряжение, от которого зависит выплата процентов и капитала инвесторам. |
| 5) | Наименование, адрес и основная экономическая деятельность учреждений, стоявших у начала соответствующих активов. |
| 6) | В случае, когда выплата процентов и возмещение ценных бумаг соотносится с качествами или кредитом других активов, которые не принадлежат эмитенту, указывается в обязательном порядке информация, предусмотренная в подпунктах 2) и 3) пункта 2. |
| 7) | Наименование, адрес и основная экономическая деятельность управляющего, агента по расчетам или лиц, которые имеют равноценную миссию, и резюме их обязанностей, отношений с учреждением, создавшим или стоявшим у начала соответствующих активов, а также распоряжений, регулирующих истечение их мандата и назначение нового управляющего или нового агента по расчетам. |
| 8) | Наименование и адрес, а также краткое описание банков, в которых открыты главные счета для операции. |
|
4. ДЕКЛАРАЦИИ ПОСЛЕ ЭМИССИИ |
|
| Указание в проспекте о возможном намерении эмитента предоставить, после эмиссии, информацию о ценных бумагах, которые должны быть допущены к торгам, или о качествах соответствующих активов. Если имеет такое намерение, эмитент уточняет, какая информация будет предоставлена, место, где можно будет ее получить, и частоту опубликования информации. | |
[Приложение N 17 и 18 утратили силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
|
Приложение № 19 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Минимальная информация, которая должна содержаться в карточке (документе) регистрации для банков |
|
|
1. ОТВЕТСТВЕННЫЕ ЛИЦА |
|
| 1) | Указать все лица, ответственные за включенные в карточку регистрации сведения, и, в зависимости от случая, лица, ответственные только за ее определенные части, с соответствующими уточнениями. В случае физических лиц, включая членов органов управления эмитента (исполнительный орган, совет общества), указать их фамилию, имя и должность; в случае юридических лиц – наименование, IDNO и юридический адрес. |
| 2) | Декларация лиц, ответственных за составление карточки регистрации, и, в зависимости от случая, декларация лиц, ответственных только за определенные части документа регистрации, о том, что после принятия всех разумных мер в этих целях, информация, включенная в документ регистрации /часть документа регистрации, соответствует действительности и в нем не умалчивается информация, которая могла бы существенно повлиять на содержание документа. |
|
2. СУБЪЕКТ АУДИТА |
|
| 1) | Указать полное наименование, местонахождение, руководителя, аудитора субъекта аудита, дату и номер аудиторского договора. |
| 2) | В случае, когда субъект аудита /эмитент расторгнул аудиторский договор по инициативе одной из сторон или субъект аудита не было переизбран в период, за который представляются финансовые отчеты, представляется подробная информация об этих ситуациях, если соответствующая информация является важной. |
|
3. ФАКТОРЫ РИСКА |
|
| Указать факторы риска, которые могли бы повлиять на способность эмитента выполнить связанные с его ценными бумагами обязательства перед инвесторами. | |
|
4. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ |
|
| История и развитие общества Указать: a) полное наименование, сокращенное наименование и название коммерческих марок эмитента; b) дату, место и номер регистрации эмитента; c) дату создания эмитента; d) юридический адрес (местонахождение) и номер телефона эмитента; e) законодательство, в соответствии с которым эмитент осуществляет свою деятельность; f) важные события в развитии деятельности эмитента. |
|
|
5. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Основная деятельность Описание основных видов деятельности эмитента, с указанием главных категорий продаваемых продуктов и предоставляемых услуг. Указать любой новый продаваемый продукт и любую новую осуществляемую деятельность, если соответствующая информация является важной. |
| a) | Основные рынки. Краткое описание основных рынков, на которых действует эмитент; |
| b) | Элементы, на которых основывается любая декларация эмитента о своей конкурентоспособной позиции. |
|
6. ОРГАНИГРАММА |
|
| 1) | Если эмитент является частью группы – краткое описание группы и позиции эмитента в рамках группы. |
| 2) | Если эмитент зависим от других обществ в рамках группы, точно указать данный факт и описать отношения зависимости. |
|
7. ИНФОРМАЦИЯ О ТЕНДЕНЦИЯХ |
|
| 1) | Декларация, подтверждающая, что перспективы эмитента не потерпели существенных изменений с даты опубликования своего последнего финансового отчета. Если эмитент не в состоянии сделать такую декларацию, указать подробности о произошедших существенных изменениях. |
