Постановление N 58/5 от 17.12.2024 о внесении изменений в Положение о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг, утвержденное Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 7/1/2019

Приложение № 2

к Положению о раскрытии информации

эмитентами ценных бумаг

ИНФОРМАЦИЯ НЕПРЕРЫВНОГО ХАРАКТЕРА

о событиях, оказывающих влияние на эмитента

I. Общие сведения об эмитенте ценных бумаг

1. Полное наименование эмитента ______________________________

2. Эмитент ценных бумаг (акций/облигаций, уточнить) является¹:

☐ субъектом публичного значения,

☐ эмитентом, ценные бумаги которого допущены к торгам в рамках Международной Торговой Системы (далее – МТС),

☐ эмитентом, ценные бумаги которого торгуются вне регулируемого рынка, и/или в рамках МТС,

_____________________

¹ Эмитент должен отметить только ячейку/ячейки, соответствующие категории, к которой он относится, исключив из отчета все остальные категории.

3. Местонахождение, номер телефона/факса, официальная веб-страница и адрес электронной почты _________________

4. Информация о способе публичного раскрытия важной информации об эмитенте, с указанием источников и, по обстоятельствам, наименования печатного/ых издания/ий, предусмотренных уставом эмитента, в котором публикуются пресс-коммюнике и/или публично раскрывается соответствующая информация.

II. События, оказывающие влияние на деятельность эмитента

Эмитенты ценных бумаг раскрывают/отчитываются о значительном/ых событии/ях, перечисленных в пункте 28 и пункте 28¹ Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг, утвержденного Постановлением НКФР № 7/1/2019 (далее – Положение), в зависимости от своей категории, следующим образом:

1) субъект публичного значения – в соответствии с разделом 5 главы II Положения;

2) эмитент облигаций, размещаемых посредством публичного предложения – в соответствии с главой II¹ Положения;

3) эмитент, ценные бумаги которого допущены к торгам в рамках МТС – в соответствии с главой III Положения;

4) эмитент, ценные бумаги которого торгуются вне регулируемого рынка и/или в рамках МТС – в соответствии с главой IV Положения.

Информация должна раскрываться публично, непрерывно, по мере ее поступления, в порядке и в сроки, четко установленных в Положении, для каждой категории эмитентов и к которой, не ограничиваясь, относится:

1. Любое изменение прав ценных бумаг, выпущенных эмитентом, в том числе, в случае заключения корпоративного договора (подпункт 1) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, данные, относящиеся к:

1) описанию событий, обусловивших изменение прав голоса;

2) дате изменения прав акций, по случаю, дате утверждения/принятия соответствующего решения;

3) дате вступления в силу изменений, касающихся характеристик и/или соответствующих прав акций;

4) прочей релевантной информации.

2. Новые эмиссии ценных бумаг и их итоги (подпункт 2) пункта 28 Положения)

Эмитент ценных бумаг публикует информацию относительно:

1) утверждения проспекта публичного предложения/решения о закрытом выпуске ценных бумаг, с указанием:

a) наименования уполномоченного органа эмитента и даты утверждения решения о выпуске ценных бумаг;

b) формы эмиссии (закрытая/публичное предложение);

c) номера и даты постановления Национальной комиссии об утверждении проспекта публичного предложения;

d) цели и направлений использования финансовых средств, которые будут накоплены в результате эмиссии;

e) вида и класса ценных бумаг, включая идентификационный номер ценных бумаг (далее – код ISIN);

f) количества размещенных акций и объема эмиссии;

g) номинальной (фиксированной) стоимости и цены размещения номинальной стоимости;

h) способа подписки (денежные/неденежные вклады, в том числе долю неденежных вкладов, в соответствии с принятым решением об эмиссии);

i) периода размещения (дата начала и дата окончания) подписки на ценные бумаги;

j) выпуска облигаций, с указанием:

- срока обращения выпущенных облигаций;

- процентной ставки по облигациям и метода ее определения;

- способа и срока выплаты процентов по облигациям;

- способа выкупа облигаций (досрочный или в срок погашения), с указанием, по случаю, условий досрочного выкупа;

2) завершения утверждения итогов эмиссии ценных бумаг, с указанием:

a) общего объема эмиссии подписанных ценных бумаг, дополнительно, в случае эмиссии акций, с указанием зарегистрированного объема в счет уставного капитала и, если применимо, в счет дохода от эмиссии;

b) структуры осуществленных взносов при подписке на акции;

c) размера уставного капитала эмитента, после регистрации итогов эмиссии ценных бумаг, общего количества ценных бумаг, выпущенных эмитентом, по видам и классам, с указанием номинальной (фиксированной) стоимости;

d) даты и номера Постановления Национальной комиссии о регистрации ценных бумаг в реестре эмитентов ценных бумаг.

