Постановление N 54/1 от 26.11.2009 о результатах проверки соблюдения законодательства в области страхования страховым обществом "MOLDCARGO" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах проверки соблюдения законодательства в области

страхования страховым обществом “MOLDCARGO” ООО

N 54/1  от  26.11.2009

 (в силу 08.12.2009) 

Мониторул Офичиал N 180 ст.814 от 08.12.2009

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 38/7-O от 14.08.2009¹ и Приказа зам. председателя НКФР № 61 от 17.08.2009, с изменениями и дополнениями, внесенными Приказом председателя НКФР № 71 от 16.09.2009, была проведена проверка соблюдения законодательства в области страхования страховым обществом “MOLDCARGO” ООО (далее – “MOLDCARGO” ООО, или страховщик) на период деятельности 01.01.2007 – 30.06.2009.

________________

¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 131-134, ст.634

“MOLDCARGO” ООО было зарегистрировано в Государственной регистрационной палате под № 1002600005819, владеет регистрационным сертификатом серии MD № 0028118 от 01.03.2005 и тремя лицензиями со сроком действия пять лет со дня выдачи для осуществления деятельности в следующих категориях страхования: “Обязательное страхование” (№ 022371 от 15.09.2006), “Имущественное страхование” (№ 021388 от 29.05.2006) с последующим переоформлением 28.09.2006, 14.02.2007, 03.04.2007, 25.10.2007, 18.01.2008 и “Личное страхование” (№ 023505 от 17.01.2007). Лицензированная деятельность осуществлялась по основному адресу и в 4 отдельных подразделениях.

Согласно финансовым отчетам за период 01.01.2007 – 30.12.2008, “MOLDCARGO” ООО зарегистрировало положительную динамику по главным показателям страховой деятельности. При этом в I полугодии 2009 года некоторые показатели понизились по сравнению с аналогичным периодом 2008 года, в соответствии с нижеследующей таблицей:

При формировании и сохранении технических резервов в соответствии с осуществляемой деятельностью, “MOLDCARGO” ООО определило размер основной страховой премии, не соблюдая положения главы II п.2.3 Правил формирования технических резервов по видам страхования, иным чем страхования жизни, утвержденных Постановлением Государственной службы по надзору за страхованием № 43 от 26.03.2001² (далее – Правила формирования резервов), что привело к уменьшению размера резерва незаработанной премии на 31.03.2007 на 39,5 тыс.леев, на 30.06.2007 на 42,9 тыс.леев, на 30.09.2007 на 91,9 тыс.леев и на 31.12.2008 на 76,6 тыс.леев.

________________

² Официальный монитор Республики Молдова, 2001,№ 141-143, ст.332

В рамках деятельности, осуществляемой по категории “Общее страхование”, “MOLDCARGO” ООО не обеспечило формирование и сохранение резерва заявленных, но не урегулированных убытков в соответствии с положениями главы I пунктов 1.2, 1.3 и 1.4 Правил формирования резервов, его размер был уменьшен на протяжении всего проверяемого периода, соответственно, по состоянию на 30.06.2009 указанный резерв был уменьшен на 2862,5 тыс.леев.

Не соблюдая положения главы III п.3.1 пп.f) и главы IV п.f) Правил размещения страховых фондов и резервов (в новой редакции), утвержденных Приказом Государственной инспекции по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами № 34 от 09.03.2006³, “MOLDCARGO” ООО превысило нормы вложения размещения в одно строение, установленные в размере 10% от суммарной величины страховых резервов, до 1,2%, а также была зарегистрирована дебиторская задолженность страхователей от перехода прав к страховщику в сумме 1488,6 тыс.леев, которая, согласно требованиям допустимости активов, не может представлять страховые резервы.

________________

³ Официальный монитор Республики Молдова, 2006, № 79-82, ст.280

Осуществляя деятельность по внутреннему обязательному страхованию автогражданской ответственности, вопреки положениям ст.5 ч.(1) п.а) и ст.6 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006 “Об обязательном страховании гражданской ответственности за ущерб, причиненный автотранспортными средствами” (далее – Закон № 414-XVI от 22.12.2006)⁴, страховщик не соблюдал требования, согласно которым он должен иметь по одному или более представителю по ущербу в двух муниципиях и в трех представительствах.

