Постановление N 133 от 17.07.2008 о внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные акты Национального банка Молдовы

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о внесении изменений и дополнений в некоторые

нормативные акты Национального банка Молдовы

N 133  от  17.07.2008

 (в силу 01.11.2008) 

Мониторул Офичиал N 157-159 ст.448 от 19.08.2008

* * *

На основании ст.5, 11, 26 Закона № 548-XIII от 21.07.95 г. о Национальном банке Молдовы (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

I. В Регламент о порядке составления и предоставления отчетов о средних процентных ставках по кредитам и привлеченным депозитам банков (утвержденный постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 124 от 28.11.1997 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998 г., № 1, ст.3), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В пункте 2 слова „отчета банков” заменить словами „отчетности банков”.

2. Пункт 5 дополнить новым абзацем следующего содержания:

„Отчеты представляются в электронной форме, в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.).”.

3. В заключительной части формуляров отчетов в приложениях № 1-6 Регламента:

a) текст:

„Preşedintele băncii ________________

Şeful secţiei ______________________ L.Ş.” исключить;

b) слово „perfectării” заменить словом „întocmirii”.

[Пкт.II исключен Пост.НБМ N 279 от 01.12.2011, в силу 01.01.2012]

[Пкт.II исключен Пост.НБМ N 256 от 17.11.2011, в силу 25.11.2011]

  ;

[Пкт.III исключен Пост.НБМ N 255 от 17.11.2011, в силу 01.01.2012]

IV. В Инструкцию о порядке составления и представления банками финансовых отчетов (утвержденную постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 36 от 08.08.1997 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997 г., № 64-65, ст.103), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В названии инструкции слова „финансовых отчетов” заменить словами „некоторых отчетов, касающихся финансовой деятельности”.

2. В пункте 2 слова „финансовые отчеты” заменить словами „отчеты, касающиеся финансовой деятельности (далее – отчеты)”.

3. В пункте 4 слова „на бумажном и магнитном носителе” заменить словами „в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.).”.

4. В пункте 5 второе, третье и четвертое предложения, а также второй абзац исключить.

5. В пункте 11 слова „к отчету прилагается объяснительная записка” заменить словами „одновременно с отчетом в электронной форме передается пояснительная записка на бумажном носителе”.

6. Пункты 7, 9 и 12 исключить.

7. В пунктах 15 и 17 слово „финансовые” и слова „финансовых”, „финансовым” исключить.

8. В пункте 17 слова „к финансовым отчетам прилагается” заменить словами „с отчетами в электронной форме передается, на бумажном носителе,”.

9. Пункт 18 изложить в следующей редакции:

„18. После утверждения годовых финансовых отчетов на общем собрании акционеров, но не позднее 30 апреля текущего года, банки представляют повторно в Национальный банк Молдовы отчеты в электронной форме (по состоянию на 31 декабря) с изменениями после аудиторского контроля. Одновременно с отчетами в электронной форме отправляется на бумажном носителе подробная пояснительная записка по осуществленным корректировкам”.

10. В отчете 6 „Классификация активов и условных обязательств и формирование скидок на потери по активам и резервов на потери по условным обязательствам” строка 4.0. текст „вычета суммы строки 3.0 из суммы 2.0” заменить текстом „вычета суммы строки 2.0 из суммы строки 3.0”.

11. В отчете 10 „Расчет нормативного капитала”:

a) в преамбуле в русском варианте текст остается без изменений;

b) в строке 4.0 в русском варианте текст остается без изменений.

12. В отчете 14 „Ликвидность” строка 2.1.4 в русском варианте остается без изменений.

13. В отчете 15 „Различная информация”, в строках 23.0, 24.0 предложение „Данная строка заполняется только на бумажном носителе” исключить.

14. В названии формуляра отчета 17 „Доли участия в капитале хозяйствующих субъектов” слова „по состоянию на ___200_” заменить словами „за ___квартал___20_”.

15. В заключительной части формуляров отчетов (за исключением 1, 2 и 18):

a) текст:

„Руководитель банка ________________

Начальник отдела __________________ М.П.” исключить;

b) слово „оформления” заменить словом „составления”.

16. В заключительной части формуляров отчетов 1, 2 и 18:

a) текст:

„Руководитель банка _______________

Главный бухгалтер ________________ М.П.” исключить;

b) слово „оформления” заменить словом „составления”.