3. Выплата дивидендов по акциям, выпущенными эмитентом, несвоевременная выплата, невыплата дивидендов/процентов по ценным бумагам по вине эмитента, изменение процентной ставки по находящимся в обращении облигациям (подпункт 3 и подпункт 3¹ пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) решение эмитента о выплате дивидендов, с указанием:

a) наименования уполномоченного органа и даты принятия решения о выплате дивидендов (годовых/промежуточных);

b) периода, за который были начислены дивиденды;

c) фактического срока выплаты дивидендов;

d) даты составления списка владельцев ценных бумаг, имеющих право на получение дивидендов, объявленных в соответствии с решением уполномоченного органа;

e) общей суммы объявленных дивидендов (по каждому виду и классу акций);

f) размера объявленных дивидендов на одну находящуюся в обращении акцию (по каждому виду и классу акций);

g) формы выплаты дивидендов;

h) прочей релевантной информации.

2) ссылки на несвоевременную выплату и невыплату дивидендов/процентов по ценным бумагам по вине эмитента, с указанием:

a) вида и класса ценных бумаг, по которым установлена задержка и невыплата по ценным бумагам;

b) количества владельцев ценных бумаг;

c) непогашенной суммы дивидендов/ процентов по ценным бумагам;

d) причины/основания невыполнения обязательства по своевременной выплате дивидендов/ процентов по ценным бумагам;

e) методы возмещения и срок, в течение которого общество погасит задолженность;

f) прочей релевантной информации.

3) ссылки на изменение процентной ставки по находящимся в обращении облигациям, с указанием:

a) наименования уполномоченного органа, утвердившего изменение процентной ставки, по случаю;

b) размера процентной ставки;

c) периода для которого применяется процентная ставка;

d) прочей релевантной информации.

4. Конвертирование/дробление/консолидация ценных бумаг предыдущих эмиссий, а также и уменьшении уставного капитала эмитента (подпункт 4) пункта 28 Положения).

Конвертирование/дробление/консолидация ценных бумаг предыдущих эмиссий, а также и уменьшение уставного капитала эмитента, осуществляется в соответствии с положениями статьи 79 и статьи 80 Закона об акционерных обществах № 1134/1997 (далее – Закон № 1134/1997) и Инструкции об этапах, сроках, порядке и процедурах регистрации ценных бумаг (Постановление НКФР № 13/10/2018, далее – Инструкция № 13/10/2018).

Эмитент ценных бумаг раскрывает, как минимум, следующую информацию:

1) дата принятия решения уполномоченным органом;

2) описание ценных бумаг, зарегистрированных до и после внесения изменений;

3) увеличение уставного капитала (в зависимости от обстоятельств), с указанием причин, метода и объема изменения уставного капитала;

4) решение об утверждении уменьшения уставного капитала эмитента, в дополнение к подпунктам 1) - 2), с указанием:

a) объема уменьшения уставного капитала;

b) цели (основания) и метода осуществления уменьшения;

c) вида и класса ценных бумаг, подлежащих аннулированию), с указанием кода ISIN;

d) количества аннулированных акций и их номинальная (фиксированная) стоимость;

5) прочей релевантной информации.

5. Досрочный выкуп (до срока погашения) ценных бумаг, а также и вывод из обращения (погашение) ценных бумаг, при истечении срока их погашения (подпункт 4¹) пункта 28 Положения)

Досрочный выкуп ценных бумаг осуществляется в соответствии с проспектом публичного предложения и/или постановлением об эмиссии ценных бумаг.

Эмитент обязан по каждой проведенной операции или, по случаю, ежемесячно, публично раскрывать информацию относительно:

1) оснований досрочного выкупа ценных бумаг;

2) количества и номинальной (фиксированной) стоимости выкупленных ценных бумаг (по виду и классу) и доли, которую они составляют от общего количества соответствующих ценных бумаг.

Погашение в срок ценных бумаг, выкупаемых облигаций и акций, осуществляется в соответствии со статьей 17 и статьей 78 Закона № 1134/1997, и, если применимо, в соответствии с условиями, изложенными в проспекте публичного предложения и/или решении о выпуске соответствующих ценных бумаг.

Эмитент обязан, для каждого случая, публично раскрывать информацию о:

1) виде и классе ценных бумаг, подлежащих выкупу;

2) дате окончания срока обращения ценных бумаг;

3) количестве владельцев ценных бумаг, по состоянию на последний день срока их обращения;

4) контактных данных ответственных лиц эмитента;

5) прочей релевантной информации.