| 2) | Информация о любой известной тенденции, неопределенности или требовании, либо о любом обязательстве или событии, которые могли бы существенно повлиять на перспективы эмитента, как минимум за текущий отчетный период. |
|
8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЛИ ОЦЕНКА ПРИБЫЛИ |
|
| 1) | В случае, когда эмитент решает включить в документ регистрации прогнозирование или оценку прибыли, он должен непременно содержать: a) декларацию о главных гипотезах, на которых эмитент основал прогнозирование или оценку; Необходимо отчетливо разграничить гипотезы о факторах, способных повлиять на членов органов управления, от гипотез о факторах, находящихся вне зоны влияния данных лиц. Соответствующие гипотезы должны быть легко поняты инвесторами, должны быть ясными и точными и не должны быть связанными с общими оценками, на которых основывается прогноз; b) отчет, составленный субъектом аудита, в котором уточняется, что, по его мнению, прогнозирование или оценка прибыли были разработаны соответствующим образом, исходя из указанной базы, и что используемая для данного прогнозирования или оценки база бухгалтерского учета согласуется с применяемыми эмитентом методами бухгалтерского учета. |
| 2) | Прогнозирование или оценка прибыли должны быть разработаны на основе сравнимой с основой финансовой информации. |
|
9. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Указать: a) членов органов управления (исполнительный орган, совет общества); b) фамилию, рабочий адрес и должность в рамках эмитента. |
| 2) | Конфликты интересов на уровне органов управления Точная информация о любом потенциальном конфликте интересов между обязательствами перед эмитентом любого лица из указанных в подпункте 1) и его личными интересами и иными обязательствами. При отсутствии такого рода конфликтов интересов, представляется декларация об этом. |
|
10. МАЖОРИТАРНЫЕ АКЦИОНЕРЫ |
|
| 1) | Указать информацию о существенных владениях в уставном капитале банка и о выгодоприобретающих собственниках в соответствии с Законом о деятельности банков № 202/2017 и нормативными актами Национального банка Молдовы, раздельно для простых и привилегированных акций. |
| 2) | Описание известных эмитенту соглашений, применение которых может привести, в дальнейшем, к изменению контроля над эмитентом. |
|
11. ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИМУЩЕСТВЕ, ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ И РЕЗУЛЬТАТЫ ЭМИТЕНТА |
|
| 1) | Историческая финансовая информация Финансовая информация за последние два отчетные периоды (или за весь период, если эмитент действует менее двух лет) и аудиторский отчет, соответствующий каждому отчетному периоду. Историческая финансовая информация должна быть разработана в соответствии с IFRS, согласно Закону № 287/2017. Финансовая информация за два последних отчетных периода должна быть составлена и представлена в форме, совместимой с формой, которая будет использована для следующих годовых финансовых отчетов, опубликованных эмитентом, принимая во внимание стандарты и методы бухгалтерского учета и законодательство в области бухгалтерского учета, применяемые к соответствующим годовым финансовым отчетам. В противном случае, в документ регистрации необходимо включить, по меньшей мере: a) декларацию о том, что включенная в документ регистрации информация не была разработана в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета; b) описание существующих различий между международными стандартами бухгалтерского учета и принципами бухгалтерского учета, применяемые эмитентом при составлении своих годовых финансовых отчетов. Если эмитент осуществляет деятельность в области своей нынешней деятельности менее одного года, финансовая информация за данный период должна быть разработана в соответствии со стандартами бухгалтерского учета, применяемыми к годовым финансовым отчетам. Данная финансовая информация подвергается аудиту. Если составляется в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета, финансовая информация, предусмотренная настоящей рубрикой, должна содержать по меньшей мере: a) баланс; b) отчет о прибыли и убытках; c) отчет об изменениях собственного капитала; d) отчет о движении денежных средств; e) пояснительные записки к финансовым отчетам. Годовая финансовая информация должна подвергаться независимому аудиту и сопровождаться примечанием о том, что, согласно документу регистрации, она дает точное представление, соответствующее стандартам аудита. |
| 2) | Финансовые отчеты Если эмитент составляет и собственную годовую финансовую отчетность и консолидированную, он должен включить в документ регистрации по меньшей мере консолидированные годовые финансовые отчеты. |
| 3) | Аудит годовой финансовой информации |
