Постановление N 62/20 от 20.12.2014 об утверждении Положения о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления

Постановления

VIII. Доли участия обществ с ограниченной ответственностью

Наименование ООО

Доля участия, %

Дата покупки

Стоимость покупки, лей

Доля в общих активах АОКИ, %

Тип документа: Постановления
Дата принятия: 20.12.2014

НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

об утверждении Положения о прозрачности и открытости

деятельности организаций коллективного инвестирования

и обществ управления

[Наименование изменено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

№ 62/20 от 20.12.2014

(в силу 06.03.2015)

Мониторул Офичиал № 52-57 ст. 420 от 06.03.2015

* * *

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО

в Министерстве юстиции

Республики Молдова

№ 1026 от 20 февраля 2015 г.

Министр

__________ Владимир ГРОСУ

На основании частей (1), (3), (8), (12) статьи 114 и пункта c) и пункта d) части (15) статьи 140 Закона о рынке капитала № 171/2012, части (6) статьи 34 Закона об альтернативных организациях коллективного инвестирования № 2/2020," Национальная комиссия по финансовому рынку

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

[Формула принятия изменена Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

1. Утвердить Положение о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления.

[Пкт.1 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ
ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ	Артур ГЕРМАН
№ 62/20. Кишинэу, 20 декабря 2014 г.

Приложение

к Постановлению

Национальной комиссии

по финансовому рынку

№ 62/20 от 20 декабря 2014 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о прозрачности и открытости деятельности организаций

коллективного инвестирования и обществ управления

[Наименование изменено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Настоящее Положение является частичным переложением Директивы 2009/65/ЕС Европейского Парламента и Совета от 13 июля 2009 года о согласовании актов законной силы и административных актов об организациях коллективного инвестирования в ценные бумаги (ОКИЦБ) (реформирование), опубликованной в Официальном журнале Европейского Союза L 302 от 17 ноября 2009 года, и Директивы 2010/43/ЕС Комиссии от 1 июля 2010 года о применении Директивы 2009/65/ЕС Европейского Парламента и Совета в части, относящейся к организационным требованиям, конфликтам интересов, правилам поведения, управлению риском и содержанию соглашения между депозитарием и обществом доверительного управления, опубликованной в Официальном журнале Европейского Союза L 176 от 10 июля 2010 года.

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Положение о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ по управлению (далее – Положение) определяет структуру, порядок составления и сроки представления специализированных и периодических отчетов обществ по управлению и организаций коллективного инвестирования (далее – ОКИ) Национальной комиссии по финансовому рынку (далее – Национальная комиссия), а также содержание и структуру рекламного материала ОКИ.

[Пкт.1 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

2. В целях настоящего Положения используются понятия, определенные Законом о рынке капитала № 171/2012 (далее – Закон № 171/2012) и Закона об альтернативных организациях коллективного инвестирования № 2/2020 (далее – Закон № 2/2020). В целях настоящего Положения определяются следующие понятия:

организация коллективного инвестирования (ОКИ) – организация коллективного инвестирования в ценные бумаги (далее – ОКИЦБ) и/или альтернативная организация коллективного инвестирования (АOКИ), так как были определены Законом № 171/2012 и, соответственно, Законом № 2/2020;

лица, занимающие ключевые должности, – лица, профессиональная деятельность которых оказывает существенное влияние на профиль риска компании и к которым относятся: служба внутреннего аудита, функция управления рисками, функция проверки соответствия, функция оценки активов, функция управления портфелем, главный бухгалтер;

общество по управлению – общество доверительного управления инвестициями (ОДУИ) или общество по управлению инвестициями (ОУИ), так как были определены Законом № 171/2012 и, соответственно, Законом № 2/2020.

[Пкт.2 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Глава II

СТРУКТУРА ОТЧЕТОВ, ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ

3. Общество по управлению/инвестиционная компания, являющаяся саморегулирующейся, подготавливает специальные годовые и периодические отчеты (ежеквартальные и полугодовые) о своей деятельности и, соответственно, о деятельности управляемых ОКИ, согласно пунктам 6 и 6¹ настоящего Положения, которые публикуются в печатном органе, указанном в учредительных актах или в правилах ОКИ, размещаются на собственной веб-странице и представляются в Национальную комиссию.