6. Созыв общего собрания акционеров или, по случаю, решение уполномоченного органа об отказе в созыве общего собрания акционеров (подпункт 5) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) полное наименование общества;

2) местонахождение общества;

3) уполномоченный орган, принявший решение о созыве или об отказе в созыве общего собрания акционеров;

4) кворум собрания;

5) дата утверждения решения о созыве или об отказе в созыве общего собрания акционеров;

6) лица, потребовавшие созыв общего собрания акционеров (по обстоятельствам, акционер, органы управления, орган контроля и др.);

7) решение, утвержденное уполномоченным органом о созыве общего собрания акционеров, в соответствии с положениями пунктов a) – g) и пунктов k) – l) части (8) статьи 51 Закона № 1134/1997;

8) основания непроведения собрания, в случае решения об отказе в созыве общего собрания акционеров.

7. Решения, принятые органами управления и контроля эмитента ценных бумаг (подпункт 6) и подпункт 7) пункта 28 Положения)

Указывается принятое решение, отдельно, по каждому вопросу, включенному в повестку дня общего собрания акционеров и совета общества, в случае рассмотрения вопросов, указанных в пункте b), пунктах d¹) – g), пункте j) и пункте l) части (2) статьи 64 Закона № 1134/1997.

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата проведения общего собрания/заседания совета, на котором были приняты решения в соответствии с действующим законодательством;

2) кворум заседания органа управления;

3) вопросы, поставленные на голосование, с полной формулировкой решения и результатов голосования;

4) заседание органа управления, которое не имело место, с указанием мотива;

5) мотив отказа в созыве заседания/собрания;

6) прочая релевантная информация.

8. Изменения в структуре, компетенции и составе органов управления и контроля эмитента (подпункт 8) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата наступления события;

2) описание изменений;

3) наименование уполномоченного органа, утвердившего/принявшего решение, соответствующее событию;

4) фамилия, имя должностных лиц и занимаемая должность,

5) дата решения и мотив увольнения должностных лиц;

6) причины, приведшие к внесению соответствующего изменения;

7) прочая релевантная информация.

9. Изменение наименования и юридического адреса (подпункт 9) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата наступления события;

2) описание изменений;

3) уполномоченный орган, принявший решение.

10. Утверждение решения об определении аудиторского общества или о замене общества регистрации эмитента ценных бумаг, а также и причины принятия соответствующего решения (подпункт 10) пункта 28 Положения) и именно:

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата наступления события (дата заключения/расторжения соответствующего договора);

2) дата решения уполномоченного органа, утвердивший/принявший решение о замене аудиторского общества /регистрационного общества эмитента ценных бумаг;

3) полное наименование назначенного аудиторского общества /регистрационного общества, с указанием полного наименования, местонахождения и номера телефона, даты и номера договора, заключенного с эмитентом ценных бумаг;

4) регистрация аудитора в Публичном регистре аудиторов, в случае аудиторского общества;

5) описание причины замены;

6) прочая релевантная информация.

11. Утверждение решения о приобретении/выкупе эмитентом собственных акций или об отчуждении казначейских акций (подпункт 11) пункта 28 Положения)

В зависимости от принятого решения, информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование органа управления эмитента, принявший решение о приобретении/выкупе/отчуждении собственных акций/ выкупаемых акций4

2) дата утверждения соответствующего решения,

3) мотивы принятия соответствующего решения;

4) класс и количество собственных акций/выкупаемых акций, предложенных к выкупу/отчуждению;

5) цена приобретения/выкупа/отчуждения и способ ее формирования;

6) форма оплаты и период, в течение которого будет осуществлено приобретение/выкуп/отчуждение;

7) прочая релевантная информация.

12. Судебные споры в которые вовлечен эмитент ценных бумаг и разрешение которых могли бы иметь на него крупное негативное воздействие (подпункт 12) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование органа, издавший постановление/решение

2) дата издания;

3) краткое содержание спора;

4) оценка воздействия на эмитента ценных бумаг, с предоставлением, по обстоятельствам, необходимых подробностей;

5) прочая релевантная информация.

13. Решение о реорганизации, а также об инициировании/ завершении любой процедуры несостоятельности/роспуска эмитента ценных бумаг, и/или об инициировании/ завершении любой процедуры реорганизации и несостоятельности/роспуска юридического лица, контролирующего или находящегося под контролем эмитента ценных бумаг (подпункт 13) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование уполномоченного органа, принявший решение о реорганизации;

2) дата решения об инициировании процедуры реорганизации;

3) описание любой начатой процедуры или развития в рамках текущих процедур, в соответствии с Законом о несостоятельности № 149/2012 (дата решения, орган принявший решение (вовлеченная судебная инстанция, общее собрание акционеров).