| a) | Декларация, в которой подтверждается, что финансовая информация подверглась аудиту. Если аудиторы отказались составить аудиторский отчет о финансовой информации или если аудиторский отчет содержит оговорку или предупреждение о невозможности изложения своего мнения, соответствующие отказ, оговорки или предупреждения воспроизводятся полностью и сопровождаются объяснением. |
| b) | Указать остальные сведения из документа регистрации, которые подверглись аудиту. |
| c) | В случае, когда финансовая информация из документа регистрации не была изъята из финансовых отчетов эмитента, указать ее источник и то, что она не подверглась аудиту. |
| 4) | Дата самой последней финансовой информации |
| a) | Последний финансовый период, финансовая информация которого подверглась аудиту, должен завершиться не более чем за 18 месяцев до даты документа регистрации. |
| 5) | Промежуточная финансовая информация и другая информация |
| a) | Если эмитент опубликовал квартальную или полугодовую финансовую информацию после даты последних финансовых отчетов, данная финансовая информация должна быть включена в документ регистрации. Если данная квартальная или полугодовая финансовая информация была пересмотрена или подвергнута аудиту, необходимо включить также и отчет о пересмотре или аудите. Если в этом нет необходимости, данный факт указывается. |
| b) | Если был составлен позже 9-ти месяцев после завершения последнего отчетного периода, документ регистрации должен содержать промежуточные финансовые отчеты по меньшей мере за первые 6 месяцев текущего финансового года. Если промежуточная финансовая информация не подверглась аудиту, данный факт уточняется. Промежуточные финансовые отчеты сопровождаются сравнительными финансовыми отчетами за тот же предыдущий отчетный период; несмотря на это, представление годовых балансов является достаточным для выполнения требования о сравнительных сведениях в балансе. |
| 6) | Судебные процедуры Информация о любой судебной процедуре или, по меньшей мере (включая любую такую незавершенную или потенциальную процедуру о которой известно эмитенту), за последние 12 месяцев, которая могла бы повлиять или недавно существенно повлияла на финансовое положение или прибыльность эмитента, либо соответствующая отрицательная декларация. |
| 7) | Существенные изменения финансового положения эмитента Описание любого существенного изменения финансовой или коммерческой ситуации группы, которое произошло после завершения последнего финансового отчетного периода, за который были опубликованы подвергнутые аудиту финансовые отчеты или промежуточные финансовые отчеты, либо соответствующая отрицательная декларация. |
|
12. ЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ДОГОВОРА |
|
| Резюме каждого значительного договора (иные, чем заключенные в рамках обычной деятельности договора), который мог бы присвоить любому члену группы право или обязательство, способные существенно повлиять на способность эмитента выполнять свои обязанности, связанные с выпущенными ценными бумагами, перед их владельцами. | |
|
13. ИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМАЯ ТРЕТЬИМИ ЛИЦАМИ, ДЕКЛАРАЦИИ ЭКСПЕРТОВ И ДЕКЛАРАЦИИ ИНТЕРЕСОВ |
|
| 1) | В случае, когда документ регистрации содержит декларацию или отчет, присваиваемые лицу, действующему в качестве эксперта, указать фамилию, рабочий адрес и квалификацию данного лица и, в зависимости от случая, любые существенные интересы данного лица относительно эмитента. Если отчет или декларация были составлены по заявлению эмитента, прилагается декларация, подтверждающая что эти документы были включены, в соответствующей форме и в определенном контексте, с согласия лица, удостоверившего содержание данной части документа регистрации. |
| 2) | В случае поступления информации от третьего лица, предоставляется подтверждение того, что данная информация была воспроизведена с аккуратностью и что, по сведениям эмитента и в зависимости от того что он в состоянии подтвердить, принимая во внимание сведения, опубликованные соответствующей третьей стороной, не умалчиваются факты, которые сделали бы воспроизведенную информацию ложной или вводящей в заблуждение. Указать, также, источник (источники) данной информации. |
|
14. ОБНАРОДОВАННЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
| Декларация, подтверждающая что, в период, на протяжении которого действителен документ регистрации, можно ознакомиться, в зависимости от случая, со следующими документами (или их копиями, заверенными эмитентом): a) учредительный акт и устав эмитента; b) все отчеты и иные документы, финансовая информация, оценки и декларации, составленные экспертами по требованию эмитента, из которых определенные части включены или указаны в документе регистрации; c) финансовая информация эмитента или, в случае группы, финансовая информация эмитента и его филиалов, за каждый из двух отчетных периодов предшествующих опубликованию документа регистрации. Указать место, где можно ознакомиться, на физическом носителе или в электронной форме, с вышеуказанными документами. |