[Пкт.3 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

4. Специальные годовые отчеты будут содержать отчет руководства и сопровождаются годовой финансовой отчетностью саморегулирующегося общества по управлению/инвестиционной компании и, соответственно, управляемых ОКИ, подготовленные в соответствии с системой нормативного регулирования бухгалтерского учета, а также полностью воспроизведенной годовой финансовой отчетностью аудитора.

[Пкт.4 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

5. Отчеты, указанные в пункте 6 и в пункте 6¹ настоящего Положения, будут представлены в Национальную комиссию в электронном виде с применением квалифицированной электронной подписи, продублированным форматом (.xlsx, .doc), согласно пункту 19, и будут опубликованы в сроки, предусмотренные, соответственно, частью (9) статьи 114 Закона № 171/2012 и частью (2) статьи 34 Закона № 2/2020. Отчеты, предусмотренные подпунктами 5), 6) и 6¹) пункта 6 не будут представляться саморегулирующейся инвестиционной компанией.

[Пкт.5 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

6. Специальными годовыми и периодическими отчетами общества по управлению и ОКИ являются следующие отчеты:

1) Отчет о состоянии активов и пассивов ОКИ, составленный согласно приложению № 2;

2) Отчет о доходах и расходах ОКИ и общества по управлению, составленный согласно приложению № 3;

3) Отчет о структуре инвестиций ОКИ, составленный согласно приложению № 4;

4) Отчет о размере фонда гарантирования инвестиций ОКИЦБ, составленный согласно приложению № 5;

5) Отчет о договорах, заключенных обществом по управлению с управляемыми ОКИ, составленный согласно приложению № 6;

6) Отчет по сборам и комиссиям, взимаемым обществом по управлению, составленный согласно приложению № 7;

7) Отчет о текущем профиле риска ОКИ и системах управления рисками, используемых обществом управления согласно приложению № 10;

8) Отчет о результатах имитационного моделирования кризиса, составленный согласно приложению № 11;

9) Отчет об общей сумме вознаграждения за отчетный период, выплаченного обществом по управлению своему персоналу, и количество выгодоприобретателей, составленный согласно приложению № 12;

10) Отчет о совокупном размере вознаграждения, выделенного лицам, осуществляющим руководство деятельностью общества по управлению, и лицам, занимающим ключевые должности, составленный согласно приложению № 13;

11) Отчет о глобальной подверженности производных финансовых инструментов, составленный в соответствии с Приложением № 14.

[Пкт.6 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

6¹. В целях применения пункта (3) статьи 34 Закона № 2/2020 специальный годовой отчет ОУИ и АОКИ вместе с отчетами, предусмотренными в пункте 6, будет содержать следующую информацию, представленную в произвольной форме (текст):

a) информации о процентной доле активов АОКИ, в отношении которых применяются специальные меры в связи с их неликвидностью;

b) информации о любых новых мерах по управлению ликвидностью АОКИ;

c) сведения о существенных изменениях в данных, предоставленных инвесторам, указанное в статье 35 Закона № 2/2020.

[Пкт.6¹ введен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

7. Отчеты, указанные в подпунктах 9) и 10) пункта 6, должны быть составлены ежегодно в соответствии с политикой вознаграждения, предусмотренной Положением о пруденциальных требованиях к деятельности общества по управлению, утвержденным Постановлением Национальной комиссии № 62/21/2014.

[Пкт.7 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

8. Общество по управлению для каждой из управляемых ОКИ и по саморегулирующейся инвестиционной компании представляет еженедельно, за каждый рабочий день, в случае ОКИЦБ, или периодически, но не реже одного раза в год, в случае АОКИ, отчет о стоимости чистого актива и чистого актива на один инвестиционный пай, составленный согласно приложению № 8 и, соответственно, приложению № 9. Этот отчет заверяется депозитарием соответствующей ОКИЦБ/АОКИ. Предельный срок представления еженедельного отчета – каждая пятница текущей отчетной недели до 17:00, а периодического отчета, в случае АОКИ – 5-й рабочий день после истечения срока для выкупа прав долей участия, установленного в учредительном акте или правилах АОКИ, или, если периодичность выкупа прав долей участия превышает период в один календарный год, в течение 10 дней после окончания календарного года. В случае нерабочих праздничных дней, предельным сроком подачи еженедельного/периодического отчета является предыдущий рабочий день.