V. В Регламент о режиме обязательных резервов (утвержденный постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 85 от 15.04.2004 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2004 г., № 67-72, ст.168), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В пункте 10, подпункт a), слова „необходимой минимальной величины капитала банка, владеющего лицензией уровня A” заменить словами „минимального размера установленного законодательством капитала”.

2. В пункте 21, первый абзац и в пункте 55, третий абзац, синтагму „коммерческого банка” заменить словом „банка”, а в пункте 21, второй абзац, синтагму „коммерческому банку” заменить словом „банку”.

3. Пункт 28 изложить в следующей редакции:

„28. Отчеты представляются в Национальный банк Молдовы два раза в месяц, в электронной форме, в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.)”.

4. В пунктах 34, 35, 36 и 43 в русском варианте текст остается без изменений.

5. В конце формуляров отчетов в приложениях 1-3 к Регламенту:

a) в приложении 1, тексты:

„Preşedintele băncii _______________

Contabil-şef _____________________ L.Ş.”;

„Se completează de BNM

Verificat:

Executorul responsabil ___________________” исключить;

(semnătura, numele, prenumele)

b) в приложении 2, тексты:

„Preşedintele băncii _______________

Contabil-şef _____________________ L.Ş.”;

„Se completează de BNM

- insuficienţa RO completată la ___________

(data)

- în sumă de __________________ lei

- excedentul de RO transferat la __________

(data)

- în sumă de __________________ lei

Verificat:

Executorul responsabil ___________________” исключить;

(semnătura, numele, prenumele)

c) в приложении 3 тексты:

„Preşedintele băncii _______________

Contabil-şef _____________________ L.Ş.”;

„Se completează de BNM

- insuficienţa RO în USD completată la ___________

(data)

- în sumă de __________________ USD

- excedentul de RO în USD transferat la __________

(data)

- în sumă de __________________ USD

- insuficienţa RO în EUR completată la __________

(data)

- în sumă de __________________ EUR

- excedentul de RO în EUR transferat la __________

(data)

- în sumă de __________________ EUR

Verificat:

Executorul responsabil ___________________” исключить;

(semnătura, numele, prenumele)

d) слова „Data perfectării” заменить словами „Data întocmirii”.

[Пкт.VI утратил силу согласно Пост. НБМ N 38 от 24.09.2015, в силу 06.11.2015]

VII. В Инструкцию о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже валюты, осуществленных уполномоченным банком Республики Молдова, на валютном рынке и остатках на счетах клиентов банка в иностранной валюте (утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы № 157 от 25.12.1997 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2005 г., № 36-38, ст.122), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В названии и тексте инструкции словосочетания "уполномоченный банк" и "уполномоченные банки" в соответствующем падеже заменить словосочетаниями "лицензированный банк" и "лицензированные банки" в соответствующем падеже".

Примечание: См. Поправку из Monitorul Oficial N 171-173 от 12.09.2008 стр.67 (в пкт.VII подпкт.1 в новой редакции)

2. Пункт 5.3 изложить в следующей редакции:

„5.3. Отчет представляется в электронной форме в соответствии с инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.)”.

3. В заключительной части формуляра отчета в приложении № 1 к Инструкции:

а) текст:

„Preşedintele băncii ______________

Contabil-Şef _________________ L.Ş.” исключить;

b) слово „perfectării” заменить словом „întocmirii”.

VIII. В Инструкцию о порядке составления и представления Отчета о корреспондентских счетах и других размещениях банка (утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 89 от 27.10.1997 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999 г., № 106-108, ст.180), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. Пункт 1.3.2 изложить в следующей редакции:

„1.3.2. Отчет представляется в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.)”.

2. Пункты 1.4.3, 1.4.5, 1.4.6, 1.4.7, 1.4.8 и 3.8 исключить.

3. В заключительной части формуляра отчета в приложении № 1 к инструкции:

а) текст:

„Preşedintele băncii ______________

Contabil-Şef ____________________

Şeful secţiei ____________________ L.Ş.” исключить;

b) слово „perfectării” заменить словом „întocmirii”.

IX. В Регламент по открытой валютной позиции банка (утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 126 от 28.11.1997 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999 г., № 112-114, ст.198), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В пункте 7.2. слова „образцом формуляра” заменить словом „формуляром”.

2. В пункте 7.3. слова „приложить к отчету об открытой валютной позиции” заменить словами „одновременно с отчетом в электронной форме отправить на бумажном носителе”.