По завершении эмитентом ценных бумаг процедуры роспуска или реорганизации путем преобразования, ликвидатор обязан направить в Национальную комиссию заявление об исключении (аннулировании) ценных бумаг, с приложением документов, указанных в пункте 196 Инструкции № 13/10/2018.

14. Внебалансовые операции, существенно влияющие на финансовые результаты субъекта публичного значения, стоимость которых превышает 10% общей стоимости активов общества, в соответствии с последней годовой финансовой отчетности, предшествующей дате совершения данной операции (подпункт 14) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование уполномоченного органа, утвердивший соответствующее решение;

2) дата утверждения;

3) описание события;

4) объем/стоимость сделки;

5) общая стоимость активов эмитента согласно финансовой отчетности по состоянию на последний отчетный период, предшествующий дате принятия решения о заключении данной операции;

6) прочая релевантная информация.

15. Решение о заключении крупных сделок (подпункт 15) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать данные относительно утверждения решения органов управления общества о заключении крупной сделки, предусмотренной в:

1) пункте a) статьи 81 Закона № 1134/1997, с учетом соответствующих сделок за 12 последовательных месяцев, совершенных прямо или косвенно, относительно:

a) даты утверждения решения о заключении соответствующей сделки;

b) наименования уполномоченного органа;

c) описания и стоимости крупной сделки;

d) факта, который указывает является ли сделка единичной, или же она является сопутствующей в случае взаимосвязанных сделок, осуществляемых прямо или косвенно;

e) описания имущества, прав, финансовых инструментов или любых других активов, связанных с крупной сделкой;

f) общая стоимость активов общества, согласно финансовой отчетности по состоянию последнего отчетного периода, предшествующий дате принятия решения о заключении данной сделки;

g) прочей релевантной информации;

2) пункте b) статьи 81 Закона № 1134/1997, с учетом взаимосвязанных сделок за 12 последовательных месяцев, совершенных прямо или косвенно, относительно:

a) наименования уполномоченного органа;

b) даты утверждения решения об итогах размещения акций с правом голоса или иных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, составляющих более чем 25% от всех размещенных акций с правом голоса общества;

c) количества акций с правом голоса общества, зарегистрированных в реестре акционеров (с указанием общего количества, отдельно по каждому классу), предшествующий дате принятия решения относительно текущей эмиссии;

d) фактического количества и доли акций с правом голоса, размещенных эмитентом в текущей эмиссии

e) прочей релевантной информации.

16. Решение о заключении сделок с присутствием конфликта интересов (подпункт 15) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата утверждения решения о заключении соответствующей сделки;

2) наименование уполномоченного органа;

3) описание и стоимость сделки с присутствием конфликта интересов;

4) описание ситуации, которая ведет к возникновению конфликта интересов;

5) описание имущества, услуг, прав, финансовых инструментов или любых других активов, связанных со сделкой с присутствием конфликта интересов;

6) имя/наименование заинтересованного лица в заключении обществом данной сделки;

7) доля акций с правом голоса, принадлежащая лицу, заинтересованному в совершении обществом данной сделки и/или его аффилированным лицам;

8) общая стоимость активов общества, согласно финансовой отчетности по состоянию последнего отчетного периода, предшествующий дате принятия решения о заключении данной сделки;

9) примечания о проведенной предварительной проверки способа заключения данной сделки аудиторским обществом (в случае субъекта публичного значения) или ревизионной комиссией (в случае остальных обществ), с указанием даты составления заключения, а также и с указанием аудитора/членов ревизионной комиссии, составивших соответствующее заключение.

17. Внедрение на рынке нового продукта, или новой услуги, или расширение/изменение основных сфер деятельности (подпункт 16) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата наступления события;

2) наименование нового продукта/услуги/сферы деятельности;

3) прочая релевантная информация.

18. Изменения в контроле над эмитентом ценных бумаг, а также любые договоренности, способные привести в будущем к изменениям в контроле над эмитентом ценных бумаг, в той степени, в которой такие события известны эмитенту ценных бумаг (подпункты 17) и 18) пункта 28 Положения)

Информация о любом изменении в контроле над эмитентом ценных бумаг, должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) описание изменений, посредством которых акционер (прямо или совместно с лицами, с которыми действует согласованно) получил контрольный пакет голосующих акций эмитента ценных бумаг (сделки с ценными бумагами на первичном и на вторичном рынке, дробление, консолидация, конвертирование ценных бумаг, приобретение, отчуждение собственных акций (казначейских акций));

2) описание структурных изменениях (реорганизации и т.д.) акционера, являющимся юридическим лицом;

3) имя/ наименование физического/ юридического лица эмитента ценных бумаг, получившего контроль;

4) факт получения контроля юридическим лицом, с уточнением его выгодоприобретающего собственника/ выгодоприобретающих собственников;

5) форма контроля (например: число принадлежащих акций, тесные связи и др.);

6) описание сделок, посредством которых лицо получило контроль;

7) описание любых связанных со сделкой аспектов, способных сделать ее временной, или любых ожидаемых изменений в позиции контроля;

8) прочая релевантная информация.