[Пкт.8 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

9. Отчет о стоимости чистого актива на одну акцию или один пай еженедельно публикуется в печатном органе, указанном в учредительных актах инвестиционной компании или правилах фонда, и размещается на электронной странице общества по управлению.

[Пкт.9 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

10. Датой представления отчета считается дата фактической передачи Национальной комиссии отчетов, предусмотренных пунктом 6 (с приложением титульного листа) или пунктом 8. Титульный лист должен содержать информацию, указанную в приложении № 1. Отчет о стоимости чистого актива на одну акцию или один пай, предусмотренный пунктом 8, представляется без титульного листа.

11. В течение трех рабочих дней с даты представления специальных годовых и периодических отчетов Национальной комиссии ОДУИ/инвестиционная компания публикует на электронной странице предназначенную инвесторам пояснительную записку о наличии отчетов, в которой указывает порядок их получения, а также дату опубликования.

[Пкт.11 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

12. Должностные лица общества по управлению/инвестиционной компании обеспечивают соответствие данных, содержащихся в информации, представленной в электронной форме, с данными, содержащимися в информации, представленной на бумажных носителях.

[Пкт.12 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

13. В формах отчетов заполняются все предусмотренные показатели. В случае отсутствия данных в соответствующих рубриках рядов или граф ставится прочерк (-).

14. Не допускаются исправления. В случае допущения ошибок при заполнении исправления заверяются лицами, подписавшими отчет, и указывается дата исправления отчета.

15. Отчеты должны быть прошнурованы и пронумерованы, а на титульном листе необходимо отметить представленные отчеты и общее количество содержащихся в них листов.

16. Отчеты подписываются должностным лицом общества по управлению/инвестиционной компании, ответственным за составление и представление отчетов, а в его отсутствие – лицом, временно исполняющим обязанности соответствующего должностного лица, а также работником, ответственным за составление отчетов, и заверяются печатью общества по управлению/инвестиционной компании.

[Пкт.16 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

17. Должностные лица общества по управлению/саморегулирующейся инвестиционной компании, которые подписали отчеты, несут ответственность за достоверность содержащихся в них данных в соответствии с положениями гражданского, административного и уголовного законодательства.

[Пкт.17 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

18. В случае выявления отчетным субъектом и/или Национальной комиссией определенных ошибок в содержащихся в отчете данных общество по управлению/саморегулирующаяся инвестиционная компания должна представить исправленный отчет в течение одного рабочего дня посредством официального письма с соответствующими объяснениями.

[Пкт.18 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

19. Отчеты представляются Национальной комиссии на бумажном носителе и в электронной форме: путем введения в Систему информационного менеджмента Национальной комиссии или через электронную почту с соблюдением формы заполнения согласно настоящему Положению. Отчет в электронной форме должен быть идентичен отчету на бумажном носителе.

Глава III

СОДЕРЖАНИЕ И СТРУКТУРА РЕКЛАМНОГО МАТЕРИАЛА

20. Рекламным материалом об ОКИ является любая информация или документ, переданные любыми общедоступными средствами связи, имеющие целью привлечение инвесторов и влияющие на их решения об инвестировании.

[Пкт.20 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

21. Распространение любого рекламного материала об ОКИ допускается только в соответствии с положениями Закона о рекламе № 1227/1997 и настоящего Положения.

[Пкт.21 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

22. Рекламные материалы ОКИ до их публичного распространения визируются представителем отдела внутреннего контроля общества по управлению/саморегулирующейся инвестиционной компании. Копии всех рекламных материалов хранятся в офисе общества по управлению/саморегулирующейся инвестиционной компании в течение двух лет со дня их возникновения/афиширования. общество по управлению/саморегулирующаяся инвестиционная компания представляет Национальной комиссии по требованию все рекламные материалы.

[Пкт.22 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

23. Не допускается распространение рекламных материалов до опубликования проспекта эмиссии ОКИ, зарегистрированного Национальной комиссией.

[Пкт.23 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

24. Если установлено, что распространенный или опубликованный рекламный материал нарушает предписания настоящего Положения, а также других нормативных актов, Национальная комиссия требует от общества по управлению/саморегулирующейся инвестиционной компании отозвать рекламный материал, прекратить его дальнейшее распространение и привести его в соответствие с условиями пункта 21 настоящего Положения.

