Решение N 326 от 19.12.2002 об изменении и дополнении Инструкции N 10018-25 об условиях работы магазинов "duty free" с иностранной валютой

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК Решение об изменении и дополнении Инструкции N 10018-25 об условиях работы магазинов "duty free" с иностранной валютой N 326 от 19.12.2002 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 178-181/414 от 27.12.2002 * * * Во исполнение положений ст.11, 26 и 51 Закона о Национальном банке Молдовы (N 548-XIII от 21.07.1995 г.) и Постановления Правительства Республики Молдова об утверждении Положения о порядке разрешения деятельности и контроля магазинов "duty free" и магазинов по обслуживанию дипломатического корпуса (N1270 от 27.09.2002 г.), Административный совет Национального банка Молдовы РЕШИЛ: I. В Инструкцию N10018-25 об условиях работы магазинов "duty free" с иностранной валютой, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы от 02.08.1994 г., протокол N 35 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000, N54-56), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения: 1. В преамбуле: а) в первом абзаце после слов "дипломатического корпуса" " внести слова ", Постановления Правительства Республики Молдова N 1270 от 27.09.2002 г. "Об утверждении Положения о порядке разрешения деятельности и контроля магазинов "duty free" и магазинов по обслуживанию дипломатического корпуса" и далее по тексту; b) в первом предложении второго абзаца после слов "товары реализуются" внести слова "за иностранную валюту" и далее по тексту; с) после третьего абзаца внести новый абзац следующего содержания: "Предприятие может реализовывать товары за иностранную валюту в режиме "duty free" в магазинах, расположенных как в международных аэропортах, так и на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы. Реализация товаров на борту самолетов может быть осуществлена только предприятием, которое имеет магазин "duty free", расположенный в международном аэропорту.". 2. В пункте 1 в третьем предложении слова "администрация предприятия/магазина" заменить словами "администрация предприятия или, по ее поручению, администратор магазина "duty free"" и далее по тексту. 3. В пункте 2: а) первый абзац изложить в следующей редакции: "2. Предприятие может получить разрешение на деятельность магазина "duty free", расположенного в международном аэропорту или на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы, только после выдачи Национальным банком Молдовы разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free"."; b) абзацы со второго по девятнадцатый считать пунктом 2.1., а абзацы с двадцатого по двадцать второй считать пунктом 2.3. 4. В пункте 2.1.: а) в первом абзаце слова "в режиме "duty free" заменить словами "в магазине "duty free", расположенном в международном аэропорту," и далее по тексту; b) в подпункте а) пункт (iii) дополнить текстом следующего содержания: "Постановления Правительства Республики Молдова N1270 от 27.09.2002 г. "Об утверждении Положения о порядке разрешения деятельности и контроля магазинов "duty free" и магазинов по обслуживанию дипломатического корпуса" и обязуются выполнять их требования,"; с) в подпункте f) слова "плана его расположения" заменить словами "плана расположения магазина и его складских помещений" и далее по тексту. 5. Внести пункт 2.2. следующего содержания: "2.2. Для получения разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free" на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы, заинтиресованное предприятие представляет в Национальный банк Молдовы следующие документы: а) ходатайство о выдаче разрешения на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free", заверенное подписью руководителя предприятия и печатью предприятия. Ходатайство должно включать информацию, указанную в подпункте а) пункта 2.1. настоящей инструкции, а также информацию о том, что ответственные лица и служащие авиакомпании, которые будут работать с иностранной валютой, проинструктированы и ознакомлены с правилами работы с иностранной валютой и требованиями законодательства, регламентирующего деятельность магазинов "duty free"; b) договор на продажу товаров на борту самолетов, заключенный между авиакомпанией, осуществляющей международные рейсы, и предприятием - владельцем магазина "duty free", расположенного в международном аэропорту; с) письменное согласие Таможенного департамента Республики Молдова на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free" на борту самолетов определенной авиакомпании, осуществляющих международные рейсы; d) справку, подписанную руководителем и заверенную печатью предприятия, об обеспечении самолетов авиакомпании, с которой заключен соответствующий договор, портативными контрольно-кассовыми машинами (с указанием их количества и серийных номеров производителя), аппаратами для проверки подлинности банкнот (с указанием их количества), справочниками иностранных валют.". 6. В первом абзаце пункта 2.3. первое предложение изложить в следующей редакции: "2.3. Документы, указанные в подпунктах с), d), e), f) и h)(i) пункта 2.1. и в подпунктах b) и c) пункта 2.2., представляются как в оригинале, так и в копиях.". 7. В пункте 3: а) абзацы со второго по пятый считать пунктом 3.1.. b) третий абзац пункта 3.1. изложить в следующей редакции: "Разрешение выдается Национальным банком Молдовы предприятию отдельно на каждый магазин "duty free", расположенный в международном аэропорту, и на каждый магазин "duty free" на борту самолетов, принадлежащих определенной авиакомпании, с которой владелец магазина "duty free" заключил договор на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free".". с) внести пункт 3.2. следующего содержания: "3.2. Основаниями для отказа в выдаче разрешения Национальным банком Молдовы являются: а) представление документов, которые были составлены с нарушением положений настоящей инструкции; b) указание в представленных документах недостоверных данных; с) другие случаи, когда существуют основания для отказа, в соответствии с действующим законодательством.". 