Постановление N 42/2 от 26.10.2012 о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о составе, порядке заполнения, представления и опубликования специализированной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг
НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
о внесении изменений и дополнений в Инструкцию о составе, порядке
заполнения, представления и опубликования специализированной
отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг
№ 42/2 от 26.10.2012
(в силу 01.01.2013)
Мониторул Офичиал № 242-244 ст.1435 от 23.11.2012
* * *
На основании ст.8 п.b) и i), ст.25 ч.(2) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 “О Национальной комиссии по финансовому рынку” (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS), ст.55, 56 Закона № 199-XIV от 18.11.1998 “О рынке ценных бумаг” (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2008, № 183-185, ст.655) Национальная комиссия по финансовому рынку
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить изменения и дополнения в Инструкцию о составе, порядке заполнения, представления и опубликования специализированной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг согласно приложению.
2. Настоящее постановление вступает в силу с 01.01.2013.
| ЗАМ. ПРЕДСЕДАТЕЛЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ | |
| КОМИССИИ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ | Виктор КАПТАРЬ |
Кишинэу, 26 октября 2012 г. |
|
| № 42/2. |
Приложение
к Постановлению НКФР
№ 42/2 от 26.10.2012 г.
|
УТВЕРЖДЕНЫ Приказом министра финансов № 138 от 14 ноября 2012 г. министр Вячеслав НЕГРУЦА |
УТВЕРЖДЕНЫ Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 42/2 от 26 октября 2012 г. |
ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ
в Инструкцию о составе, порядке заполнения, представления
и опубликования специализированной отчетности
профессиональных участников рынка
ценных бумаг
1. В Инструкцию о составе, порядке заполнения, представления и опубликования специализированной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее – Инструкция), утвержденную Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 60/12 от 24.12.2009 и Приказом Министерства финансов Республики Молдова № 43 от 24.03.2010 (Официальный монитор Республики Молдова, 2010, № 64-65, ст.240), внести следующие изменения и дополнения:
1) В пункте 4:
- наименование Формуляра 7 изменить и изложить в следующей редакции: “Формуляр 7 – “Отчет о прямой передаче собственности на именные ценные бумаги””;
- наименование Формуляра 8 изменить и изложить в следующей редакции: “Формуляр 8 – “Оплата сборов по прямым передачам собственности на ценные бумаги, зарегистрированным на внебиржевом рынке””;
- наименование Формуляра 15 изменить и изложить в следующей редакции: “Формуляр 15 – “Действия и сделки, отчет о которых представляется в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег””;
- наименование Формуляра 17 изменить и изложить в следующей редакции: “Формуляр 17 – “Отчет о прямой передаче собственности на именные ценные бумаги с вовлечением иностранных инвесторов””;
- наименование Формуляра 32 изменить и изложить в следующей редакции: “Формуляр 32 – “Структура доходов учредителей управления””;
2) в пункте 8:
- подпункт 2) изменить и изложить в следующей редакции: “2) квартальную – F13, F14, F15, F16, F17, F18, F23 и F24. F14 не представляется коммерческими банками. F17 и F23 представляется участниками, осуществляющими деятельность в качестве номинального владельца;”;
- после подпункта 3) дополнить подпунктом 4) следующего содержания: “4) F7 (в качестве номинального владельца).”;
3) в пункте 11:
- после подпункта 1) дополнить подпунктом 11) следующего содержания: “11) месячную – F2 о биржевых сделках с ценными бумагами, которые котируются на фондовой бирже;”;
4) в пункте 12:
- в подпункте 1) после синтагмы “F7” дополнить следующим текстом: “(в том числе в качестве номинального владельца)”;
- в подпункте 3) после синтагмы “F17” дополнить следующим текстом: “(в том числе в качестве номинального владельца)”;
5) в пункте 19 слово “отчетности” заменить словами “финансовой отчетности”;
6) в пункте 28 подпункт 4) после слов “за предыдущий день,” дополнить текстом “до 12.00, за исключением профессиональных участников, расположенных в других населенных пунктах, кроме мун.Кишинэу”.