[Пкт.24 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

25. Рекламный материал соблюдает следующие принципы:

1) передаваемое посредством рекламного материала сообщение, а также содержащаяся в нем информация, должны быть правдивыми, четкими, не вводить в заблуждение инвесторов и соответствовать информации, содержащейся в проспекте эмиссии ОКИ;

2) в любом рекламном материале должны указываться наличие проспекта эмиссии и упрощенного проспекта/документа с ключевой информацией для инвесторов и необходимость ознакомления с ними до инвестирования в ОКИ, а также место и способ получения данной информации и доступ инвесторов и/или потенциальных инвесторов к ним;

3) указываются источники происхождения информации, включаемой в рекламные материалы (статистические данные, результаты деятельности и др.);

4) если рекламный материал включает информацию о предыдущих достижениях ОКИ публикуются статистические данные за период не менее одного года на дату опубликования. В случае ОКИ, обладающих заключением на создание и функционирование меньше года, публикуются относящиеся к ним статистические данные за период не менее полугодия/квартала/месяца, в зависимости от обстоятельств;

5) если рекламный материал включает информацию о предыдущих достижениях в обязательном порядке указывается, что предыдущие достижения инвестиционного фонда/инвестиционной компании не являются гарантией будущих успехов;

6) минимальный размер шрифта, используемый для печатания обязательной информации и указаний не менее 12.

[Пкт.25 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

26. Любой рекламный материал, разработанный для инвесторов и распределенный среди инвесторов, должен содержать как минимум следующую информацию:

1) сведения о личности общества по управлению/саморегулирующейся инвестиционной компании:

a) наименование и организационно-правовая форма;

b) IDNO и дату регистрации в государственном регистрационном органе;

c) местонахождение указанное в учредительных актах и почтовый адрес, если он отличается от местонахождения, а также местонахождение филиалов, при их наличии, номер телефона, факса, электронный адрес и адрес электронной почты;

d) наименование ОКИ, управляемой обществом по управлению;

e) номер и дату лицензии на осуществление деятельности на рынке капитала;

2) информацию о личности депозитария (наименование и организационно-правовая форма, IDNO и дату регистрации в государственном регистрационном органе, местонахождение указанное в учредительных актах и почтовый адрес, если он отличается от местонахождения, номер телефона, факса, электронный адрес и адрес электронной почты);

3) предупреждение "Прочтите проспект эмиссии и упрощенный проспект/документ с ключевой информацией для инвесторов прежде чем инвестировать в данный инвестиционный фонд/данную инвестиционную компанию", с указанием, где и на каком языке инвесторы и потенциальные инвесторы могут получить эту информацию или доступ к ней.

[Пкт.26 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

27. В рекламных материалах запрещено:

1) производить оценку будущих достижений ОКИ;

2) сравнивать достижения или любые другие аспекты различных ОКИ;

3) использовать декларации предыдущих, настоящих или потенциальных инвесторов;

4) использовать формулировки, которые могут генерировать дискреционные интерпретации, такие как "самая большая", "лучший инвестиционный фонд/лучшая инвестиционная компания" и др.

[Пкт.27 изменен Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 1

к Положению о прозрачности и открытости

деятельности организаций коллективного

инвестирования и обществ управления

ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ ОТЧЕТОВ

1. Полное название общества управления / инвестиционной компании

________________________________________________________________

2. Офис

________________________________________________________________

3. Полное наименование инвестиционного фонда/инвестиционной компании (по случаю)

________________________________________________________________

3. IDNO общества управления / инвестиционной компании (по случаю)

________________________________________________________________

4. Отчетный период

________________________________________________________________

5. Общее количество листов ________________________________________

Примечание:

Настоящим подтверждаю, что информация, содержащаяся в представленных отчетах, является полной и достоверной.