|
[Приложение N 19 изменено Пост. НКФР N 42/8 от 27.07.2021, в силу 03.09.2021]
|
Приложение № 20 к Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг Требования к составлению Резюме к проспекту ценных бумаг 1. Резюме структурируются по модулям, в соответствии с приложениями к настоящей Инструкции, на которых основывается проспект (например: резюме проспекта по акциям содержало бы необходимую информацию, связанную с элементами из приложений № 7-9 к настоящей Инструкции). 2. Каждое резюме должно быть составлено из 5 разделов (A-E), согласно нижеследующей детализации. 3. Порядок разделов A-E является обязательным. В каждом разделе элементы должны быть представлены в порядке, в котором они показаны в таблицах. 4. В случае если какой-либо элемент не применяется к проспекту, данный элемент указывается в резюме и сопровождается примечанием "не применяется". 5. В той мере, в какой это необходимо для элемента, описания должны быть короткими. 6. Резюме не должны содержать ссылки на определенные части проспекта. 7. В случае, когда эмитент не обязан представить проспект, но желает представить раздел для общего представления предлагаемых ценных бумаг, он должен удостовериться, что раздел не называется резюме, если только он не отвечает всем требованиям к составлению резюме. Раздел A – Введение и предупреждения |
||
| Приложения | Элемент | Требования к рекламе |
| Все | A.1 | Предупреждение читателю о том, что: a) [данное] резюме читается как введение в проспект; любое решение об инвестировании в соответствующие ценные бумаги должно основываться на исчерпывающем рассмотрении проспекта инвестором; b) в случае возбуждения процесса в судебной инстанции в отношении содержащейся в проспекте информации, возможно, что инвестор истец, в соответствии с внутренним законодательством стран членов, должен будет покрыть расходы на перевод проспекта до начала судебной процедуры; и c) гражданскую ответственность несут только лица которые представили резюме, а также, в зависимости от случая, и его перевод, и только если оно является неверным, неточным или противоречивым по отношению к остальным частям проспекта, или если оно не предоставляет, по отношению к остальным частям проспекта, существенную информацию для оказания помощи инвесторам принять решение об инвестировании в такие ценные бумаги. |
| Все | A.2 | Согласие эмитента или лица, уполномоченного составить проспект, на использование проспекта для дальнейшей перепродажи или окончательного размещения ценных бумаг финансовыми посредниками. Указать период предложения, в котором может быть осуществлена последующая перепродажа или окончательное размещение ценных бумаг через финансовых посредников и на протяжении которого действительно согласие на использование проспекта. Любые другие четкие и объективные условия, связанные с согласием, релевантные для использования проспекта. Отметка жирным шрифтом, уведомляющая инвесторов о том, что: "информация об условиях предложения, осуществляемого финансовым посредником, будет предоставлена в момент осуществления предложения финансовым посредником." |
|
Раздел B – Эмитент и возможные гаранты |
||
| Приложения | Элемент | Требование к рекламе |
| 7, 10, 15, 12, 19 | B.1 | Полное и сокращенное наименование эмитента. |
| 7, 10, 15, 12, 19 | B.2 | Адрес и юридическая форма эмитента, законодательство, на основании которого осуществляет деятельность эмитент, и страна, в которой он был учрежден. |
| 7 | B.3 | Краткое описание характера текущей деятельности эмитента и его основных видов деятельности, включая связанные с ними ключевые факторы, с указанием основных категорий реализованной продукции и/или предоставляемых услуг, а также перечисление основных рынков сбыта, на которых конкурирует эмитент. |
| 7 | B.4a | Описание наиболее существенных последних тенденций, которые влияют на эмитента и на отрасль, в рамках которой он осуществляет деятельность. |
| 10, 19 | B.4b | Описание любых известных тенденций, которые влияют на эмитента и на отрасль, в рамках которой он осуществляет деятельность. |
| 7 | B.5 | Если эмитент является частью группы – описание группы и позиции эмитента в рамках группы. |