________________

⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 32-35, ст.112

Вследствие селективной проверки соблюдения положений законодательства при применении базовых страховых премий по внутреннему обязательному страхованию автогражданской ответственности было установлено применение скидок при получении страховых премий за декабрь 2007 года в сумме 4,6 тыс.леев и за июнь 2009 года в сумме 1,2 тыс.леев, что противоречит ст.11 ч.(2), ч.(3) и ст.12 ч.(1) Закона № 414-XVI от 22.12.2006, положениям Постановления Правительства № 956 от 28.12.1994⁵ “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта” и п.4 Приложения 1 Постановления НКФР № 53/5 от 31.10.2008⁶ “Об установлении базовой страховой премии и стоимости корректирующих коэффициентов для внутреннего и внешнего обязательного страхования автогражданской ответственности”.

________________

⁵ Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 6, ст.26

⁶ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 226-229, ст.669

При формировании дел об ущербе по обязательному страхованию автогражданской ответственности в 50 случаях страховщик не включил копии бухгалтерских документов, подтверждающих выплату возмещения согласно требованиям, установленным в ст.21 ч.(3) п.k) Закона № 414-XVI от 22.12.2006.

Не соблюдая нормы предосторожности относительно максимального предела ответственности страховщика за один страховой риск, вопреки положениям ст.31 ч.(4) и ч.(5) Закона № 407-XVI от 21.12.2006⁷ “О страховании” (далее – Закон № 407-XVI от 21.12.2006), при заключении пяти договоров добровольного страхования “MOLDCARGO” ООО приняло обязательства по страховому риску в сумме 123079,4 тыс.леев, превысив установленный законодательством предел на 76651,5 тыс.леев, без выполнения условия, согласно которому превышающая часть рисков, связанных с исполнением принятых обязательств, должна быть перестрахована.

________________

⁷ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 47-49, ст.213

Вопреки положениям ст.1 и ст.28 Закона № 407-XVI от 21.12.2006, “MOLDCARGO” ООО не соблюдало ограничения страховой деятельности, регистрируя комиссионные в сумме 1479,2 тыс.леев в результате операций, вытекающих из посреднической деятельности, в том числе от заключения страховых договоров на территории Республики Молдова от имени страховщика нерезидента.

При осуществлении деятельности по субсидируемому страхованию производственных рисков в сельском хозяйстве не было обеспечено соответствующее применение положений Закона № 243-XV от 08.07.2004⁸ “О субсидируемом страховании производственных рисков в сельском хозяйстве” (далее – Закон № 243-XV от 08.07.2004). При выдаче 153 страховых полисов страхователи не подтвердили факт получения страхового полиса своей подписью в регистре учета договоров субсидируемого страхования производственных рисков в сельском хозяйстве, вопреки положениям ст.17 Закона № 243-XV от 08.07.2004.

________________

⁸ Официальный монитор Республики Молдова, 2004, № 132-137, ст.704

При заключении договоров страхования производственных рисков в сельском хозяйстве не было включено обязательное условие относительно указания кадастрового номера и площади земельных участков, занятых застрахованными культурами, – при страховании урожая, а также индивидуальной маркировки, вида, породы, санитарно-ветеринарного состояния животного – при страховании животных, согласно требованиям ст.18 ч.(1) п.a) и п.b) Закона № 243-XV от 08.07.2004.

Не соблюдая положения ст.10 ч.(1) и ч.(3) Закона № 243-XV от 08.07.2004, страховщик не получил от двух сельскохозяйственных предприятий начисленную страховую премию в размере 33,0 тыс.леев, за урожай озимых культур – не позднее 1 декабря года, предшествующего году, в котором будет производиться уборка урожая, и за урожай яровых культур – не позднее 1 июня текущего года.