Должностное лицо __________________________________

(Имя, фамилия)

____________________________

(подпись)

Лицо, ответственное за составления отчета

_________________________________________________

(Имя, фамилия)

___________________________

(подпись)

Место печати (при необходимости)

Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 1 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 2 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о состоянии активов и задолженностей ОКИ Инвестиционный фонд / инвестиционная компания ________________________________________________________________ (наименование) Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____
№	Наименование элементов	Начало отчетного периода			Конец отчетного периода			Разница, лей
№	Наименование элементов	Сумма, лей	% общего актива	% чистого актива	Сумма, лей	% общего актива	% чистого актива
I.	ВСЕГО АКТИВОВ
1.1	Ценные бумаги и инструменты денежного рынка, допущенные к торгам на национальном регулируемом рынке
…
1.2	Ценные бумаги и инструменты денежного рынка, допущенные к торгам на регулируемом рынке в государстве-члене Европейского Союза
…
1.3	Ценные бумаги и инструменты денежного рынка, допущенные к торгам на регулируемом рынке в третьей стране
…
1.4	Вновь выпущенные ценные бумаги
…
1.5	Титулы участия ОКИЦБ/АОКИ
…
1.6	Банковские депозиты
…
1.7	Производные ценные бумаги, торгуемые на национальном регулируемом рынке
…
1.8	Производные ценные бумаги, торгуемые на регулируемом рынке в государстве-члене Европейского Союза
…
1.9	Производные ценные бумаги, торгуемые на регулируемом рынке в третьей стране
…
1.10	Производные ценные бумаги, торгуемые вне регулируемого рынка
…
1.11	Инструменты денежного рынка, кроме обращающихся на регулируемом рынке, включительно:
1.11.1	Указанные в подпункте а) пункта 7) части (1) статьи 112 Закона № 171/2012
…
1.11.2	Указанные в подпункте b) пункта 7) части (1) статьи 112 Закона № 171/2012
….
1.11.3	Указанные в подпункте c) пункта 7) части (1) статьи 112 Закона № 171/2012
…
1.11.4	Нематериальные активы
1.11.5	Материальные активы
1.11.5.1	Инвестиции в недвижимость
1.11.6	Денежные средства в кассах и на текущих счетах и т.д.
1.11.7	Текущие дебиторские задолженности
1.11.8	Остатки
1.11.9	Финансовые вложения
1.11.9.1	Доли в обществах с ограниченной ответственностью
1.11.10	Ценные бумаги, не допущенные к торгам на регулируемом рынке/MTС

II.	ОБЩАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
2.1	Долги перед обществом управления
2.2	Долги перед депозитарием
2.3	Долги перед аудиторской организацией
2.4	Обязательства от выкупа
2.5	Прочие долги (по категориям)
…
III.	СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ (I-II)
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 2 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 3 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о доходах и расходах ОКИ и управляющей компании Инвестиционный фонд / инвестиционная компания ________________________________________________________________ (наименование) Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____
Показатели	ОКИ		Общество по управлению
Показатели	Отчетный период	В совокупности с начала года	Отчетный период	В совокупности с начала года
I. Доход от инвестиционной деятельности, лей, в включительно:
I.1 рассчитанные дивиденды
I.2 проценты
I.3 прочие доходы от инвестиций
II. Доход от реализации активов, лей включительно:
II.1 ценные бумаги
II.2 облигации, государственные ценные бумаги
II.3 прочие активы
III. Стоимость реализованных активов, лей включительно:
III.1 ценные бумаги
III.2 облигации, государственные ценные бумаги
III.3 прочие активы
IV. Результат от реализации активов, лей (II – III)
V. Всего от инвестиционной деятельности, лей (I + IV)
VI. Рассчитанное вознаграждение общества управления, лей
VII. Прочие доходы от операционной деятельности, лей
VIII. Всего расходов от операционной деятельности общества управления, лей включительно:
VIII.1 расходы на распределение
VIII.2 административные расходы
VIII.3 прочие расходы от операционной деятельности
IX. Результат финансовой деятельности, лей
X. Исключительный результат, лей
XI. Прибыль (убыток) периода управления, лей
XII. Расходы по налогу на прибыль, лей
XIII. Чистая прибыль (чистый убыток) периода управления, лей (XI-XII)
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 3 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 4 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о структуре инвестиций ОКИ Инвестиционный фонд / инвестиционная компания ________________________________________________________________ (наименование) Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____ I. Ценные бумаги, допущенные к торгам на регулируемом национальном рынке и/или из государства-члена Европейского Союза или из третьей страны 1.1 Акции
№	Наименование эмитента	Код ISIN	Дата последних торгов	Количество акций в собственности, шт.	Номинальная стоимость, лей	Балансовая стоимость, всего, лей	Доля в уставном капитале эмитента, %	Доля в общем активе ОКИ, %



