Постановление N 5/2 от 31.01.2008 о результатах тематической проверки страховой компании "Delta" ООО

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о результатах тематической проверки

Страховой компании "Delta" ООО

N 5/2  от  31.01.2008

 (в силу 19.02.2008) 

Мониторул Офичиал N 34-36 ст.82 от 19.02.2008

* * *

На основании Распоряжения Национальной комиссии по финансовому рынку (НКФР) № 57/3-О от 23.11.2007 г. и Приказа председателя НКФР № 176 от 23 ноября 2007 г. группа проверки НКФР провела тематическую проверку (далее – проверка) страховой компании "Delta" ООО (далее – СК "Delta" ООО).

СК "Delta" ООО была учреждена на основании учредительного договора от 12.07.1999 г., зарегистрирована в Государственной регистрационной палате 24.09.1999 г. под номером 1002600047013 и имеет сертификат государственной регистрации серии MD № 0023063 от 08.02.2005 г. Компания располагает тремя лицензиями на право осуществления деятельности в области страхования, действительными на протяжении пяти лет со дня их выдачи: серии AMMII № 015054 от 29.11.2004 г. "Обязательное страхование"; серии AMMII № 015702 от 22.04.2005 г. "Имущественное страхование" и серии AMMII № 015055 от 29.11.2004 г. "Личное страхование".

Согласно данным финансового отчета по состоянию на 01.10.2007 г., уставный капитал СК "Delta" ООО составил 3051,3 тыс.леев. В общем количестве активов, зарегистрированных в отчетном периоде в сумме 4774,8 тыс.леев, ликвидные активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, составили 249,2 тыс.леев, величина чистых активов в 2585,0 тыс.леев. Общая величина страховых резервов и фондов по состоянию на 01.10.2007 г. составила 327,7 тыс.леев (из которых резерв убытков составил 66,1 тыс.леев). Страховые премии в данном периоде отражены в сумме 531,5 тыс.леев, а выплаченные возмещения составили 756,3 тыс.леев. Чистый убыток отчетного периода отражен в сумме (-499,3 тыс.леев).

СК "Delta" ООО рассчитала резерв катастроф путем формирования отчислений в размере 1% от страховых премий, полученных в отчетном периоде, не соблюдая процент отчислений в размере 15%, который был утвержден 15.04.2005 г. Государственной инспекцией по надзору за страхованием и негосударственными пенсионными фондами (далее – ГИНСНПФ). Таким образом, в результате применения процента отчислений – 1% не были рассчитаны отчисления в резерв катастроф в размере 73,8 тыс.леев.

В проверяемый период размер резерва заявленных, но не урегулированных убытков рассчитывался СК "Delta" ООО на основании приказов на выплату возмещений, признанных компанией. Вопреки положениям пункта 4.3.1 Постановления ГИНСНПФ № 43 от 26.03.2001 г. "О Правилах формирования технических резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни"¹, СК "Delta" ООО не соблюдался порядок формирования размера резерва заявленных, но не урегулированных убытков, вследствие чего на 01.10.2007 г. размер резерва был уменьшен на 463,1 тыс.леев.

________________

¹ ОМ РМ, 2001, № 141-143, ст.332

Исходя из вышеизложенного, констатируется несоблюдение СК "Delta" ООО положений пункта 2.1 Постановления ГИНСНПФ № 43 от 26.03.2001 г., вследствие чего остаток резервов уменьшился на 537,0 тыс.леев.

Вопреки требованиям, установленным для формирования Журнала учета убытков по прямому страхованию, установленным Постановлением ГИНСНПФ № 43 от 26.03.2001 г., СК "Delta" ООО по 36 случаям не внесла записи о размере заявленного ущерба.