3. В пункте 7.5.:

a) первое предложение после слов „в электронной форме” дополнить словами „в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.)”;

b) второе предложение исключить;

c) в третьем предложении слова „в электронной форме” исключить;

d) четвертое предложение исключить.

4. В пункте 7.9. второе предложение исключить.

5. Пункты 7.11., 7.12., 7.14., 7.15. исключить.

6. В формуляре отчета в приложении № 1 к Регламенту:

a) слова „На бумажном носителе – за последний рабочий день месяца не позднее 3-го рабочего дня следующего месяца” исключить;

b) в заключительной части формуляра:

- слово „заполняется” заменить словом „составляется”;

- текст:

„Руководитель банка ______________

Главный бухгалтер ________________ М.П.” исключить;

- в русском варианте текст остается без изменений.

X. В Инструкцию о ввозе/вывозе банками наличных денег в Республику/ из Республики Молдова (утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 340 от 18.11.1998 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1998 г., № 109-110, ст.219), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В первой главе:

а) в русском варианте текст остается без изменений;

b) в русском варианте текст остается без изменений.

2. В пункте 2.2 подпункт а) изложить в следующей редакции: „банками-резидентами;”.

3. В пункте 2.10 текст „имеющих лицензии уровня В и С,” исключить.

4. В пунктах 3.3 и 4.3 текст "Регламентом осуществления кассовых операций в банках Республики Молдова, утвержденным Решением Административного совета Национального банка Молдовы № 47 от 25 февраля 2000 г." заменить текстом "Регламентом об осуществлении операций с денежной наличностью в банках Республики Молдова, утвержденным Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 200 от 27.07.2006 г., с последующими изменениями и дополнениями".

Примечание: См. Поправку из Monitorul Oficial N 171-173 от 12.09.2008 стр.67 (в пкт.X подпкт.4 в новой редакции)

5. В пункте 3.4 текст „на бумажном и магнитном носителях” исключить.

6. В пункте 4.4 текст „на бумажном и магнитном носителях” исключить.

7. Пункт 5.2 изложить в следующей редакции:

„5.2. Банки-резиденты обязаны ежемесячно представлять Национальному банку Молдовы отчеты, составленные в соответствии с приложениями № 3 и № 4 к настоящей инструкции. Отчеты представляются в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.).”.

8. В заключительной части формуляров отчетов в приложениях № 3 и № 4 к инструкции:

а) текст:

„Preşedintele băncii ______________

Contabil-Şef _________________ L.Ş.” исключить;

b) слово „perfectării” заменить словом „întocmirii”.

9. В приложении № 3 „Порядок заполнения отчета о суммах наличных денег, ввезенных в Республику Молдова банками-резидентами и нерезидентами”:

а) в первом абзаце текст „уполномоченным банком Республики Молдова” заменить текстом „банком-резидентом в электронной форме,”;

b) второй и последний абзацы исключить;

с) предложения со следующим содержанием: „Код банка, страны и города берутся из Дополнений к Правилам представления отчетов Национальному банку Молдовы (письмо НБМ № 2500/23 от 30.05.94 г.)” заменить предложением „Код банка, страны и города указывается в соответствии с процедурами, установленными Национальным банком Молдовы для этого.”.

10. В приложении № 4 „Порядок заполнения отчета о суммах наличных денег, вывезенных из Республики Молдова банками-резидентами и нерезидентами”:

а) в первом абзаце текст „уполномоченным банком Республики Молдова” заменить текстом „банком-резидентом в электронной форме,”;

b) второй и последний абзацы исключить;

с) предложения со следующим содержанием: „Код банка, страны и города берутся из Дополнений к Правилам представления отчетов Национальному банку Молдовы (письмо НБМ № 2500/23 от 30.05.94 г.)” заменить предложением „Код банка, страны и города указываются в соответствии с процедурами, установленными Национальным банком Молдовы для этого.”.

XI. В пункте 1 второй абзац Решения Административного совета Национального банка Молдовы № 269 от 14.10.1999 г. „Об утверждении Инструкции о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999 г., № 116-117, ст.203) исключить.

XII. В Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте (утвержденную Решением Административного совета Национального банка Молдовы № 269 от 14.10.1999 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999 г., № 116-117, ст.203), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В пункте 1.4 текст „на бумажном и на магнитном носителях” заменить текстом „в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.).”.