Итого

1.2 Облигации

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Количество облигаций в собственности, единицы

Дата покупки

Дата выкупа

Номи-
нальная стоимость, лей

Годовая процентная ставка, %

Размер купона, лей

Срок действия купона

Общая сумма процентов, лей

Общая стоимость, лей

Доля в общем объеме облигаций эмитента, %

Доля в общих активах ОКИ, %

…

Итого

II. Инструменты денежного рынка, допущенные к торгам на национальном регулируемом рынке и/или на регулируемом рынке из государства-члена Европейского Союза или из третьей страны.

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Тип инстру-
мента

Количество инструментов эмитента, единицы

Дата покупки

Дата погашения

Номи-
нальная стоимость, лей

Процентная ставка, %

Общая процентная ставка, лей

Общая стоимость, лей

Цена выкупа

Доля инструментов денежного рынка, выпущенных эмитентом, %

Доля в общих активах ОКИ, %

…

Итого

III. Инструменты денежного рынка, иные чем допущенные к торгам на регулируемом рынке

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Тип инстру-
мента

Количество инструментов, наименование

Дата покупки

Дата погашения

Номи-
нальная стоимость, лей

Процентная ставка, %

Общая процентная ставка, лей

Общая стоимость, лей

Цена выкупа

Доля инструментов денежного рынка, выпущенных эмитентом, %

Доля в общих активах ОКИ, %

…

Итого

IV. Вновь выпущенные ценные бумаги 4.1 Вновь выпущенные акции
№	Наименование эмитента	Код ISIN	Количество приобретенных акций эмитента, единицы	Номинальная стоимость, лей	Общая стоимость, лей	Доля в уставном капитале эмитента, %	Доля в общих активах ОКИ, %
1.
2.
…
Итого

4.2 Вновь выпущенные облигации

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Количество приобре-
тенных облигаций эмитента, единицы

Дата покупки

Дата погашения

Номи-
нальная стоимость, лей

Годовая процентная ставка, %

Размер купона, лей

Срок действия купона

Общая сумма про-
центов, лей

Общая стоимость, лей

Доля в общем объеме облигаций эмитента, %

Доля в общих активах ОКИ, %

…

Итого

V. Банковские депозиты
№	Наименование банка	Номер и дата депозитного договора	Срок оплаты	Первоначально размещенная сумма, лей	Ежедневные проценты, лей	Общая сумма процентов, лей	Общая стоимость, лей	Доля в общих активах ОКИ, %
1.
2.
…
Итого

VI. Производные ценные бумаги
№	Тип и номер договора	Количество, единицы	Дата покупки	Срок оплаты	Цена продажи/ покупки, лей	Прибыль/ убыток, лей	Общая стоимость, лей	Доля в общих активах ОКИ, %
1.
2.
…
Итого

VII. Ценные бумаги, не допущенные к торгам на регулируемом рынке: 7.1. Акции
№	Наименование эмитента	Код ISIN	Дата последней торговой сессии	Количество акций в собственности, единицы	Номинальная стоимость, лей	Балансовая стоимость, всего, лей	Доля в уставном капитале эмитента, %	Доля в общем активе АОКИ, %
1.
2.
...
Итого

7.2. Корпоративные облигации

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Количество облигаций в собствен-
ности, единицы

Дата покупки

Срок оплаты

Номи-
нальная стоимость, лей

Годовая процентная ставка, %

Размер купона, лей

Срок действия купона

Общая сумма про-
центов, лей

Общая стои-
мость, лей

Доля в общем объеме облигаций эмитента, %

Доля в общих активах ОКИ, %

…

Итого

7.3. Облигации, выпущенные органами местного публичного управления

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Количество облигаций в собствен-
ности, единицы