2. В приложение 1 к Инструкции “Образцы отчетов согласно формулярам” внести следующие изменения и дополнения:
1) в Формуляре 2 из секций A и B исключить последовательные ряды:
| e | Реализация прав миноритарного акционера согласно Закону о рынке ценных бумаг: | |||||||||||||
| 1. | эмитент | x | x | x | x | |||||||||
| Всего е: | x | x | x | x | x | x | ||||||||
2) в Формуляре 3 исключить последовательные ряды:
| e | Реализация прав миноритарного акционера согласно Закону о рынке ценных бумаг: | ||||||||
| 1. | |||||||||
| Всего е: | x | x | x | ||||||
3) в Формуляре 7:
- наименование изменить и изложить в следующей редакции: “Отчет о прямой передаче собственности на именные ценные бумаги”;
- текст ряда 5 изложить в следующей редакции:
“Сделки, связанные с передачей ценных бумаг в качестве вклада в уставный капитал акционерного общества-резидента”;
- после ряда “Всего 5:” дополнить последовательными рядами:
| 51 | Сделки, связанные с передачей ценных бумаг в качестве вклада в уставный капитал общества с ограниченной ответственностью или юридического лица-нерезидента: | |||||||||||
| 1 | эмитент | |||||||||||
| Всего 51: | x | x | x | x | x | |||||||
- в тексте ряда 6 после слова “исполнение” дополнить словом “окончательного”, а в тексте рядов 7 и 16 после слова “согласно” дополнить словом “окончательному”;
- текст ряда 14 изложить в следующей редакции: “Безвозмездная передача ценных бумаг в условиях Закона об управлении публичной собственностью и ее разгосударствлении”;
- после ряда “Всего 19:” дополнить последовательными рядами:
| 20 | Аннулирование ценных бумаг: | |||||||||||
| 1 | эмитент | |||||||||||
| Всего 20: | x | x | x | x | x | |||||||
| 21 | Выкуп акций мажоритарным акционером: | |||||||||||
| 1 | эмитент | |||||||||||
| Всего 21: | x | x | x | x | x | |||||||
| 22 | Приобретение эмитентом ценных бумаг, размещенных в условиях ст.78 Закона об акционерных обществах: | |||||||||||
| 1 | эмитент | |||||||||||
| Всего 22: | x | x | x | x | x | |||||||
4) в Формуляре 8:
- наименование изменить и изложить в следующей редакции: “Оплата сборов по прямым передачам собственности на ценные бумаги, зарегистрированным на внебиржевом рынке”;
- текст ряда 3 графы 2 изложить в следующей редакции: “Дарение между лицами, являющимися родственниками или свойственниками начиная с III степени родства, или не являющимися родственниками”;
- текст ряда 4 графы 2 изложить в следующей редакции: “Сделки, связанные с передачей ценных бумаг в качестве вклада в уставный капитал акционерного общества-резидента”;
- после ряда 4 дополнить рядом 41 с текстом в графе 2 следующего содержания: “Сделки, связанные с передачей ценных бумаг в качестве вклада в уставный капитал общества с ограниченной ответственностью или юридического лица-нерезидента”;
- текст ряда 5 графы 2 изложить в следующей редакции: “Исполнение окончательного решения судебной инстанции”;
- в тексте ряда 11 графы 2 после слова “согласно” дополнить словом “окончательному”;
- после ряда 11 дополнить рядом 12 с текстом в графе 2 следующего содержания: “Сделки, осуществленные в соответствии с положениями ст.II ч.(3) Закона № 163-XVI от 13 июля 2007 г.”;
5) в Формуляре 9 ряд g исключить;
6) Формуляр 11:
- после графы 9 дополнить графой 10 с наименованием “Вид счета*”;
- после таблицы дополнить текстом:
“* Вид счета для номинального владельца: CC – коллективный счет (номинальное владение), CI – индивидуальный счет (реальное владение), CP – собственный счет (дилер);
* Вид счета для независимого регистратора: CP – счет владельца, CC – счет совладельца, CN – счет номинального владельца”;
7) Формуляр 12:
- после графы 10 дополнить графой 11 с наименованием “Номер и дата договора о выдаче кредита/ссуды**”;
- после таблицы дополнить текстом: “** указывается тип договора”;
8) в Формуляре 13 исключить последовательные ряды:
| e | Реализация прав миноритарного акционера согласно Закону о рынке ценных бумаг: | |||||||||||||||
