Постановление N 47/3 от 29.09.2011 о результатах плановой проверки соблюдения законодательства в области страхования страховым-перестраховочным брокером "LUCIADA" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах плановой проверки соблюдения законодательства

в области страхования страховым-перестраховочным

брокером “LUCIADA” ООО

№ 47/3  от  29.09.2011

 (в силу 14.10.2011) 

Мониторул Офичиал № 170-175 ст.1542 от 14.10.2011

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 32/12-O от 04.08.2011¹ и Приказа председателя НКФР № 99 от 05.08.2011 была проведена плановая проверка соблюдения законодательства в области страхования страховым-перестраховочным брокером “LUCIADA” ООО (далее – СПБ “LUCIADA” ООО, или брокер) за период деятельности 22.04.2008 – 31.07.2011.

_____________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2011, № 134, ст.1138

СПБ “LUCIADA” ООО был зарегистрирован в Государственной регистрационной палате под № 1005600049214, владеет регистрационным сертификатом серии MD № 0076896 от 02.11.2005 и лицензией для посреднической страховой деятельности серии CNPF № 000663 от 22.04.2008, выданной на 5 лет.

На должность администратора и главного бухгалтера брокера были приняты лица, которые одновременно являлись работниками страховщика, что противоречит положениям ст.52 ч.(3) и ч.(4) Закона № 407-XVI от 21.12.2006² “О страховании” (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006). В то же время администратор брокера не имел необходимый опыт в экономической, финансовой или банковской сфере деятельности, чем были нарушены положения п.3 пп.c) Положения о требованиях к должностным лицам страховщиков/перестраховщиков и страховых посредников, утвержденного Постановлением НКФР № 13/3 от 03.04.2008³.

_____________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 97-98, ст.298

За период 2008 финансового года деятельность СПБ “LUCIADA” ООО не подвергалась внешнему аудиту и не был опубликован в широко распространяемых средствах массовой информации отчет о финансовых результатах и заключение внешнего аудита, согласно положениям ст.39 ч.(7) и ст.49 ч.(8) Закона № 407-XVI от 21.12.2006.

Вопреки положениям ст.19 Закона № 105-XV от 13.03.2003⁴ “О защите потребителей”, п.5 пп.(4)-(10) и п.6 Регламента о раскрытии информации об оказываемых услугах профессиональными участниками небанковского финансового рынка, утвержденного Постановлением НКФР № 8/6 от 26.02.2010⁵, на момент проведения проверки брокер не обеспечил помещение на доске объявлений информации о финансовом положении и об оказываемых услугах.

_____________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2003, № 126-131, ст.507

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 81-82, ст.310

Выборочная проверка соблюдения законодательных норм при применении базовых страховых премий для обязательного страхования автогражданской ответственности выявила, что в мае-июле 20011 года СПБ “LUCIADA” ООО выступал посредником при заключении страховых договоров с предоставлением скидок по премиям до 10% (9,7 тыс.леев) в случае 155 договоров внутренней автогражданской ответственности и до 20% (47,0 тыс.лее) в случае 69 договоров внешнего страхования автогражданской ответственности, что противоречит положениям ст.11 ч.(2), ч.(3) и ст.12 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006⁶ “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами” (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006).

_____________________

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

Вопреки положениям ст.49 ч.(6) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, в период 22.04.2008 – 30.04.2010 брокер допустил случаи аккумулирования премий по договорам “Зеленая карта” в сумме 3620,8 тыс.леев, не имея на это соответствующие полномочия со стороны страховщиков, а вопреки ст.47 ч.(6) того же закона осуществлял посредничество при заключении на территории Республики Молдова договоров обязательного страхования автогражданской ответственности от имени страховщика – нерезидента в сумме 69,3 тыс.леев.

Вопреки положениям ст.9 ч.(5) и ст.13 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, СПБ “LUCIADA” ООО на протяжении всего проверяемого периода при посредничестве 21 договора внутреннего и внешнего страхования автогражданской ответственности не получил страховую премию в общей сумме 68,4 тыс.леев, а в некоторых случаях страховая премия в сумме 222,3 тыс.леев не была полностью уплачена.

В нарушение положений ст.8 ч.(8) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и п.4 Положения о применении контрольно-кассовых машин при осуществлении наличных денежных расчетов, утвержденного Постановлением Правительства № 474 от 28.04.1998⁷, в период май-ноябрь 2008 года сотрудники брокера оказывали услуги за пределами оборудованных помещений брокера и без использования контрольно-кассовой машины с фискальной памятью.

_____________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 62-65, ст.589

В июле 2011 года СПБ “LUCIADA” ООО допустил заключение договоров внутреннего обязательного страхования автогражданской ответственности в отсутствие заявлений о страховании, что противоречит положениям ст.8 ч.(3) и ч.(5) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 и положениям приложения № 1 Постановления НКФР № 20/5 от 16.05.2008⁸ “Об утверждении формы и содержания заявлений о страховании, страховых договоров и страховых полисов для обязательного страхования гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами”.

_____________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 143-144, ст.410

Вопреки положениям п.11 Инструкции о порядке учета, выдачи, хранения и использования типовых форм первичных документов строгой отчетности, утвержденной Постановлением Правительства № 294 от 17.03.1998⁹, СПБ “LUCIADA” ООО не обеспечил накопление и обобщение информации на счете 951 “Бланки строгой отчетности”.

_____________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 1998, № 30-33, ст.288

Путем несоблюдения положений п.10 Постановления Правительства № 764 от 25.11.1992¹⁰ ”Об утверждении Правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве Республики Молдова” и ст.10 ч.(5) Закона № 845-XII от 03.01.1992¹¹ “О предпринимательстве и предприятиях” (далее – Закон № 845-XII от 03.01.1992) в проверяемом периоде должностное лицо брокера нарушило сроки, предусмотренные для представления отчетов об использовании наличных денег, полученных в аванс, и о возвращении неиспользованных наличных денег.

_____________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 1992, № 11, ст.351

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 1994, № 2, ст.33

На момент проведения проверки было установлено, что подразделение брокера, находящееся по адресу: мун.Кишинэу, ул. Пяца Д.Кантемир, 1, было оснащено контрольно-кассовым аппаратом, зарегистрированным в налоговом органе под № 4802011856 от 23.02.2010 по адресу другого подразделения – мун.Кишинэу, ул.Пушкина, 4, без перерегистрации (взятия на учет) в установленном порядке в налоговом органе, чем были нарушены положения п.4¹, п.8 пп.(a), (b), (c) Положения о применении контрольно-кассовых машин при осуществлении наличных денежных расчетов, утвержденного Постановлением Правительства № 474 от 28.04.1998.

В соответствии с вышеизложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и ч.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998¹² “О Национальной комиссии по финансовому рынку”, ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, Национальная комиссия по финансовому рынку

_____________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предписать руководству cтрахового-перестраховочного брокера “LUCIADA” ООО неукоснительно соблюдать положения законодательных и нормативных актов, а также принять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, включая:

- соблюдение положений законодательства об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами;

- приведение порядка заключения договоров в соответствие с действующими нормативными актами.

2. Направить Главной государственной налоговой инспекции материалы проверки соблюдения законодательства в области страхования cтраховым-перестраховочным брокером “LUCIADA” ООО для принятия мер согласно компетенции в соответствии с положениями ст.10 ч.(5) Закона № 845-XII от 03.01.1992 и п.10 Постановления Правительства № 764 от 25.11.1992.

3. Принять к сведению привлечение администратора cтрахового-перестраховочного брокера “LUCIADA” ООО к ответственности за правонарушение согласно Кодексу Республики Молдова о правонарушениях.

4. Принять к сведению меры, предпринятые cтраховым-перестраховочным брокером “LUCIADA” ООО, а именно:

- помещение на доске объявлений информации о финансовом положении и об оказываемых услугах;

- регистрация контрольно-кассового аппарата подразделения, расположенного по адресу: мун.Кишинэу, ул. Пяца Д.Кантемир, 1, в территориальном налоговом органе.

5. Об исполнении настоящего постановления проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку в течение месяца.

6. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на генеральное управление надзора за страхованием.

7. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.