Дата покупки

Срок оплаты

Номи-
нальная стоимость, лей

Годовая процентная ставка, %

Размер купона, лей

Срок действия купона

Общая сумма про-
центов, лей

Общая стои-
мость, лей

Доля в общем объеме облигаций эмитента, %

Доля в общих активах ОКИ, %

…

Итого

7.4. Государственные ценные бумаги

№

Наиме-
нование эмитента

Код ISIN

Количество ГЦБ, единицы

Дата покупки

Срок оплаты

Номи-
нальная стоимость, лей

Годовая процентная ставка, %

Размер купона, лей

Срок действия купона

Общая сумма про-
центов, лей

Общая стои-
мость, лей

Доля в общем объеме облигаций эмитента, %

Доля в общих активах ОКИ, %

Проме-
жуточный банк

…

Итого

IX. Инвестиции в недвижимость
№	Тип недвижимости	Кадастровый номер	Доля участия, %	Стоимость покупки, лей	Доля в общих активах АОКИ, %
1.
2.
…
Итого

X. Доли участия ОКИ
№	Наиме- нование ОКИ	Код ISIN	Дата осущест- вления инвестиции	Количество акций/ долей участия в собствен- ности, шт.	Стоимость единицы чистого активов, лей	Общая стоимость, лей	Обновленная стоимость чистых активов и единицы чистого актива на один инвести- ционный пай , лей	Доля в общем количестве титулов участия ОКИ, %	Доля в общих активах ОКИ, %


…
Итого
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 4 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 5 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о размере фонда гарантирования инвестиций ОКИЦБ Инвестиционный фонд / инвестиционная компания ________________________________________________________________ (наименование) Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____
№	Название показателей	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	Изменения (+, -)
1.	Общая стоимость активов, лей
2.	Стоимость Фонда гарантирования инвестиций, всего, лей
	В том числе размещено, лей
2.1	Текущие счета, лей
2.2	Наличные, лей
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 5 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 6 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о договорах, заключенных обществом управления с управляемыми ОКИ Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____ I. Инвестиционные компании
№	Полное наименование инвестиционной компании	Номер договора управления,	Дата заключения договора управления	Стоимость управляемых активов, лей
№	Полное наименование инвестиционной компании	Номер договора управления,	Дата заключения договора управления	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	Изменения (+, -)
1.
2.
…
Итого

II. Инвестиционные фонды
№	Полное наименование инвестиционного фонда	Количество управляемых счетов, ед.	Стоимость управляемых активов, лей
№	Полное наименование инвестиционного фонда	Количество управляемых счетов, ед.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	Изменения (+, -)
1.
2.
…
Итого
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 6 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 7 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ по сборам и комиссиям, взимаемым обществом по управлению Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____
№	Наименование показателей	Сумма, лей
1.	Остаток обязательств перед обществом по управлению в начале отчетного периода
2.	Начисленное вознаграждение в отчетном периоде
3.	Вознаграждение, полученное в отчетном периоде
4.	Остаток обязательств перед обществом по управлению на конец отчетного периода
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 7 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 8 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о стоимости чистого актива и чистого актива на один инвестиционный пай Инвестиционный фонд / инвестиционная компания ________________________________________________________________ (наименование) Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____
№	Наименование показателей	На начало отчетного периода	Понедельник __/__/__	Вторник __/__/__	Среда __/__/__	Четверг __/__/__	Пятница __/__/_	Еженедельное изменение (+; -)
№	Наименование показателей	На начало отчетного периода	Понедельник __/__/__	Вторник __/__/__	Среда __/__/__	Четверг __/__/__	Пятница __/__/_	лей	%
1.	Стоимость чистого актива, лей
2.	Количество паев фонда / акций в обращении, единицы, из которых в собственности:
	- физические лица
	- юридические лица
3.	Стоимость чистого актива на один инвестиционный пай, лей
4.	Количество инвесторов, из которых:
	- физические лица
	- юридические лица
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 8 в редакции Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 9 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о стоимости чистого актива и чистого актива на один инвестиционный пай АОКИ Инвестиционный фонд / инвестиционная компания ________________________________________________________________ (наименование) Общество по управлению ________________________________________________________________ (наименование) по состоянию на _____ _____________ 20_____
№	Название показателей	Стоимость чистых активов на предыдущую отчетную дату	Стоимость чистых активов на текущую отчетную дату	Отклонение (+; -)
№	Название показателей	Стоимость чистых активов на предыдущую отчетную дату	Стоимость чистых активов на текущую отчетную дату	лей	%
1.	Стоимость чистого актива, лей
2.	Количество паев фонда / акций в обращении, шт., из них в собственности:
	- физические лица
	- юридические лица
3.	Стоимость чистого актива на один инвестиционный пай, лей
4.	Количество инвесторов, из них:
	- физические лица
	- юридические лица
Должностное лицо __________________________________ (Имя, фамилия) ____________________________ (подпись) Лицо, ответственное за составления отчета _________________________________________________ (Имя, фамилия) ___________________________ (подпись) Место печати (при необходимости) Дата составления отчета ____ ____________20__.