2. В пункте 1.5 второе предложение заменить следующим предложением: „В случае значительных изменений или расхождений одновременно с электронным отчетом отправляется объяснительная записка на бумажном носителе.”.

3. Пункты 1.6 и 1.8 – 1.10 исключить.

4. В пункте 2.3.1 в подпункте а) текст „(в соответствующих ячейках отчета на бумажном носителе указывается знак „Х”)” исключить.

5. В заключительной части всех формуляров отчетов:

а) текст:

„Preşedintele băncii ______________

Contabil-Şef _________________ L.Ş.” исключить;

b) слово „perfectării” заменить словом „întocmirii”.

[Пкт.XIII исключен Пост. НБМ N 157 от 01.08.2013, в силу 15.09.2013]

XIV. В Регламент об использовании систем банковского обслуживания на расстоянии, утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 376 от 15 декабря 2005 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006 г., № 1-4, ст.7), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В названии и в тексте пункта 11 слово „статистический” исключить.

2. В подпункте 11.1.:

- слова „формуляра 10001” заменить словами „формуляра 10001/1”;

- слова „образце формуляра” заменить словами „формуляре”;

- после слов „графе 5 – количество владельцев” дополнить следующими словами „для каждого типа системы дистанционного банковского обслуживания”.

3. В подпункте 11.2.:

а) текст „Банк обязан представлять статистический отчет в Национальный банк Молдовы в электронной форме, а в исключительных случаях и на магнитном носителе в соответствии с порядком представления отчетности в Национальный банк Молдовы” заменить следующим текстом:

„Отчет представляется банком в Национальный банк Молдовы в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.”

4. Подпункт 11.3. исключить.

5. Приложение 1 к Регламенту согласно Приложению 1 к настоящему постановлению.

XV. В Постановление Административного совета Национального банка Молдовы № 207 от 15.08.2007 г. „О некоторых особенностях деятельности финансовых учреждений в связи с процессом легализации капитала и перевода/вывоза из Республики Молдова физическими лицами легализованных денежных средств” (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007 г., № 131-135, ст.522), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. В тексте постановления словосочетание „уполномоченный банк” в соответствующем числе и падеже заменить словосочетанием „лицензированный банк” в соответствующем числе и падеже.

[Подпкт.2 исключен Пост.НБМ N 112 от 03.05.2012, в силу 16.07.2012]

XVI. В Инструкцию о процедуре формирования, распространения и архивирования официального курса молдавского лея (утвержденную Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 399 от 23.12.1999 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2000 г., № 1-4, ст.8), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:

1. Во вступительной части текст „главы VI пункта 6.1.7 Регламента о валютном регулировании на территории Республики Молдова от 13 января 1994 года” заменить текстом „Регламента о валютном регулировании на территории Республики Молдова, утвержденного Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы от 13.01.1994 года, с последующими изменениями и дополнениями”.

2. В пункте 1.1 в первом предложении:

a) текст „04067/3” заменить текстом „(приложение № 1 к настоящей инструкции)”.

b) словосочетание "коммерческими банками" заменить словосочетанием "лицензированными банками";

c) текст „(приложение № 1)” исключить.

Примечание: См. Поправку из Monitorul Oficial N 171-173 от 12.09.2008 стр.67 (в пкт.XVI пкт.2 подпкт.b) в новой редакции)

3. В пункте 1.4 в последнем предложении словосочетание „уполномоченные банки” заменить словосочетанием „лицензированные банки”.

4. В приложении № 1 в Порядке заполнения и представления отчета о суммах в иностранной валюте, купленных и проданных банком за молдавские леи:

a) первый абзац изложить в следующей редакции:

„Отчет о суммах в иностранной валюте, купленных и проданных банком за молдавские леи, заполняется коммерческими банками Республики Молдова следующим образом:

- в графе 1 указывается порядковый номер операции;

- в графе 2 указывается алфавитный код купленной/проданной валюты;

- в графе 3 указывается тип сделки: С – покупка, V – продажа;

- в графе 4 отражается каждая купленная/проданная банком сумма в оригинальной валюте (сумма указывается с двумя десятичными знаками после запятой);

- в графе 5 указывается единица валюты сделки;

- в графе 6 указывается курс, по которому была осуществлена сделка (курс указывается до четвертого десятичного знака включительно);

- в графе 7 указывается дата заключения валютной сделки (в формате дд.мм.гггг); сделка считается заключенной в тот момент, когда участники сделки согласились о покупке/продаже валюты;

