Постановление N 34/7 от 27.07.2005 об утверждении Методических указаний по распределению нереализованных акций (долей) предприятий из портфелей инвестиционных фондов, находящихся в процессе ликвидации

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Методических указаний по распределению нереализованных

акций (долей) предприятий из портфелей инвестиционных фондов,

находящихся в процессе ликвидации

N 34/7  от  27.07.2005

 (в силу 19.08.2005) 

Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 110-112 ст.384 от 19.08.2005

* * *

Утратил силу: 27.12.2019

Постановление НКФР N 61/11 от 23.12.2019

На основании ст.1 ч.(1), ст.3 пп.a), b), c) и e), ст.8 пп.a) и g) Закона N 192-XIV от 12.11.1998 г. о Национальной комиссии по ценным бумагам и ст.31 Закона N 1204-XIII от 5.06.1997 г. об инвестиционных фондах

Национальная комиссия по ценным бумагам

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Методические указания по распределению нереализованных акций (долей) предприятий из портфелей инвестиционных фондов, находящихся в процессе ликвидации.

2. Ввести в действие Методические указания по распределению нереализованных акций (долей) предприятий из портфелей инвестиционных фондов, находящихся в процессе ликвидации со дня их опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова.

Методические указания по распределению нереализованных акций

(долей) предприятий из портфелей инвестиционных

фондов, находящихся в процессе ликвидации

I. Общие положения

1.1. Методические указания по распределению нереализованных акций (долей) предприятий из портфелей инвестиционных фондов, находящихся в процессе ликвидации (далее - Методические указания), разработаны в соответствии с Гражданским кодексом Республики Молдова, Законом о рынке ценных бумаг, Законом об инвестиционных фондах, другими действующими законодательными и нормативными актами.

1.2. Настоящие методические указания устанавливают процедуру и этапы распределения акций (долей в уставном капитале) предприятий из портфелей инвестиционных фондов, находящихся в процессе ликвидации, в том числе по собственной инициативе, нереализованных в рамках осуществления аукционов для отчуждения акций.

1.3. Распределение нереализованных акций (долей) предприятий из портфелей инвестиционных фондов будет проводиться в соответствии с настоящими Методическими указаниями и/или в форме, установленной общим собранием акционеров фонда. Порядок распределения нереализованных акций (долей) предприятий из портфеля инвестиционного фонда в процессе ликвидации по собственной инициативе, принятый общим собранием акционеров, будет применяться в объеме, в котором он не будет противоречить общим положениям, установленным в настоящих Методических указаниях.

[Пкт.1.3 введен Пост. НКЦБ N 32/6 от 08.06.06, в силу 23.06.06]

II. Процедура распределения нереализованных акций

(долей в уставном капитале) предприятий из портфелей

инвестиционных фондов

2.1. По требованию администратора или ликвидационной комиссии фонда независимый регистратор представляет список акционеров инвестиционного фонда (Список I) в алфавитном порядке по их фамилии и имени, составленный согласно положениям действующего законодательства.

На основании указанного списка устанавливается количество акций инвестиционного фонда, находящихся в обращении (Количество А). Срок представления списка составляет 15 дней.

Пример:  

Итак, количество акций инвестиционного фонда, находящихся в обращении (Количество A), составляет 3051 акцию.

2.2. Администратор или ликвидационная комиссия составляет список обществ, акции (доли в уставном капитале) которых находятся в портфеле инвестиционного фонда (Список II).

2.3. Список обществ из портфеля инвестиционного фонда составляется в алфавитном порядке согласно наименованию предприятия и включает в обязательном порядке следующие данные:

а) наименование предприятия и юридический адрес;

b) код ISIN ценных бумаг;

c) количество ценных бумаг (долей), принадлежащих инвестиционному фонду;

d) балансовую стоимость и оценочную стоимость одной акции (доли).

2.4. Администратор или ликвидационная комиссия рассчитывают общую стоимость активов из портфеля фонда, которые подлежат распределению, исходя из следующего:

2.4.1. Для акций, которыми владеет фонд в акционерных обществах, сделки с ценными бумагами которых совершаются на организованном рынке, в расчет общей стоимости будет приниматься средневзвешенная цена акций, рассчитанная в порядке, предусмотренном в п.2.5 Инструкции о тендерном предложении ценных бумаг, утвержденной Постановлением Национальной комиссии по ценным бумагам № 2/6 от 18.01.2001 г.

2.4.2. В случае, когда не могут быть применены положения п.2.4.1 настоящих Методических указаний, в расчет общей стоимости будет приниматься:

a) цена продажи, предложенная фондом на последнем аукционе, в случае, когда она представляет меньшую стоимость нежели номинальная стоимость ценных бумаг (долей), выставленных на продажу;

b) номинальная стоимость – для пакетов акций и/или долей, выставленных фондом на последнем аукционе по цене большей, чем номинальная стоимость.