| 7 | B.6 | a) Фамилия любого лица, которое прямо или косвенно владеет участиями в капитале эмитента или правами голоса, которого необходимо указать в соответствии с законодательством, а также стоимость участия такого лица. b) Отметка о том, если мажоритарные акционеры эмитента имеют различные права голоса, в случае если они владеют правом голоса. c) В зависимости от того в какой мере данная информация известна эмитенту, уточнить если эмитент находится, прямо или косвенно, во владении или под контролем, и кого, а также описать характер контроля. |
| 7 | B.7 | Основная историческая финансовая информация об эмитенте, представленная за каждый финансовый год из периода, покрытого исторической финансовой информацией, и любого последующего промежуточного финансового периода, сопровожденная сопоставительными данными за тот же период предыдущего финансового года, за исключением случая если требование о сравнительной балансовой информации выполняется представлением, по меньшей мере, информации из годовых финансовых отчетов. Данная информация должна быть сопровождена повествовательным описанием существенного изменения финансового положения эмитента и доходов, полученных от его эксплуатации во время или после периода, покрытого основной исторической финансовой информацией. |
| 7, 10, 12, 19 | B.8 | При составлении прогнозов или оценки прибыли, уточнить цифру. |
| 7, 10, 12, 19 | B.9 | Описание характера всех резервов аудиторского отчета относительно исторической финансовой информации. |
| 9 | B.10 | Если оборотный капитал эмитента не является достаточным для текущих требований эмитента, необходимо включить объяснение. |
| 10, 12, 19 | B.11 | Используется только первый параграф из B.7 и дополнительно: a) Декларация, подтверждающая, что перспективы эмитента не потерпели существенных изменений с даты его последнего подвергнутого аудиту и опубликованного финансового отчета или описание любых существенных неблагоприятных изменений. b) Описание главных изменений финансовой или коммерческой ситуации после периода, покрытого исторической финансовой информацией. |
| 10, 12, 19 | B.12 | Описание важных событий в недавнем развитии эмитента, которые, в значительной мере, являются релевантными для оценки его платежеспособности. |
| 10, 12, 19 | B.13 | B.5 и дополнительно: Если эмитент зависим от других обществ в рамках группы, данный факт необходимо четко уточнить. |
| 10, 12, 19 | B.14 | Описание главной деятельности эмитента. |
| 10, 12, 15, 19 | B.15 | Используется только последний параграф из B.6 |
| 11, 13 | B.16 | Рейтинг, присвоенный эмитенту или его заемным документам, по заявлению эмитента или при его сотрудничестве в процессе присвоения рейтинга. |
| 14 | B.17 | Описание характера и области применения гарантии. |
| 14 | B.18 | В разделе B необходимо включить информацию о гаранте как будто он является эмитентом того же вида ценных бумаг, составляющих предмет гарантии. Таким образом, предоставляется та же информация как и для резюме по данному приложению. |
| 15 | B.19 | Декларация, указывающая если эмитент был учрежден как структура или как общество, созданное специально для выпуска ценных бумаг обеспеченных активами. |
| 15 | B.20 | Описание главной деятельности эмитента, в том числе общие сведения о сторонах программы предложения, в особенности информация о том, если данные стороны, прямо или косвенно, связаны имуществом или контролем. |
| 15 | B.21 | Если эмитент не начал свою деятельность со дня своего создания или учреждения и не составил финансовые отчеты до даты документа регистрации – декларация, уточняющая данный факт. |
| 15 | B.22 | Используется только первый параграф из B.7. |
| 15 | B.23 | Описание, подтверждающее, что перспективы эмитента не потерпели существенное изменение с даты его последнего подвергнутого аудиту и опубликованного финансового отчета. |
| 16 | B.24 | Описание соответствующих активов, которое должно содержать: a) подтверждение того, что благодаря своим характеристикам, соответствующие активы (служившие источниками гарантии) имеют способность генерировать необходимые финансовые потоки для покрытия задолженных взыскиваемых выплат по выпущенным ценным бумагам в рамках программы предложения; b) описание общих характеристик дебиторов, а в случае небольшого количества легко идентифицируемых дебиторов – общее описание каждого дебитора; c) описание правового характера активов; d) отношение заем/стоимость или уровень гарантирования; e) в случае, когда отчет об оценке недвижимого имущества включается в проспект – описание оценки. |
| 16 | B.25 | В случае, когда эмиссия обеспечена группой соответствующих активно управляемых активов – описание параметров, в которых могут осуществляться инвестиции, название и описание ответственного за управление общества, в том числе краткое описание отношения данного общества с остальными сторонами эмиссии. |
| 16 | B.26 | В случае если эмитент предлагает выпуск других ценных бумаг, обеспеченных теми же активами, – декларация об этом. |
| 16 | B.27 | Описание структуры сделки гарантирования, сопровожденное, в зависимости от случая, органиграммой. |
| 16 | B.28 | Описание финансовых потоков, включая информацию о партнерах по договорам swap и любые иные существенные формы улучшения кредитной доли и ликвидности, а также их поставщики. |
| 16 | B.29 | Наименование и описание учреждений, стоявших у начала соответствующих активов. |
|
Раздел C – Ценные бумаги |
||
| Приложения | Элемент | Требование к рекламе |
| 9, 11, 13 | C.1 | Описание характера и категории ценных бумаг, являющихся предметом публичного предложения, в том числе любой идентификационный номер ценных бумаг. |
| 9, 11, 13 | C.2 | Валюта, в которой осуществлена эмиссия. |
| 7 | C.3 | Число выпущенных и полностью оплаченных акций и число выпущенных, но не полностью оплаченных акций. Номинальная стоимость на акцию или тот факт, что акции не имеют номинальной стоимости (установленная стоимость). |
| 9 | C.4 | Описание прав, связанных с ценными бумагами. |
| 9, 11, 13 | C.5 | Описание всех ограничений на свободную передачу ценных бумаг. |
| 9 | C.6 | Указать если предлагаемые ценные бумаги составляют или составят предмет заявки на допущение к торгам на регулируемом рынке и все регулируемые рынки, на которых ценные бумаги торгуются или будут торговаться. |
| 7 | C.7 | Описание политики распределения дивидендов. |
| 11, 13 | C.8 | C.4 и дополнительно: a) "включая классификацию"; b) "включая ограничения данных прав". |
| 11, 13 | C.9 | C.8 и дополнительно: a) номинальная процентная ставка; b) дата, с которой начисляются проценты, и срок платежа процентов; c) в случае если процентная ставка не является установленной, дается описание соответствующих элементов, на основании которых она рассчитывается; d) дата истечения срока платежа и описание способа амортизации займа, в том числе процедур возмещения; e) доходность; f) фамилия представителя владельцев облигаций. |
| 11 | C.10 | C.9 и дополнительно: В случае, когда выплата процентов от стоимости выпуска соотносится с производным инструментом (несколькими производными инструментами), представить точные и исчерпывающие разъяснения, которые позволили бы инвесторам понять каким образом на стоимость их инвестиции влияет стоимость соответствующего(их) инструмента(ов), в особенности в случае, когда риски являются очевидными. |
| 11 | C.11 | Указать если предлагаемые ценные бумаги составляют или составят предмет заявки на допущение к торгам, в целях их распределения на регулируемом рынке или на равноценном рынке, с указанием соответствующих рынков. |
| 16 | C.12 | Минимальная номинальная стоимость одной эмиссии. |
|
[Строки "C.14-C.21" утратили силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024] |
||
|
Раздел D – Риски |
||
| Приложения | Элемент | Требование к рекламе |
| 7 | D.1 | Основная информация о главных рисках, характерных эмитенту или сектору, в котором он осуществляет свою деятельность. |
| 10, 12, 15, 19 | D.2 | Основная информация о главных рисках, характерных эмитенту. |
| 9, 11, 13 | D.3 | Основная информация о главных рисках, характерных ценным бумагам. |
|
[Строка "D.4" утратила силу согласно Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024] |
||
|
Раздел E – Предложение |
||
| Приложения | Элемент | Требование к рекламе |
| 9 | E.1 | Чистая общая стоимость фондов, полученных от эмиссии/предложения, и оценка общей себестоимости эмиссии/предложения, в том числе прогнозные расходы, взимаемые эмитентом или оферентом от инвестора. |
| 9 | E.2a | Причины предложения, использование и прогнозная чистая стоимость полученных фондов. |
| 9 | E.2b | Причины предложения и использование полученных фондов, если речь идет о других причинах, чем получение выгоды и/или покрытие определенных рисков. |
| 9, 11 | E.3 | Описание условий предложения. |
| 9, 11, 13 | E.4 | Описание всех интересов, которые могли бы повлиять на эмиссию/предложение, в том числе конфликтных. |
| 9 | E.5 | a) Фамилия лица или наименование общества, которое предлагает на продажу ценную бумагу. b)Ограничительные договора: идентификация вовлеченных сторон; продолжительность ограничительного периода. |
| 9 | E.6 | a) Объем и проценты распределения, определенные прямо предложением. b) В случае предложения на подписку, направленного существующим акционерам, объем и проценты немедленного распределения, которое произошло бы в случае неподписки на новое предложение. |
| Все приложения |
E.7 | Оценка расходов, взимаемых эмитентом или оферентом от инвестора. |
[Приложение N 20 изменено Пост. НКФР N 33/4 от 09.07.2024, в силу 16.07.2024]
[Приложение № 20 изменено Пост. НКФР N 38/1 от 23.08.2019, в силу 06.09.2019]