- в графе 8 указывается дата (в формате дд.мм.гггг), когда в соответствии с контрактом о покупке/продаже валюты будет осуществлен расчет;

- в графе 9 указывается цифра „1” для сделки, осуществленной на межбанковском рынке или цифра „2” для сделки, осуществленной на внутрибанковском рынке;

- в графе 10 указывается буква „R” для сделки, заключенной с резидентом, или буква „N” для сделки, заключенной с нерезидентом”;

b) третий абзац изложить в следующей редакции:

„Отчет представляется в электронной форме ежедневно не позднее 14:30 в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.).”;

c) отчет о суммах в иностранной валюте, купленных и проданных банком за молдавские леи (код 04067/4), представляется в форме, указанной в приложении № 2 к настоящему постановлению.

XVII. Регламент о представлении отчетности для платежного баланса (утвержденный постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 61 от 11.09.1997 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1997 г., № 77-78, ст.139), с последующими изменениями и дополнениями, изменяется и дополняется следующим образом:

1. По тексту Регламента текст „08001/3” заменить текстом „08001/4”.

2. Второй раздел пункт 2.1.4. после слов „резидентом и нерезидентом” дополняется следующим текстом: „В виде исключения в отчет вносятся операции по выдаче наличности, переведенной физическим лицам (резидентам или нерезидентам) посредством систем быстрого перевода денег, таких как Western Union, Anelik, Unistream и др. Данным операциям присваивается код операции „2417” – „Трансферты посредством систем быстрых электронных переводов”.”

3. Раздел III изложить в следующей редакции:

„Раздел III. Порядок составления отчета

(формуляр 08001/4)

3.1. Отчет должен содержать следующие данные:

3.1.1. В графе А отражается бухгалтерский счет – указывается развернутый номер счета (15 символов) для счетов, отмеченных в пунктах 2.1.1, 2.1.2. и 2.1.5, тогда как для счетов, отмеченных в пунктах 2.1.3, 2.1.4, указываются первые 4 (четыре) символа синтетического счета.

3.1.2. В графе В указывается цифровой код валюты, в которой открыт счет. Код валюты указывается в соответствии с процедурами, установленными Национальным банком Молдовы.

3.1.3. В графе С указывается цифровой код страны, который отражает:

- для счетов „Nostro” – страну, где открыт счет;

- для счетов „Loro” – страну, где расположен банк, который открыл счет;

- для счетов нерезидентов (физических и юридических лиц) – страну происхождения нерезидента;

- для счетов группы „Наличность в кассе и прочие монетарные ценности” указывается страна – Республика Молдова.

Код страны указывается в соответствии с процедурами, установленными Национальным банком Молдовы.

3.1.4. В графе „D” указывается дата осуществления операции (для строки 999999999999999 – дата последнего календарного дня отчетного месяца).

3.1.5. В графе „E” указывается код операции в соответствии с приложением 4.

Для кредитовых или дебетовых записей используются различные коды.

Кредитовый или дебетовый код операции присваивается в соответствии с бухгалтерским счетом, который указан в пункте 3.1.1.

3.1.6. В графе „F” указывается цифровой код страны партнера-нерезидента, участника операции. Не допускается указание кода страны банка, посредством которого осуществляется операция. В случае, если в операции участвуют два нерезидента, указывается код страны нерезидента, который не является клиентом банка. Код страны указывается в соответствии с процедурами, установленными Национальным банком Молдовы.

3.1.7. В столбцах 1 (Дебет) или 2 (Кредит) указывается сумма операции в оригинальной валюте с двумя цифрами после десятичной точки, соответственно смыслу операции (дебетовая или кредитовая).

3.1.8. В графе 3 отражается полное описание операции в соответствии с первичными документами. Не допускается повторение наименования операции из „Классификатора платежных операций” (приложение № 4).

3.1.9. В четвертом столбце указывается фискальный код юридического лица-резидента, клиента банка. Фискальный код указывается только для группы операций „товары” (коды 1111 - 1160 и 2111 - 2160).

3.1.10. В пятом столбце указывается название юридического лица, от имени которого осуществляется платеж (перевод валюты). Если плательщиком является сам банк, а не его клиент, то указывается название банка. В случае если плательщиком является физическое лицо, то следует указать, является ли это лицо резидентом или нерезидентом.