2.4.3. Для пакетов акций и/или долей, принадлежащих фондам в предприятиях, которые ликвидируются, в расчет будет приниматься их ликвидационная стоимость, представленная в письменной форме ликвидационной комиссией (ликвидатором) этих предприятий. В случаях, когда ликвидационная стоимость этих пакетов акций и/или долей будет отрицательной (на одну акцию не останется активов), в расчет общей стоимости активов из портфеля фонда будет приниматься стоимость „0” (ноль).

2.4.4. Для пакетов акций и/или долей, принадлежащих фонду в предприятиях, которые находятся в процессе несостоятельности, будет приниматься в расчет их стоимость, представленная в письменном виде администратором процедуры несостоятельности. В случае, когда из информации, представленной администратором процедуры несостоятельности, констатируется превышение кредиторской массы над дебиторской массой, после консультации с советом кредиторов стоимость этих пакетов акций и/или долей будет приравнена к „0” (нулю).

2.4.5. К стоимости „0” (ноль) будут приравнены и пакеты акций и/или долей, которыми владеет фонд в предприятиях, признанных лишенными активов в соответствии с подтверждающими актами, подписанными и представителями местного публичного управления.

2.4.6. Пакеты акций и/или паи со стоимостью „0” (ноль) будут переведены на убытки баланса фонда после предварительного согласования с Национальной комиссией по ценным бумагам и не будут включены в список активов, которые подлежат распределению акционерам.

2.4.7. Общая стоимость активов инвестиционного фонда, находящегося в процессе ликвидации по решению Национальной комиссии по ценным бумагам, которые подлежат распределению акционерам фонда, устанавливается Национальной комиссией по ценным бумагам.

2.4.8. Общая стоимость нереализованных акций и/или долей из портфелей инвестиционных фондов, находящихся в процессе ликвидации по собственной инициативе, будет внесена в список активов, которые подлежат распределению акционерам фонда, после представления и одобрения Национальной комиссией по ценным бумагам.

[Пкт.2.4 изменен Пост.НКЦБ N 69/4 от 21.12.2006, в силу 29.12.2006]

[Пкт.2.4 изменен Пост.НКЦБ N 61/5 от 09.11.2006, в силу 17.11.2006]

[Пкт.2.4 в редакции Пост. НКЦБ N 32/6 от 08.06.06, в силу 23.06.06]

2.5. По завершении соответствующей оценки активов (акций (долей)) из портфеля инвестиционного фонда администратор или ликвидационная комиссия определяет стоимость активов, приходящуюся на одну акцию (Стоимость С), путем соотношения общей стоимости активов, подлежащих распределению, и количества акций, находящихся в обращении.

Стоимость С = Стоимость B/ Количество A

Соответственно:

Стоимость С = 38312 / 3051 = 12,557 леев

2.6. Администратор или ликвидационная комиссия распределяет акции (доли) из портфеля инвестиционного фонда пропорционально количеству акций, принадлежащих каждому акционеру.

2.7. Распределение осуществляется согласно Списку I и Списку II.

2.8. Акции (доли) общества с порядковым номером 1 в Списке II распределяются акционерам из Списка I начиная с акционера с порядковым номером 1. После распределения акций (долей) общества с порядковым номером 1 распределяются акции (доли) общества с порядковым номером 2 и т.д.

2.9. Для каждого общества из Списка II определяется стоимость одной акции (доли).

Пример:

[Пкт.2.9 изменен Пост. НКЦБ N 32/6 от 08.06.06, в силу 23.06.06]

2.10. Для определения количества акций, приходящихся каждому акционеру, количество акций, принадлежащих акционеру (по Списку I), умножается на стоимость чистых активов, приходящихся на одну акцию инвестиционного фонда и делится на стоимость одной акции (доли) из портфеля инвестиционного фонда, установленной в п.2.9 настоящих методических указаний.

2.11. В случае, когда в результате расчетов согласно п.2.9 настоящих методических указаний получается дробное число, данное число округляется по общему правилу (сумма из 5 (пяти) и более десятых округляется путем увеличения целого числа на 1 (один), а сумма, в которой десятая менее 5 (пяти), округляется до целого числа).

Пример:

1. Aмброс O.В

100 (акций) x 12,557 (леев): 1,88406 (леев) = 666,48 акций А.О. "X"

2. Бэлан M.П.

500 (акций) x 12,557(леев) = 6278,5 (леев)

в том числе: 368 (акций) А.О. "X" и 893 (акций) А.О. "Y"

368 {1035 - 667 = 368} (акций) x 1,88406 = 693,33 (леев)

(6278,5 - 693,33) : 6,252076 = 893,03 = 893 (акций) А.О. "Y"

В результате расчетов получаются следующие распределения: