Постановление N 41/3 от 17.09.2018 об утверждении Процедуры добровольного декларирования ценных бумаг

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Процедуры добровольного декларирования ценных бумаг

№ 41/3  от  17.09.2018

 (в силу 28.10.2018) 

Мониторул Офичиал ал Р. Молдова № 366-376 ст. 1458 от 28.09.2018

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:

Министерство юстиции

№ 1359 от 21 сентября 2018 г.

министр __________ Виктория ИФТОДИ

Для обеспечения исполнения положений ст.7 ч.(1), ст.9 ч.(1) п.3) пп.d) и ст.17 ч.(2) п.с) Закона о добровольном декларировании и налоговом стимулировании № 180/2018 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 309-320, ст.500) на основании ст.11 ч.(6) п.c) Закона об акционерных обществах № 1134/1997 (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2008, № 1-4, ст.1), ст.59 ч.(3), ст.64 ч.(3), ст.74 ч.(3) и ст.87 ч.(4) Закона о рынке капитала № 171/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 193-197, ст.665), ст.15 ч.(1) п.b) Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 58-66, ст.133), ст.1 ч.(1), ст.3, ст.8 п.b), ст.20 ч.(1) и ст.22 ч.(1) Закона о Национальной комиссии по финансовому рынку (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS) Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить Процедуру добровольного декларирования ценных бумаг (прилагается).

Приложение

к Постановлению НКФР

№ 41/3 от 17.09.2018 г.

ПРОЦЕДУРА

добровольного декларирования ценных бумаг

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Процедура добровольного декларирования ценных бумаг (далее – Процедура) устанавливает условия осуществления сделок и порядок регистрации права собственности на ценные бумаги, являющиеся объектом добровольного декларирования на основании Закона о добровольном декларировании и налоговом стимулировании № 180/2018 (далее – Закон № 180/2018).

2. Субъектами настоящей Процедуры являются лицензированные или авторизированные лица на рынке капитала (далее – профессиональные участники), а также физические лица – субъекты добровольного декларирования на основании статьи 3 Закона № 180/2018.

3. Не являются объектом настоящей Процедуры:

1) ценные бумаги, в отношении которых применяются ограничения исполнительными документами;

2) ценные бумаги, на которые распространяются положения части (3) статьи 1 Закона № 180/2018;

3) ценные бумаги, не указанные в предварительной декларации о добровольном декларировании.

4. Термины и выражения, использованные в настоящей Процедуре, имеют определения, предусмотренные Законом о рынке капитала № 171/2012 и Законом № 180/2018.

5. Ценные бумаги – объект добровольного декларирования регистрируются посредством сделок купли-продажи в соответствии с нижеследующим:

1) на регулируемом рынке или в рамках Многосторонней торговой системы (далее – MTС) – в условиях прямых сделок, квалифицированных как специальные сделки;

2) вне регулируемого рынка или МТС – путем прямого обращения в регистрационное общество или инвестиционное общество.

6. Сделки, указанные в пункте 5, не предполагают перечисление денежных средств от покупателя к продавцу.

7. В случае если ценные бумаги не соответствуют требованиям к допуску к торгам на регулируемом рынке или МТС, они регистрируются на данных рынках временно, без соблюдения процедуры допуска, только в целях их отчуждения.

8. Ценные бумаги, задекларированные один раз и зарегистрированные на счет субъекта добровольного декларирования, не могут подвергаться повторной процедуре добровольного декларирования.

9. Для сделок, осуществленных в результате добровольного декларирования, регистрационные общества и инвестиционные общества ведут отдельный учет, который должен содержать, не ограничиваясь, следующие данные:

1) дата и номер передаточных распоряжений/поручений на продажу-приобретение, договоров купли-продажи/посредничества;

2) наименование эмитента;

3) имя и фамилия субъектов добровольного декларирования;

4) имя и фамилия представителя (в зависимости от обстоятельств);

5) количество ценных бумаг;

6) стоимость сделки;

7) дата исполнения передаточного распоряжения/ поручений купли-продажи.