При наступлении страхового риска страховщик зарегистрировал 38 уведомлений, которые не были заполнены в порядке, установленном в приложении № 6 к Положению о субсидировании страхования производственных рисков в сельском хозяйстве, утвержденному Постановлением Правительства № 217 от 24.02.2005⁹, так как не была указана степень повреждения пострадавших площадей, объем потерь, а также оценочная стоимость потерь, а при оценке потерь в актах констатации ущерба не указал в обязательном порядке метод расчета и уточненные данные о сумме потерь, размер потерь, понесенных в результате наступления страховых рисков, расчет страхового возмещения, не соблюдая положения ст.11 ч.(1) и ч.(2) Закона № 243-XV от 08.07.2004.

________________

⁹ Официальный монитор Республики Молдова, 2005, № 39-41, ст.288

Одновременно не был соблюден срок оценки ущерба и выплаты страхового возмещения, установленный законодательством в условиях ст.14 ч.(1) Закона № 243-XV от 08.07.2004, который равен 10 дням со дня подписания акта констатации ущерба, а превышение данного срока составило от 17 до 35 дней.

В качестве отчетного субъекта страховщик не указал в своей внутренней программе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма требование о непрерывном обучении работников и процедуру представления отчета о подозрительных операциях, что противоречит ст.9 ч.(3) п.d) Закона № 190-XVI от 26.07.2007 “О предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма”¹⁰ и п.8.1 Рекомендаций о применении мер для предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма на небанковском финансовом рынке, утвержденных Постановлением НКФР № 63/5 от 25.12.2007¹¹.

________________

¹⁰ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 141-145, ст.597

¹¹ Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 30-31, ст.74

Вопреки положениям ст.15 ч.(1) п.c) Закона № 426-XIII от 04.04.1995 “О бухгалтерском учете”¹² (в действии до 31.12.2007) и ст.6 ч.(2) п.c) Закона № 113-XVI от 27.04.2007 “О бухгалтерском учете”¹³ (в действии от 01.01.2008), информация из специализированной формы № 5 “Отчет об основных показателях страховой деятельности” не соответствует данным из регистра учета договоров субсидируемого страхования производственных рисков в сельском хозяйстве, так как в соответствующем периоде не были рассчитаны доходы от получения премий в сумме 930,2 тыс.леев, которые были зарегистрированы в следующем отчетном периоде. В разделе страховая сумма на 31.12.2007 было отражено меньше на 13790,0 тыс.леев, а на 30.06.2008 – на 62572,0 тыс.леев. Одновременно во II и III кварталах 2008 года страховщик не обеспечил регистрацию брутто-премий в объеме 144,6 тыс.леев и страховой суммы в размере 2380,0 тыс.леев в позиции 3122 “имущество сельскохозяйственных предприятий, включая животных”.

________________

¹² Официальный монитор Республики Молдова, 1995, № 28, ст.321

¹³ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 90-93, ст.399

В соответствии с изложенным, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.4 ч.(1) и ч.(2), ст.8 п.b) и п.f), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) и ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998, ст.54 ч.(2) п.c) и ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006, п.5 пп.b) и пп.f), п.7.3 пп.h) Регламента об организации и функционировании Национальной комиссии по финансовому рынку, утвержденного Постановлением НКФР № 48/5 от 27.09.2007¹⁴, Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

¹⁴ Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 157-160, ст.587

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Взыскать с “MOLDCARGO” ООО штраф в размере 13,0 тыс.леев, что составляет 0,1% уставного капитала страховщика, который зачисляется в государственный бюджет.

2. Предписать руководству “MOLDCARGO” ООО предпринять меры для устранения нарушений, отраженных в акте проверки, включая:

- соблюдение порядка формирования и сохранения достаточных технических резервов, необходимых для выполнения обязательств по договорам страхования и перестрахования;

- соблюдение критериев распределения размещений в соответствии с положениями законодательства;

- соблюдение максимального предела ответственности за страховой риск в соответствии с действующим законодательством;

- осуществление деятельности по субсидируемому страхованию производственных рисков в сельском хозяйстве  в соответствии с законодательными нормами.

3. Об исполнении настоящего постановления Национальная комиссия по финансовому рынку будет проинформирована в течение одного месяца.

4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на департамент надзора за страхованием.

5. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.