| 1 | эмитент | x | ||||||||||||||
| Всего e: | x | x | x | x | ||||||||||||
9) в Формуляре 15:
- наименование формуляра изменить и изложить в следующей редакции: “Действия и сделки, отчет о которых представляется в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег”;
- наименование графы 7 изложить в следующей редакции: “Действия и сделки, осуществленные с наличностью посредством одной операции на сумму не менее 100 тысяч леев (или эквивалентную сумму) либо посредством нескольких операций наличными, которые могут быть взаимосвязанными”;
- после графы 7 дополнить графой 8 с наименованием: “Действия и сделки, осуществленные путем перечисления одной операцией суммы, эквивалентной или превышающей 500 тысяч леев”;
10) в Формуляре 17:
- наименование формуляра изменить и изложить в следующей редакции: “Отчет о прямой передаче собственности на именные ценные бумаги с вовлечением иностранных инвесторов”;
- текст ряда 5 графы 2 изложить в следующей редакции: “Сделки, связанные с передачей ценных бумаг в качестве вклада в уставный капитал акционерного общества-резидента”;
- после ряда “Всего 5:” дополнить последовательными рядами:
| 51 | Сделки, связанные с передачей ценных бумаг в качестве вклада в уставный капитал общества с ограниченной ответственностью или юридического лица-нерезидента: | ||||||||||
| эмитент | |||||||||||
| Всего 51: | x | ||||||||||
- в тексте ряда 6 после слова “исполнение” дополнить словом “окончательного”, а в тексте рядов 7 и 16 после слова “согласно” дополнить словом “окончательному”;
- текст ряда 14 графы 2 изложить в следующей редакции: “Безвозмездная передача ценных бумаг в условиях Закона об управлении публичной собственностью и ее разгосударствлении”;
- после ряда “Всего 19:” дополнить последовательными рядами:
| 20 | Аннулирование ценных бумаг: | ||||||||||
| эмитент | |||||||||||
| Всего 20: | x | ||||||||||
| 21 | Выкуп акций мажоритарным акционером: | ||||||||||
| эмитент | |||||||||||
| Всего 21: | x | ||||||||||
| 22 | Приобретение эмитентом ценных бумаг, размещенных в условиях ст.78 Закона об акционерных обществах: | ||||||||||
| 1 | эмитент | ||||||||||
| Всего 22: | x | x | x | x | x | ||||||
11) в Формуляре 18 исключить последовательные ряды:
| f | Реализация прав миноритарного акционера согласно Закону о ценных бумагах: | ||||||||||
| 1. | эмитент | ||||||||||
| Всего f: | x | ||||||||||
12) в Формуляре 32:
- наименование формуляра изменить и изложить в следующей редакции: “Структура доходов учредителей управления”;
- таблицу заменить следующей таблицей:
| П/н | Наименование источника дохода | ISIN | Портфельные ценные бумаги | Стои- мость факти- чески полу- чен- ных дохо- дов |
Дата полу- чения этих дохо- дов |
Дата приня- тия реше- ния об оплате диви- дендов |
Наиме- нование коммер- ческого банка, номер и дата депо- зитного дого- вора |
Дата разме- щения денеж- ных средств |
Раз- ме- щен- ная сумма |
||
| Коли- чес- тво цен- ных бу- маг, еди- ницы |
Диви- денды за одну ЦБ, проценты (%) по банков- ским депозитам и государ- ственным ценным бумагам |
Общая сумма рассчи- танных доходов по ценным бумагам, банковским депозитам и государ- ственным ценным бумагам |
|||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 = 4 × 5 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| I. | Ценные бумаги | x | x | x | |||||||
| ....... | |||||||||||
| II. | Государственные ценные бумаги | x | x | x | |||||||
| ....... | x | x | |||||||||
| III. | Банковские депозиты | x | x | x | x | ||||||
| ....... | x | x | x | ||||||||
| IV. | Всего | x | x | x | x | ||||||
3. В приложение 2 к Инструкции “УКАЗАНИЯ о порядке составления специализированной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг” внести следующие изменения и дополнения:
1) в пункте 7:
- наименование Формуляра 7 изменить и изложить в следующей редакции: “Отчет о прямой передаче собственности на именные ценные бумаги”;