8. Первый абзац пункта 4 дополнить предложением следующего содержания: "Разрешение Национального банка Молдовы, выданное на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free" на борту самолетов, принадлежащих определенной авиакомпании, не может быть использовано для реализации товаров на борту самолетов другой авиакомпании.". 9. В пункте 6 после первого абзаца внести новый абзац следующего содержания: "Иностранная валюта, полученная от реализации товаров в режиме "duty free" на борту самолетов, сдается магазину "duty free", расположенному в международном аэропорту, при возвращении самолета из рейса. Суммы иностранной валюты, полученные от реализации товаров на борту самолетов, отражаются владельцем магазина "duty free" в отдельной продажной ведомости.". 10. Пункт 7 изложить в следующей редакции: "7. Иностранная валюта (наличная, по карточкам и дорожным чекам), полученная от реализации товаров магазином "duty free", в т.ч. на борту самолетов, должна быть продана уполномоченному банку Республики Молдова с зачислением эквивалента в молдавских леях на текущий счет предприятия /магазина. Сдача банку для продажи упомянутых наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня их получения от покупателей /экипажа самолета. При сдаче иностранной валюты из кассы каждый магазин "duty free", расположенный в международном аэропорту, может оставить, при необходимости, не более 1000 долларов США (их эквивалент) в целях выдачи сдачи клиентам магазина и обеспечения экипажей самолетов определенной сумой, необходимой для выдачи сдачи пасcажирам.". 11. В пункте 10 первый абзац заменить двумя новыми абзацами следующего содержания: "Полученные магазинами "duty free" наличная иностранная валюта и дорожные чеки в иностранной валюте сдаются уполномоченным банкам Республики Молдова для продажи, сопровождаемые сертификатами TV-28, выданными таможенными органами по месту нахождения магазина "duty free". На оборотной стороне сертификата TV-28 делается расшифровка суммы, указанной в сертификате, по каждому средству платежа, принятому от покупателей (наличная иностранная валюта, карточки, дорожные чеки). Запись на оборотной стороне сертификата заверяется подписью руководителя предприятия /магазина и печатью предприятия /магазина. В случае если сумма иностранной валюты, которая сдается банку для продажи, соответствует сумме, указанной в сертификате TV-28, оригинал упомянутого сертификата остается в банке и хранится в документах дня. Если сумма иностранной валюты, которая сдается банку для продажи, меньше суммы, указанной в сертификате TV-28, ответственное лицо банка делает отметки на оборотной стороне сертификата TV-28 о полученной сумме, названии иностранной валюты, дате ее получения, названии банка и заверяет данную запись своей подписью и печатью банка. Оригинал сертификата TV-28 возвращается клиенту, а копия сертификата с упомянутыми отметками на его оборотной стороне должна быть подшита в документы дня.". 12. В пункте 11: а) из первого абзаца исключить слова "отдельно по каждому магазину" и далее по тексту; b) подпункт (i) дополнить новым предложением следующего содержания: "Отчет представляется отдельно по каждому магазину "duty free", расположенному в международном аэропорту, и отдельно по каждому магазину "duty free" на борту самолетов, осуществляющих международные рейсы."; с) после четвертого абзаца внести три новых абзаца следующего содержания: "Отчеты согласно приложениям N 2 и 3 к настоящей инструкции составляются отдельно по каждому магазину "duty free", расположенному в международном аэропорту. По магазину "duty free" на борту самолетов и по магазину "duty free", расположенному в международном аэропорту, который отпускает товар для продажи на борту самолетов, составляется общий отчет согласно приложению N2 к настоящей инструкции. Аналогично составляется отчет согласно приложению N3 к настоящей инструкции. В таком случае в соответствующих отчетах делается ссылка на номер и дату разрешений, выданных Министерством экономики и Национальным банком Молдовы как на имя магазина "duty free", расположенного в международном аэропорту, так и на имя магазина "duty free" на борту самолетов.". 13. Пункт 12.2. дополнить новым предложением следующего содержания: "В случае приостановления действия или отзыва разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту Национальный банк Молдовы информирует об этом факте Министерство экономики.". 14. Пункт 13 считать пунктом 16. 15. Внести три новых пункта 13, 14 и 15 следующего содержания: "13. Основанием для приостановления действия разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free" является: а) приостановление действия разрешения, выданного Министерством экономики на деятельность магазина "duty free"; b) невыполнение в установленные Национальным банком Молдовы сроки предписания об устранения допущенных нарушений положений настоящей инструкции и разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free". 14. Основанием для отзыва разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free" является: а) отзыв разрешения, выданного Министерством экономики на деятельность магазина "duty free"; b) выявление недостоверных данных в документах, представленных для получения разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free"; с) неустранение в установленный срок причин, повлекших за собой приостановление действия разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free"; d) неоднократное невыполнение предписаний об устранении нарушений положений настоящей инструкции и разрешения Национального банка Молдовы на реализацию товаров за иностранную валюту в режиме "duty free". 15. Владелец магазина "duty free" обязан письменно информировать Национальный банк Молдовы и другие соответствующие органы о ликвидации причин, приведших к приостановлению действия разрешения на деятельность магазина "duty free", в целях возобновления его в соответствии с решением Министерства экономики.". II. Департаменту валютных операций и внешних связей предпринять необходимые меры в целях обеспечения выполнения положений настоящего решения. III. Настоящее решение вступает в силу со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova. Председатель Административного Совета Национального банка Молдовы Леонид ТАЛМАЧ Кишинэу, 19 декабря 2002 г. N 326.