3.1.11. В шестом столбце указывается название юридического лица, кому предназначен платеж (перевод валюты). Название банка указывается только в случае, если бенефициаром является сам банк, а не его клиент. В случае если бенефициаром является физическое лицо, то следует указать, является ли это лицо резидентом или нерезидентом.

3.1.12. В строке 999999999999999 в столбцах 1 и 2 проставляется сумма всех чисел, указанных в каждой строке отчета. Данная строка предназначена для проверки целостности данного отчета.

3.2. Порядок регистрации операций:

3.2.1. Первой записью в отчете являются:

- для счетов, указанных в пп.2.1.1, 2.1.2 и 2.1.5, – остаток на начало отчетного периода с записью в столбце „Е” кода операции из приложения 4. Сумма остатка записывается в 1-м или 2-м столбце, соответственно тому, каким является остаток, дебетовым или кредитовым. В 3-м столбце описывается содержание операции;

- для счетов нерезидентов (физических и юридических лиц) – остатки на начало периода показываются в разрезе валют с разбивкой по странам;

- остатки на начало и на конец отчетного периода по счетам группы „Наличность в кассе и прочие монетарные ценности” не приводятся.

3.2.2. Последующие записи должны отражать все операции по соответствующему счету в хронологическом порядке.

3.2.3. После регистрации всех операций по данному счету указываются суммы кредитовых и дебетовых оборотов с указанием соответствующих кодов согласно приложению № 4.

3.2.4. Последняя запись отчета должна отражать остаток на конец отчетного периода, порядок регистрации которого аналогичен требованиям, изложенным в п.3.2.1 (см. приложение № 1).

3.3. Для таких операций, как, например, комплектование одного счета средствами другого счета или конвертирование одной валюты в другую и т.д., в которых задействованы два счета, указанные в пункте 2.1, необходимо отражать данную операцию в отчетах по каждому из счетов.

3.4. Для корректировочных записей, которые аннулируют или изменяют ранее проведенную операцию, указываются те же коды, что и в первичной записи, изменив лишь первую позицию кода:

3 – для дебетовых корректировок;

4 – для кредитовых корректировок.

Позиции 2-4 кода первичной операции остаются неизменными.

В 3-м столбце „Содержание операции” описывается смысл корректировки со ссылкой на первичную операцию, с уточнением даты ее проведения (дд.мм.гггг).

3.5. Операции, по которым временно не выяснено назначение платежа, относят к „Невыясненным операциям”. Им присваивается соответствующий код согласно приложению № 4”.

4. В Раздел IV:

a) В пункте 4.1 текст „начиная с 1 января 1998 г.” исключить.

b) Пункт 4.2. изложить в следующей редакции:

„4.2. Отчет представляется в электронной форме, в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.), за исключением п.14 b). Представлению на бумажном носителе, предусмотренному в п.14 b) вышеупомянутой инструкции, подлежит информация, которая содержит контрольные суммы по столбцам 1 и 2, данные об общем числе записей в отчете, о количестве копий первичных документов, подписанная руководителем банка и главным бухгалтером.”;

c) Пункт 4.3. изложить в следующей редакции:

„4.3. Копии первичных документов представляются в электронной форме в соответствии с вышеупомянутой инструкцией, за исключением п.14 b). Представленной на бумажном носителе информацией из электронного отчета, как предусмотрено в п.14 b) вышеупомянутой инструкции, считается информация об общем числе копий первичных документов, указанном в п.4.2.”.

d) пункты 4.5, 4.6, 4.7 исключить.

5. Приложение № 1 к Регламенту будет соответствовать приложению № 3 к данному постановлению.

6. Приложения № 2 и № 3 исключить.

7. В приложении № 4 „Классификатор платежных операций” в разделе 1 „Список кодов операций” исключить кредитный код „2170”.

XVIII. Настоящее постановление вступает в силу 1 ноября 2008 г., за исключением подпункта 1 пункта I, подпунктов 1-5 пункта II, подпунктов 1-3 и 5 пункта III, подпунктов 1, 2, 7, 11, 12 пункта IV, подпунктов 1, 2, 4 пункта V, подпункта 1 пункта VI, подпункта 1 пункта VII, подпунктов 1-4 пункта X, подпункта 1 пункта XIII, подпунктов 1 и 2 пункта XIV, подпункта 1 пункта XV, подпунктов 1-3 пункта XVI, которые вступают в силу со дня опубликования настоящего постановления.