Приказ N 126 от 23.09.2010 об утверждении Регламента о порядке заполнения платежного поручения, используемого при осуществлении бюджетного перевода в молдавских леях

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ

П Р И К А З

об утверждении Регламента о порядке заполнения платежного

поручения, используемого при осуществлении

бюджетного перевода в молдавских леях

N 126  от  23.09.2010

 (в силу 01.10.2010) 

Мониторул Офичиал N 182-189 ст.647 от 28.09.2010

* * *

Утратил силу: 01.01.2014

Приказ Министерства финансов N 186 от 24.12.2013

В целях регламентирования порядка заполнения платежного поручения, используемого при осуществлении бюджетного перевода в молдавских леях, и на основании пункта 3.4 Постановления Национального банка Молдовы № 87 от 30 апреля 2010 года о внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные акты Национального банка Молдовы

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Регламент о порядке заполнения платежного поручения, используемого при осуществлении бюджетного перевода в молдавских леях.

2. Настоящий приказ вступает в силу с 1 октября 2010 года.

Примечание: По всему тексту и в приложении № 1 словосочетание “contul bancar” заменить со словосочетанием “contul de plăţi”, а слово “banca” словом “prestator”; словосочетание “banca plătitoare” заменить словосочетанием “prestatorul plătitor”, а словосочетание “banca beneficiară” заменить словосочетанием “prestatorul beneficiar”, согласно Приказом Мин.Фин. N 153 от 30.10.2013, в силу 15.11.2013

РЕГЛАМЕНТ

о порядке заполнения платежного поручения, используемого

при осуществлении бюджетного перевода в молдавских леях

1. При осуществлении бюджетного перевода в молдавских леях, предназначенного для перевода денежных средств в/из национального публичного бюджета, поля платежного поручения заполняются следующим образом:

1.1. “Nr.” – номером платежного поручения, максимум 10 символов;

1.2. “DATA EMITERII” – датой выписки платежного поручения (день и год цифрами, месяц прописью);

1.3. “TIP.DOC.” – вид платежного документа № 1;

1.4. “PLĂTIŢI” – суммой цифрами, расположенной слева, в качестве разделителя десятичных цифр используется дефис (-), максимум 15 символов, за которой следует надпись “LEI” и сумма прописью, с прописной буквы, расположенная слева, максимум 150 символов;

1.5. “PLĂTITOR/BENEFICIAR” – начиная с прописной буквы в скобках (R) или (N) – для указания принадлежности плательщика /бенефициара к категории резидент или нерезидент, за которой следуют сокращенное наименование /фамилия и имя плательщика /бенефициара в соответствии с документом, подтверждающим его регистрацию уполномоченным органом, максимум 105 символов, соответственно:

a) сокращенным наименованием Государственного казначейства /территориального казначейства Министерства финансов, в случае если Государственное казначейство /территориальное казначейство Министерства финансов выступает в качестве плательщика /бенефициара (например: МФ – Государственное казначейство или МФ – ТК Анений Ной);

b) сокращенным наименованием Государственного казначейства /территориального казначейства Министерства финансов и наименованием хозяйствующего субъекта или публичного учреждения, к которому относятся денежные средства, в случае если Государственное казначейство /территориальное казначейство Министерства финансов выступает в качестве плательщика /бенефициара при осуществлении возврата и зачисления в счет других платежей сумм, излишне или неправильно выплаченных налогоплательщиками в бюджет;

c) сокращенным наименованием Государственного казначейства /территориального казначейства Министерства финансов и сокращенным наименованием публичного учреждения, которое обслуживается в Государственном казначействе /территориальном казначействе Министерства финансов, согласно Государственному регистру юридических лиц, в случае если данное публичное учреждение выступает в качестве плательщика /бенефициара;

d) сокращенным наименованием юридического /физического лица или фамилией и именем физического лица, осуществляющего определенный вид деятельности, в случае если данное лицо выступает в качестве плательщика /бенефициара;

e) наименованием банка (филиала банка), в случае если банк (филиал банка) выступает в качестве плательщика /бенефициара;

f) фамилией и именем физического лица согласно документу, удостоверяющему личность, в случае если физическое лицо, не осуществляющее предпринимательскую деятельность или иной вид деятельности, выступает в качестве плательщика /бенефициара;

1.6. “CONTUL DE PLĂŢI” – номером банковского счета плательщика /бенефициара, максимум 21 символ;