10. Для регистрации сделок согласно пункту 5 инвестиционное общество и регистрационное общество взимают сбор согласно Закону о Национальной комиссии по финансовому рынку № 192/1998 и постановлению Национальной комиссии по финансовому рынку (далее – НКФР) об утверждении бюджета на соответствующий год.

11. Сборы и платежи за оказанные профессиональными участниками услуги, сборы, взимаемые НКФР за регистрацию сделок купли-продажи согласно пункту 5, уплачиваются субъектом добровольного декларирования.

12. Добровольное декларирование ценных бумаг согласно настоящей Процедуре завершается 1 февраля 2019 года.

Глава II

ДОБРОВОЛЬНОЕ ДЕКЛАРИРОВАНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

НА РЕГУЛИРУЕМОМ РЫНКЕ И В РАМКАХ МТС

13. Принятие поручений купли-продажи и заключение сделок купли-продажи на регулируемом рынке или в рамках МТС осуществляются в соответствии с Правилами регулируемого рынка, одобренными Постановлением НКФР № 23/3 от 8.05.2015, Правилами МТС, одобренными Постановлением НКФР № 60/8 от 13.11.2015, в том числе с соблюдением Положения об инвестиционных услугах и деятельности, утвержденного Постановлением НКФР № 49/3 от 26.08.2015, с отступлениями, предусмотренными в главе I.

14. Согласование с НКФР специальных сделок в условиях Правил регулируемого рынка и МТС осуществляется только в случае ценных бумаг, выпущенных банком или страховой компанией.

Согласование подразумевает предварительное уведомление НКФР регистрационным обществом/инвестиционным обществом, осуществленное в момент установления деловых отношений с субъектом добровольного декларирования и содержащее наименование эмитента, вовлеченные в сделку стороны, количество ценных бумаг и их стоимость.

15. Субъекты добровольного декларирования, в обязательном порядке, дополнительно к требованиям, установленным в Положении об инвестиционных услугах и деятельности, должны приложить к биржевому поручению и представить инвестиционным обществам следующие документы:

1) копию предварительной декларации о добровольном декларировании, представленной Государственной налоговой службе согласно приложению 2 к Закону № 180/2018;

2) копию платежного распоряжения, подтверждающего оплату сбора за добровольное декларирование;

3) декларацию под собственную ответственность о непринадлежности к категории лиц, указанных в частях (2)-(4) статьи 3 Закона № 180/2018.

16. Стоимость сделки, указанная в поручениях, должна быть как минимум равна балансовой стоимости ценных бумаг или стоимости их приобретения/подписки, указанной в договоре купли-продажи.

17. Цены в рамках сделок, связанных с добровольным декларированием ценных бумаг, не принимаются в расчет при определении справедливой цены.

18. Инвестиционное общество не вправе принимать поручение, данные которого не соответствуют требованиям, установленным в пункте 16.

19. Расчеты в рамках сделок, связанных с добровольным декларированием на регулируемом рынке или МТС, осуществляются Центральным депозитарием по принципу “поставка без оплаты”.

20. Сделки, осуществленные в соответствии с настоящей главой, указываются фондовой биржей в торговых системах и в представляемых НКФР отчетах как сделки типа “добровольное декларирование ценных бумаг”.

Глава III

ДОБРОВОЛЬНОЕ ДЕКЛАРИРОВАНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

ВНЕ РЕГУЛИРУЕМОГО РЫНКА И МТС

21. Сделки купли-продажи ценных бумаг вне регулируемого рынка и МТС осуществляются в условиях Положения об обращении ценных бумаг на рынке капитала, утвержденного Постановлением НКФР № 14/5 от 31.03.2016, с отступлениями, предусмотренными в главе I.

22. Для регистрации сделок, предусмотренных пунктом 5, дополнительно к документам, указанным в пунктах 18-24 Положения об обращении ценных бумаг на рынке капитала, субъект добровольного декларирования представит документы, указанные в подпунктах 1)-3) пункта 15.

23. Стоимость сделки, указанная в передаточном распоряжении, должна быть как минимум равна балансовой стоимости ценных бумаг или стоимости их приобретения/подписки, указанной в договоре купли-продажи.

24. В случае если данные из передаточного распоряжения не соответствуют требованиям пункта 23, регистрационные общества и инвестиционные общества отказывают в регистрации сделки до устранения выявленных нарушений.

25. Сделки, осуществленные в рамках процедуры добровольного декларирования, указываются в системе ведения учета владельцев ценных бумаг и в представленных НКФР отчетах как сделки типа “добровольное декларирование ценных бумаг”.

Глава IV

МЕРЫ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ И БОРЬБЕ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ

26. При осуществлении сделок, связанных с добровольным декларированием, в обязательном порядке применяются меры, предусмотренные Законом о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 (далее – Закон № 308/2017).

27. Применение мер предосторожности в отношении клиентов и других предварительных мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег осуществляется в соответствии с риском, определяемым сделкой/субъектом добровольного декларирования, не ограничиваясь следующими факторами подозрения отмывания денег и финансирования терроризма:

1) субъект добровольного декларирования переводит ценные бумаги из:

a) стран назначения (юрисдикции), которые, согласно достоверным источникам (взаимные оценки, опубликованные подробные отчеты об оценке или отчеты о мониторинге), не располагают эффективными системами предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;

b) стран назначения (юрисдикции), в которых, согласно достоверным источникам, отмечен высокий уровень коррупции или другой преступной деятельности;

c) стран назначения (юрисдикций), в отношении которых профильными международными организациями введены санкции, эмбарго или другие аналогичные меры в соответствии с принятыми Республикой Молдова обязательствами;

d) стран назначения (юрисдикции), которые предоставляют финансирование или поддержку террористической деятельности или на территории которых действуют установленные террористические организации;

2) субъект добровольного декларирования проявляет сдержанность или отказывается от сотрудничества в целях раскрытия информации о происхождении передаваемых ценных бумаг в соответствии с требованиями о мерах предосторожности в отношении клиентов;

3) субъект запрашивает повторное добровольное декларирование уже задекларированных и зарегистрированных ценных бумаг;

4) существуют разумные подозрения или точные подтверждения того, что субъект добровольного декларирования действует от имени другого лица без объявления данного факта;

5) субъекта отказывается предоставить данные о профессиональном опыте;

6) субъект добровольного декларирования проживает в одной из административно-территориальных единиц левобережья Днестра или в муниципии Бендер;

7) субъект добровольного декларирования является политически уязвимым лицом, членом семьи политически уязвимого лица или лицом, связанным с политически уязвимым лицом, либо лицом, которое не имеет права участвовать в процессе добровольного декларирования;

8) субъект добровольного декларирования декларирует ценные бумаги но не имеет ничего общего с данными ценными бумагами;

9) субъект добровольного декларирования декларирует ценные бумаги страховых компаний, банков или небанковских кредитных организаций;

10) субъект добровольного декларирования является физическим лицом, включенным в список лиц, групп или единиц, в отношении которых были введены международные ограничительные меры;

11) субъекты добровольного декларирования являются лицами (выгодоприобретающие собственники или лица, занимающие ключевые должности), тесно связанными с юридическими лицами, о которых известно, что они участвовали в совершении определенных тяжких преступлений и нарушений.

28. В случае выявления как минимум одного фактора подозрения, указанного в пункте 27, регистрационное общество/инвестиционное общество принимает меры, предусмотренные в статье 11 и/или статье 33 Закона № 308/2017.

29. Документы, связанные с добровольным декларированием, должны дополнять, но не заменять документы, относящиеся к требованиям о применении мер предосторожности в отношении клиентов. Регистрационное общество/инвестиционное общество должно осуществлять специфическую деятельность по анализу и уделять особое внимание личности выгодоприобретающего собственника, а также текущему мониторингу отношений с клиентом.