- подпункт 1) в конце дополнить текстом: “, а профессиональными участниками в качестве номинальных владельцев – только в случае регистрации прямой передачи собственности согласно положениям ст.261 ч.(1) п.b), g) и j) Закона о рынке ценных бумаг”;
- подпункт 4) после слов “профессиональный участник” дополнить словами “, за исключением номинального владельца,”;
- в конце дополнить подпунктом 5) следующего содержания: “5) Исполнение окончательного решения судебной инстанции (ряд 6) включает также и передачи, осуществленные с целью погашения задолженностей, согласно окончательному решению судебной инстанции.”;
2) в пункте 8 наименование Формуляра 8 изменить и изложить в следующей редакции: “Оплата сборов по прямым передачам собственности на ценные бумаги, зарегистрированным на внебиржевом рынке”;
3) пункт 14 изложить в следующей редакции:
“14. Формуляр 15 – Действия и сделки, отчет о которых представляется в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег
1) Заполняется ежеквартально профессиональными участниками и эмитентами, которые ведут реестр владельцев ценных бумаг самостоятельно.
2) Формуляр должен содержать информацию о количестве сомнительных действий и сделок, о количестве действий и сделок, осуществленных с наличностью посредством одной операции на сумму не менее 100 тысяч леев (или эквивалентную сумму) либо посредством нескольких операций наличными, которые могут быть взаимосвязанными, а также действий и сделок, осуществленных путем перечисления одной операцией суммы, эквивалентной или превышающей 500 тысяч леев, отчет о которых на протяжении отчетного периода был представлен Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег в соответствии с положениями законодательства об отмывании денег и финансировании терроризма.
3) В случае когда в отчетном периоде Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег не представлялся отчет о сомнительных действиях и сделках, профессиональный участник представит в установленный для данного отчета срок письменную декларацию об отсутствии таких отчетов, содержащую наименование формуляра, отчетный период, наименование профессионального участника и его основную деятельность.”;
4) в подпункте 1) пункта 15 в конце дополнить следующим текстом: “За IV квартал, F16 представляется в сроки, предусмотренные в п.28 ч.1) п.b) Инструкции.”.
5) в пункте 16:
- наименование Формуляра 17 изменить и изложить в следующей редакции: “Отчет о прямой передаче собственности на именные ценные бумаги с вовлечением иностранных инвесторов”;
- в конце дополнить подпунктом 4) следующего содержания: “4) Исполнение окончательного решения судебной инстанции (ряд 6) включает также и передачи, осуществленные с целью погашения задолженностей, согласно окончательному решению судебной инстанции.”;
6) пункт 21 в конце дополнить подпунктом 3) следующего содержания: “3) В случае когда на конец отчетного периода не были зарегистрированы ценные бумаги, находящиеся в номинальном владении, профессиональный участник представит в установленный для данного отчета срок письменную декларацию об отсутствии ценных бумаг, находящихся в номинальном владении, содержащую наименование формуляра, отчетный период, наименование профессионального участника и его основную деятельность.”;
7) подпункт 1) пункта 24 изменить и изложить в следующей редакции: “1) Заполняется фондовой биржей ежегодно и должен содержать список членов фондовой биржи на конец отчетного года, а также информацию о принятии в члены биржи и/или об исключении из членов биржи на основании протоколов заседаний совета биржи на протяжении отчетного года.”;
8) в пункте 29:
- наименование Формуляра 32 изменить и изложить в следующей редакции: “Структура доходов учредителей управления”;
- подпункт 1) изменить и изложить в следующей редакции: “1) Заполняется ежеквартально профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по доверительному управлению инвестициями, и должен содержать информацию, относящуюся только к доходам учредителей управления”.