В результате рассмотрения деятельности по размещению страховых резервов и фондов СК "Delta" ООО, по состоянию на 01.10.2007 г., было установлено, что страховые резервы были покрыты страховщиком: денежной наличностью в кассе в сумме 226,9 тыс.леев, что составляет 69,3% от суммарной величины резервов в 327,7 тыс.леев (при допустимом нормативе в 3%); дебиторской задолженностью страхователей и страховых посредников в сумме 78,4 тыс.леев, что составляет 23,9% от суммарной величины резервов (при допустимом нормативе в 15%), принимая в покрытие страховых резервов просроченную задолженность в сумме 74,8 тыс.леев, что привело к нарушению положений подпунктов d) и g) главы IV и подпункта f) пункта 3.1 Правил размещения страховых резервов и фондов, утвержденных Приказом ГИНСНПФ № 34 от 09.03.2006 г. "Об утверждении Правил размещения страховых резервов и фондов"².

________________

² ОМ РМ, 2006, № 79-82, ст.280

В период 01.01.2007 г. – 01.10.2007 г. норматив ликвидности по видам страхования иным, чем страхование жизни, был зарегистрирован меньше единицы и составил: по положению на 01.04.2007 г. – 0,87, на 01.07.2007 г. – 0,82 и на 01.10.2007 г. – 0,29, чем не были соблюдены положения пункта 5.2 Приказа ГИНСНПФ № 34 от 09.03.2006 г. Таким образом, путем уменьшения норматива ликвидности ниже установленного уровня (не менее 1) СК "Delta" ООО допустила чрезмерный риск с целью защиты интересов страхователей и поддержания способности выполнить принятые на себя обязательства.

При рассмотрении дел об ущербе, составленных в результате наступления страхового случая, СК "Delta" ООО допустила несоблюдение положений пункта b) части (1) статьи 1315 Гражданского кодекса Республики Молдова³ и положений подпункта с) пункта 5.2 и пункта 4.5 договора добровольного страхования автотранспортных средств, что привело к неисполнению принятых на себя обязательств по договорам в размере 21,7 тыс.леев.

________________

³ ОМ РМ, 2002, № 82-86, ст.661

Вопреки положениям пункта 2 примечания приложения № 1 к Постановлению Правительства № 956 от 28.12.1994 г. "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и городского электрического транспорта"⁴, СК "Delta" ООО в период июнь – сентябрь 2007 года, применила скидки к годовым премиям по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в сумме 37,2 тыс.леев.

________________

⁴ ОМ РМ, 1995, № 6, ст.26

Исходя из изложенного, на основании положений ст.1 ч.(1), ст.3, ст.8 п.b), ст.9 ч.(1) п.d), ст.20 ч.(1), ст.21 ч.(1), ст.22 ч.(1) Закона № 192-XIV от 12.11.1998 г. "О Национальной комиссии по финансовому рынку"⁵, ст.55 ч.(1) Закона № 407-XVI от 21.12.2006 г. "О страховании" и ст.19 ч.(7) Закона № 451-XV от 30.07.2001 г. "О лицензировании некоторых видов деятельности"⁶ Национальная комиссия по финансовому рынку

________________

⁵ переопубликованный в ОМ РМ, 2007, № 117-126 BIS

⁶ ОМ РМ, 2001, № 108-109, ст.836

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Предупредить руководство СК "Delta" ООО о необходимости необусловленного соблюдения положений законодательных и нормативных актов.

2. Предписать руководству СК "Delta" ООО устранить нарушения, указанные в акте проверки.

3. СК "Delta" ООО в 30-дневный срок проинформировать Национальную комиссию по финансовому рынку о мерах, предпринятых в целях устранения указанных нарушений.

4. Представить настоящее постановление Лицензионной палате для принятия соответствующих мер согласно законодательству.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на департамент страхования.

6. Принять к сведению, что СК "Delta" ООО:

- выполнила принятые на себя обязательства по договорам добровольного страхования автотранспортных средств в размере 21,7 тыс.леев;

- восстановила остаток резервов на 537,0 тыс.леев.

7. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.