Постановление N 4/3 от 29.01.2004 о результатах проверки деятельности трастовой компании "Europa-Trust" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ Постановление о результатах проверки деятельности трастовой компании "Europa-Trust" ООО N 4/3 от 29.01.2004 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 35-38/89 от 27.02.2004 * * * Согласно Плану деятельности на 2003 год группа проверки Национальной комиссии по ценным бумагам осуществила комплексную проверку деятельности трастовой компании "Europa-Trust" ООО (в дальнейшем - компания) за период 01.01.99 г. - 01.06.03 г. В результате проверки выявлено следующее: В проверяемом периоде функции управляющего компании осуществлял Тудор Брагару (до 22.08.2000 г.) и Генадие Одажиу (до настоящего времени). Стоимость имущества, находящегося в доверительном управлении компании, составила на 01.01.00 г. - 95126118 леев, на 01.01.01 г. - 95123180 леев, на 01.01.02 г. - 98621050 леев, на 01.01.03 г. - 98932448 леев и на 01.10.03 г. - 98931266 леев. На протяжении периода проверки компания получила от клиентов вознаграждение в общем размере 103233 лея или в среднем по 0,0215% годовых от стоимости имущества, находящегося в управлении. В процессе управления инвестициями клиентов компания допустила неоднократное нарушение действующего законодательства, а именно: - осуществляла деятельность по доверительному управлению в ущерб интересам учредителей доверительного управления (траста), нарушив положения Гражданского Кодекса и Типового контракта по учреждению траста, приложение N 3 к Декрету Президента РМ N 50 от 18.02.1994 г., в следующих случаях: а) осуществила две неэффективные сделки мены, в которых отстраненные компанией пакеты (80% акций АО "DANA-NORD" (в настоящее время АО "Saidora Plus") и 23,39% акций АО "IGIENA-PLUS") были более привлекательны, чем приобретенные (0,36% и соответственно 0,35% акций АО "TIPAR-COLOR"); b) не предприняла необходимые меры для получения дивидендов, объявленных 19 эмитентами из портфеля по результатам 1999 года, по которым на данный момент истек срок предписания для их принудительной выплаты и которые составляют убытки клиентов компании, и не предприняла необходимые меры для получения дивидендов, объявленных 14 эмитентами из портфеля по результатам 2000 года, и дивидендов, объявленных 17 эмитентами из портфеля по результатам 2001 года; - нарушила требования законодательства о раскрытии информации о сделках с ценными бумагами, а именно ст.55 ч.(1) Закона о рынке ценных бумаг (сделки с акциями АО "Nistru", АО "Micul Prinţ", АО "ABA", АО "Uzina ABA-1", АО "Igiena-Plus", АО "Protecţia", АО "Contemporanul-U", АО "Transcon", АО "Anotimpuri", АО "Unconsacom", АО "Mecanizator", АО "ASPA", АО "Spicuşor-BL", АО "Mariţa" и др.) и ст.84 ч.(4) Закона об акционерных обществах (сделки с акциями АО "BTA-2", АО "Transcon" и др.); - при осуществлении сделок с ценными бумагами из доверительного владения компании нарушила положения ст.84 ч.(5) Закона об акционерных обществах и ст.21 ч.(8) Закона о рынке ценных бумаг (сделка с акциями АО "Contemporanul-U"). Вследствие анализа финансово-хозяйственной деятельности эмитентов из портфеля компании, в которых последняя владеет крупными и контрольными пакетами акций, установлено, что в проверяемый период они не выплачивали дивиденды, имея в основном убытки, что указывает на управление компанией имуществом в ущерб акционерам (своим клиентам) этих эмитентов. Компания нарушила положения ст.44 Налогового кодекса, Национального бухгалтерского стандарта N 18, ст.16 Закона о бухгалтерском учете и письма НКЦБ N 04-1348 от 11.10.99 г. об установлении доходов своих клиентов, что привело к искажению размера доходов клиентов и полученного вознаграждения. Ст.46 Временного положения о трастовых компаниях предусматривает, что не позднее трех месяцев после окончания года компания обязана отправить каждому учредителю траста отчеты о состоянии имущества, переданного компании в доверительное управление. Были представлены журналы отправки за все годы проверяемого периода, сшитые и заверенные печатью компании и почтового отделения. В то же время из жалоб клиентов компании вытекает, что большинство из них не получает отчетов, тем самым компания нарушает положения ст.46 Временного положения о трастовых компаниях. Начиная с 01.05.2003 г. и до настоящего времени компания не располагает в своих штатах необходимым количеством специалистов с квалификационными аттестатами, что предусмотрено п.3.6 и п.3.7 Положения о порядке предоставления и отзыва лицензий для осуществления деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Постановлением НКЦБ N 12/1 от 28.10.1999 г. Исходя из изложенного, на основании ст.1 ч.(1), ст.3 п.b) и с), ст.8 ч.f), ст.9 ч.(1) п.j) Закона о Национальной комиссии по ценным бумагам, Национальная комиссия по ценным бумагам ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Предупредить трастовую компанию "Europa-Trust" ООО о неэффективном управлении имуществом своих клиентов, что проявляется в нерентабельной экономической деятельности эмитентов из портфеля и неполучении дивидендов, объявленных 19 эмитентами по результатам 1999 года. 2. Начать процедуру привлечения к административной ответственности г-на Генадие Одажиу - управляющего компании. 3. Обязать компанию предпринять все действия по возмещению дивидендов, объявленных эмитентами из портфеля за 2000-2002 годы и устранить все нарушения указанные в акте проверки. 4. В случае невыполнения в срок до 01.07.2004 г. п.3 настоящего постановления Национальная комиссия по ценным бумагам аннулирует лицензию ТК "Europa-Trust". 5. Отправить правовым органам материалы о результатах комплексной проверки ТК "Europa-Trust". 6. Контроль за исполнением настоящего постановления возлагается на Департамент инвестиционных профессиональных видов деятельности. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ Ион РОБУ Кишинэу, 29 января 2004 г. N 4/3.