1.7. “CODUL FISCAL” – фискальным кодом плательщика /бенефициара, максимум 13 символов, за которым, соответственно, через дробь следует код подразделения плательщика /бенефициара, в пользу которого погашается обязательство перед бюджетом административно-территориальной единицы, присвоенный Главной государственной налоговой инспекцией, максимум 4 символа, всего максимум 18 символов, соответственно:

a) Министерства финансов, в случае если Государственное казначейство /территориальное казначейство Министерства финансов выступает в качестве плательщика /бенефициара;

b) хозяйствующего субъекта или публичного учреждения, к которому относятся денежные средства, в случае если Государственное казначейство /территориальное казначейство Министерства финансов выступает в качестве плательщика /бенефициара при осуществлении возврата и зачисления в счет других платежей сумм, излишне или неправильно выплаченных налогоплательщиками в бюджет;

c) публичного учреждения, которое обслуживается в Государственном казначействе /территориальном казначействе Министерства финансов, в случае если данное публичное учреждение выступает в качестве плательщика /бенефициара;

d) юридического /физического лица, осуществляющего определенный вид деятельности, в случае если юридическое /физическое лицо выступает в качестве плательщика /бенефициара;

e) банка, в случае если банк выступает в качестве плательщика /бенефициара;

f) физического лица в соответствии с положениями действующих нормативных актов, в случае если физическое лицо, не осуществляющее предпринимательскую деятельность или иной вид деятельности, выступает в качестве плательщика /бенефициара.

В случае если плательщиком /бенефициаром является лицо-нерезидент, не владеющее фискальным кодом, данное поле не заполняется.

1.8. “CONTUL TREZORERIAL” номером казначейского счета плательщика /бенефициара, максимум 29 символов, соответственно:

a) номером казначейского счета публичного учреждения, которое обслуживается в Государственном казначействе /территориальном казначействе Министерства финансов, в случае если данное публичное учреждение выступает в качестве плательщика /бенефициара;

b) номером казначейского счета согласно Регистру казначейских счетов поступлений;

c) другим номером казначейского счета для бюджетного перевода.

1.9. “PRESTATORUL PLĂTITOR” /“PRESTATORUL BENEFICIAR” – максимум 105 символов, соответственно:

a) кодом банка (филиала банка) – плательщика/банка (филиала банка) – бенефициара;

b) в случае если банковский счет плательщика /бенефициара открыт в Едином казначейском счете Министерства финансов, указывается “Министерство финансов – Государственное казначейство”;

1.10. “CODUL PRESTATORULUI” – кодом банка (филиала банка)-плательщика /бенефициара, максимум 11 символов. В случае если банковский счет плательщика /бенефициара открыт в Едином казначейском счете Министерства финансов, указывается – TREZMD2X;

1.11. “DESTINAŢIA PLĂŢII” – указывается цель платежа и делается ссылка на документы, на основании которых осуществляется платеж/перевод, максимум 210 символов:

a) в случае платежа, осуществляемого публичными учреждениями, которые обслуживаются в Государственном казначействе /территориальном казначействе Министерства финансов, заполняется, соответственно, начиная с первой позиции, следующая структура:

/MMM/PP.SS/AAA.LL/CCCCCCCCCC/ZZ.LL.AAAA/NNNNN/OOOO/SSSSSSSSSS/

где:

/MMM/ – код первичного исполнителя бюджета;

/PP.SS/ – код программы и подпрограммы, согласно классификации программ и подпрограмм;

/AAA.LL/ – код статьи и абзаца согласно экономической классификации бюджетных расходов;

/CCCCCCCCCC/ – регистрационный номер договора о государственных закупках в территориальных казначействах Министерства финансов, если платеж осуществляется на основании договора, максимум 10 символов;

/ZZ.LL.AAAA/ – дата последнего календарного дня месяца, за который начислена заработная плата (где ZZ – день, LL – месяц, AAAA – год), указывается только для расходов по заработной плате;

/NNNNN/ – номер постановления Правительства, в случае осуществления расходов из резервного фонда;

/OOOO/ – код объекта для капитальных затрат;

/SSSSSSSSSS/ – код для секретных расходов, максимум 10 символов.

Дополнительно указываются следующие данные, соответственно: классификация доходов и их наименование, экономическая классификация расходов и их наименование, наименование, номер и дата нормативных актов, номер и дата договоров или другого документа, подтверждающего отправку или получение товаров, выполнение работ или оказание услуг и основание для осуществления других платежей, в том числе предварительного платежа, дополнительные условия, а в случае перевода денежных средств в адрес государственного предприятия “Poşta Moldovei” указываются наименование и основание платежа, а также фамилия, имя получателя платежа, а в случае представления списка получателя денежных средств указываются наименование, основание платежа и ссылка на соответствующий список (номер, дата), другие данные, необходимые для идентификации платежа.

b) в случае платежа, осуществляемого из/в бюджет хозяйствующим субъектам /хозяйствующими субъектами или физическим лицам /физическими лицами, указываются следующие данные, соответственно: классификация доходов и их наименование, другие данные, необходимые для идентификации платежа;

c) в случае платежа, осуществляемого Государственным казначейством /территориальным казначейством Министерства финансов, указывается цель платежа, соответственно, с указанием законодательного или нормативного акта, на основании которого осуществляется платеж;

1.12. “TIPUL TRANSFERULUI”: “NORMAL/URGENT” – прописной буквой “N” для обычного перевода или прописной буквой “U” для срочного перевода в квадрате;

1.13. “SEMNĂTURILE EMITENTULUI”:

a) в случае платежа, осуществляемого Государственным казначейством /территориальным казначейством Министерства финансов, публичными учреждениями, которые обслуживаются в Государственном казначействе /территориальном казначействе Министерства финансов: проставляются подписи эмитента, которые должны соответствовать образцам “Карточки с образцами подписей и оттиском печати”. Подписи должны быть собственноручными, проставленными чернилами или шариковой ручкой синего или черного цвета;

b) в случае платежа, осуществляемого хозяйствующими субъектами или физическими лицами: проставляется подпись/-и лиц с правом подписи; если платежное поручение составлено и передано в электронном виде, осуществляется электронная аутентификация платежного документа в соответствии с договорными условиями и действующим законодательством;

1.14. “L.Ş.”:

a) в случае платежа, осуществляемого Государственным казначейством /территориальным казначейством Министерства финансов, публичными учреждениями, которые обслуживаются в Государственном казначействе /территориальном казначействе Министерства финансов: проставляется круглая печать эмитента, оттиск которой должен соответствовать образцу “Карточки с образцами подписей и оттиском печати”;

b) в случае платежа, осуществляемого хозяйствующими субъектами или физическими лицами: проставляется круглая печать эмитента (в случае если эмитент имеет печать); если платежное поручение составлено и передано в электронном виде, осуществляется электронная аутентификация платежного документа в соответствии с договорными условиями и действующим законодательством;

1.15. “CODUL TRANZACŢIEI” – кодом транзакции (банком-плательщиком /Государственным казначейством /территориальными казначействами Министерства финансов), в соответствии с Регламентом об автоматизированной системе межбанковских платежей, максимум 3 символа;

1.16. “DATA PRIMIRII” – проставляется дата получения банком-плательщиком /Государственным казначейством /территориальными казначействами Министерства финансов платежного поручения (день и год цифрами, месяц прописью);

1.17. “DATA EXECUTĂRII” – проставляется дата исполнения банком-плательщиком /Государственным казначейством /территориальными казначействами Министерства финансов платежного поручения (день и год цифрами, месяц прописью);

1.18. “MOTIVUL REFUZULUI” – причиной отказа исполнения банком-плательщиком /Государственным казначейством /территориальными казначействами Министерства финансов платежного поручения и датой (день и год цифрами, месяц прописью);

1.19. “SEMNĂTURA PRESTATORULUI” – проставляется подпись ответственного работника банка-плательщика /Государственного казначейства /территориальных казначейств Министерства финансов, в т.ч. и в случае указания причины отказа исполнения платежного поручения. Подпись должна быть собственноручной и проставленной чернилами или шариковой ручкой синего или черного цвета;

1.20. “L.Ş.” – проставляется прямоугольная печать банка-плательщика /Государственного казначейства /территориальных казначейств Министерства финансов, в т.ч. и в случае указания причины отказа исполнения платежного поручения.

2. При осуществлении бюджетного перевода в молдавских леях, предназначенного для перевода денежных средств в/из национального публичного бюджета, эмитент платежного поручения использует бланк, представленный в приложении 1 к настоящему Регламенту.