19. Получение или отзыв/приостановление лицензий, патентов, марок либо других прав интеллектуальной собственности, если существенно влияют на деятельность эмитента ценных бумаг (подпункт 19) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование органа, который выдал/ отозвал/ приостановил лицензии, патенты, марки либо другие права интеллектуальной собственности;

2) дата наступления события;

3) прочая релевантная информация.

20. Ограничение или приостановление права голоса акционеров на общем собрании акционеров (подпункт 20) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование органа, принявшего решение об ограничении или приостановлении права голоса акционеров;

2) дата ограничения права голоса;

3) прочая релевантная информация.

21. Утверждение эмитентом Кодекса корпоративного управления и изменений к нему (подпункт 21) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование органа управления эмитента;

2) дата принятия соответствующего решения;

3) описание изменений к Кодексу корпоративного управления;

4) дата вступления в силу Кодекса корпоративного управления или изменений к нему;

5) указание источников публичного раскрытия Кодекса корпоративного управления;

6) прочая релевантная информация.

22. Утверждение эмитентом политики вознаграждения должностных лиц общества, изменений к данной политике и годового отчета о вознаграждении должностных лиц общества (подпункт 21¹) и подпункт 21²) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) утверждение политики вознаграждения и годового отчета относительно:

a) даты утверждения и даты вступления в силу политики вознаграждения и годового отчета о вознаграждении, составленных в соответствии с нормами корпоративного управления;

b) наименования органа управления эмитента,

c) периода, для которого был составлен годовой отчет о вознаграждении,

d) описания любых отклонений от политики вознаграждения эмитента,

e) представления мнений/рекомендаций акционеров в отношении утвержденного отчета, если таковые имеются;

f) указания источников публичного раскрытия политики вознаграждения эмитента и годового отчета о вознаграждении;

g) прочей релевантной информации;

2) изменение политики вознаграждения эмитента относительно:

a) даты утверждения изменений в политике вознаграждения;

b) наименования органа управления эмитента;

c) даты вступления в силу изменений в политике вознаграждения

d) описания ключевых элементов изменений в политике вознаграждения общества;

e) указание источников публичного раскрытия изменений в политике вознаграждения;

f) прочей релевантной информации.

23. Регистрация органом государственной регистрации изменений в устав эмитента ценных бумаг и/или в устав в новой редакции (подпункт 22) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата регистрации органом государственной регистрации устава и/или изменений к нему;

2) указание источников публичного раскрытия устава эмитента/ изменений к уставу;

3) прочая релевантная информация.

24. Ускорение исполнения существенного финансового обязательства эмитента (подпункт 23) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) наименование органа, принявший решение по данному вопросу;

2) дата наступления события;

3) размер финансового обязательства и способ его погашения;

4) описание аспектов, связанных со сделкой;

5) прочая релевантная информация.

25. Наступление любого события, которое может привести к неплатежеспособности эмитента ценных бумаг (подпункт 23) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата наступления события;

2) наименование органа, принявший решение по данному вопросу;

3) описания аспектов, связанных с данным событием;

4) прочая релевантная информация.

26. Любое другое событие, влияющее или способное повлиять на деятельность эмитента ценных бумаг или на стоимость его ценных бумаг (подпункт 24) пункта 28 Положения)

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) описание события;

2) дата наступления события;

3) наименование органа, принявший решение по данному вопросу;

4) описания аспектов, связанных с данным событием;

5) прочая релевантная информация.

27. Фактическая реализация (наступление) событий, указанных в пункте 28¹) Положения

Информация должна содержать, как минимум, следующие данные:

1) дата принятия решения относительно произошедшего события;

2) наименование уполномоченного органа общества;

3) точное описание события;

4) дата наступления события;

5) уведомление о праве и сроке, в течение которого акционер имеет право требовать приобретения акций, в соответствии с законодательством;

6) прочая релевантная информация.

III. Подписи

Отчет подписывается, в соответствии с компетенциями, ответственными лицами эмитента ценных бумаг.";