[Приложение N 9 введено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 10 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о текущем профиле риска ОКИ и системах управления рисками используемых обществом управления
Категория и подкатегория рисков*	Описание риска	Риск, присущий в соответствии с внутренней политикой (пределы риска: очень высокий, высокий, средний, низкий)	Оценка присущих рисков (пределы риска: очень высокий, высокий, средний, низкий)	Управление рисками и применяемые системы внутреннего контроля (описание политик и процедур, применяемых для снижения неотъемлемых рисков)	Оценка остаточных рисков (пределы риска: очень высокий, высокий, средний, низкий)



) рыночный риск, риск ликвидности, риск контрагента, операционный риск), риск эмитента и прочие риски *) операционные риски будут оцениваться по следующим подкатегориям: (1) коммерческие споры (споры, касающиеся консультационной деятельности, несоответствующей коммерческой практики/продуктов, недостаточного обслуживания клиентов); (2) споры с органами власти (нарушение отраслевого законодательства, а также трудового, бухгалтерского, налогового законодательства и др.); (3) ошибки "pricing" (ценообразования) или в оценке риска (недостатки в управлении и учета лимитов, недостоверность и недостаточность рыночных данных и общедоступной информации, неверная модель расчета рыночных цен или недостаточность рыночных данных); (4) ошибки в исполнении (ошибки при передаче, применении или трактовки некоторой инструкции, зыбкость контрольной среды, неадекватность организационной структуры, недостатки в хранении документов, ошибки сверки, несанкционированный доступ к конфиденциальным данным и персональным данным и т.д.) (5) мошенничество и другая преступная деятельность (взлом и др. злонамеренные атаки на компьютерные системы со стороны третьих лиц, хищение или мошеннические операции персоналом или при их соучастии, иные формы преступных действий в отношении активов); (6) потеря средств эксплуатации (отсутствие персонала, потеря данных, потеря средств эксплуатации); (7) остановка деятельности и сбои в работе систем.

[Приложение N 10 введено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 11

к Положению о прозрачности и открытости

деятельности организаций коллективного

инвестирования и обществ управления

ОТЧЕТ

о результатах симуляции кризиса (риски, связанные с каждой инвестиционной позицией ОКИ, и их общее влияние на портфель ОКИ могут быть правильно и постоянно идентифицированы, измерены, управляемы и отслежены, в том числе посредством использования соответствующих процедур симуляции кризиса)*) (произвольный текст)

Денежные значения должны быть выражены в леях (MDL).

*(в условиях нормальной и исключительной ликвидности)

[Приложение N 11 введено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 12 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ об общей сумме вознаграждения за период управления, выплачиваемой обществом по управлению своему персоналу, и количестве бенефициаров
№	Вид вознаграждения	Всего бенефициаров (ед.)	Сумма вознаграждения (тыс. лей)
	Вид вознаграждения (фиксированное)
	Вид вознаграждения (переменное)

[Приложение N 12 введено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Лица, занимающие ключевые должности
№	Имя, фамилия	Должность	Фиксированное вознаграждение (лей)	Переменное вознаграждение (лей)	Прочие вознаграждения	Общая сумма вознаграждения (лей)

Итого

[Приложение N 13 введено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]

Приложение № 14 к Положению о прозрачности и открытости деятельности организаций коллективного инвестирования и обществ управления ОТЧЕТ о глобальной подверженности производных финансовых инструментов
№	Обязательства (тип производных финансовых инструментов)	Абсолютная стоимость (лей)	Относительная стоимость к чистым активам ОКИ (%)
1.
.....
Общее воздействие	X"

[Приложение N 14 введено Пост. НКФР N 23/10 от 10.05.2023, в силу 09.07.2023]