BIZLEXЗаконодательство Республики Молдова
RURO
Избранное
Главная›Документы
Содержание
Документы

Инструкция N 157 от 25.12.97 о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже валюты, осуществленных лицензированным банком Республики Молдова на валютном рынке и остатках на счетах клиентов банка в иностранной валюте (код формуляра 04004/3)

Тип документа
Документы
Дата принятия
25.12.1997

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ

И Н С Т Р У К Ц И Я

о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже

валюты, осуществленных лицензированным банком Республики

Молдова на валютном рынке и остатках на счетах клиентов

банка в иностранной валюте

(код формуляра 04004/3)

N 157 от  25.12.1997

 (в силу 04.03.2005) 

Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 36-38 ст.122 от 04.03.2005

* * *

Утратил силу: 11.03.2009

Постановление НБМ N 11 от 22.01.2009

Примечание: В названии и тексте инструкции словосочетания "уполномоченный банк" и "уполномоченные банки" в соответствующем падеже заменить словосочетаниями "лицензированный банк" и "лицензированные банки" согласно Пост.НБМ N 133 от 17.07.2008, в силу 19.08.2008

Примечание: См. Поправку из Monitorul Oficial N 86-88  от 24.06.2005 стр.54 (относительно пкт.4.1, 4.3, 5.1)

Примечание: В тексте инструкции код формуляра "04004/1" заменить на "04004/2" в соответс. с Реш.НБМ N 418 от 29.12.98

Утверждена

решением Административного совета

Национального банка Молдовы

N 157 от 25 декабря 1997 г.

1. Основание

1.1. Настоящая инструкция разработана на основании статей 11, 51, 52 и 72 Закона о Национальном банке Молдовы (N 548-XIII от 21.07.1995 г.).

[Пкт.1 в редакции Пост.НБМ N 110 от 27.04.06, в силу 05.05.06]

2. Применение

2.1. Настоящая инструкция обязательна для всех лицензированных банков.

2.2. Отчет составляется лицензированными банками и представляется Национальному банку Молдовы с целью ознакомления с объемом операций по покупке/продаже валюты, осуществленных банками на внутреннем и внешнем валютном рынке. Данная информация позволит определить спрос и предложение на национальную и иностранную валюту и, соответственно, их влияние на валютный курс.

3. Общие положения

3.1. Структура отчета составлена таким образом, чтобы можно было определить: общий объем продажи/покупки иностранных валют, в т.ч. за MDL и за другие иностранные валюты в отчетный период; остатки на счетах клиентов банка в иностранной валюте (текущие счета, срочные депозиты, прочие депозиты) на конец последнего дня отчетного месяца.

3.2. В отчете отражаются объемы покупки/продажи иностранной валюты (наличными и по перечислению) и платежных инструментов в иностранной валюте.

3.3. Отчет составляется на основании данных аналитического учета, отраженных на балансовых счетах банка.

3.4. В отчете банки отражают операции по покупке/продаже иностранной валюты как за счет средств банка, так и за счет средств клиентов. Операции по конвертированию одной иностранной валюты в другую отражаются как покупка одной валюты и продажа другой.

3.5. В целях настоящей инструкции к юридическим лицам относятся и физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью. Информация по юридическим лицам, отраженная в отчете, должна включать и соответствующую информацию по физическим лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью, последняя подлежит исключению из соответствующей информации по физическим лицам.

3.6. Данные об операциях представляются в круглых числах.

3.7. Отчет должен включать соответствующую информацию от всех подразделений банка.

[Пкт.3 изменен Пост.НБМ N 55 от 27.03.2008, в силу 04.04.2008]

[Пкт.3 изменен Пост.НБМ N 110 от 27.04.06, в силу 05.05.06]

4. Порядок составления отчета

4.1. Принципы отражения операций в графах отчета:

- в графе 1 отражаются данные об операциях в долларах США и остатки на счетах в USD (представляются в USD);

- в графе 2 отражаются данные об операциях в евро и остатки на счетах в EUR (представляются в EUR);

- в графе 3 отражаются данные об операциях с другими свободно конвертируемыми валютами (СКВ) и остатки на счетах в других СКВ. Все данные пересчитываются в USD;

- в графе 4 отражаются данные об операциях с российскими рублями (представляются в RUB) и остатки на счетах в RUB;

- в графе 5 отражаются данные об операциях с неконвертируемыми валютами, за исключением российских рублей и остатки на счетах в неконвертируемых валютах (за исключением RUB). Все данные в неконвертируемых валютах (за исключением RUB) должны пересчитываться в MDL.

Пересчет СКВ в USD (за исключением EUR) и неконвертируемых валют в молдавских леях (за исключением российских рублей) осуществляется по официальному курсу Национального банка Молдовы на день осуществления операции.

[Пкт.4.1 изменен Пост.НБМ N 110 от 27.04.06, в силу 05.05.06]

[Пкт.4.1 изменен Реш.НБМ N 309 от 22.11.2001]

[Пкт.4.1 изменен Реш.НБМ N 418 от 29.12.98]

4.2. Структура отчета

4.2.1. Отчет состоит из 5 глав:

4.2.2. Главы 1 и 2 состоят из двух разделов:

1. Иностранная валюта, проданная/купленная на валютном рынке за MDL.

2. Иностранная валюта, проданная/купленная на валютном рынке за другую иностранную валюту.

4.2.3. Каждый раздел глав 1 и 2 состоит из статей, в которых, соответственно, указываются источники покупки и направления продажи:

1) Национальный банк Молдовы;

2) другие банки Молдовы;

3) иностранные банки;

4) юридические лица;

5) валютные обменные кассы;

6) физические лица;

7) разные.

4.2.4. Главы 3, 4 и 5 состоят из двух разделов:

1) резиденты;

2) нерезиденты;

4.2.5. Каждый раздел глав 3, 4 и 5 состоит из двух статьей:

1) физические лица;

2) юридические лица.

4.3. Принципы отражения операций в строках отчета.

В первой главе "Валюта, купленная на валютном рынке (итого)" отражается общая сумма иностранной валюты, купленной лицензированным банком на внутреннем и внешнем валютном рынке, а также доходы банка, полученные в иностранной валюте. Показатели строки 1.0.0. равны сумме показателей строк 1.1.0. и 1.2.0.

В строке 1.1.0. "Иностранная валюта, купленная на валютном рынке за MDL (итого)" указываются суммы иностранных валют, купленных лицензированным банком за молдавские леи. Показатели строки 1.1.0. равны сумме показателей строк 1.1.1. - 1.1.7.

В строке 1.1.1. указываются суммы иностранных валют, купленных у Национального банка Молдовы за молдавские леи.

В строке 1.1.2. указываются суммы иностранных валют, купленных у других банков Республики Молдова за молдавские леи.

В строке 1.1.3. указываются суммы иностранных валют, купленных у иностранных банков за молдавские леи.

В строке 1.1.4. указываются суммы иностранных валют, купленных за молдавские леи у юридических лиц (клиентов данного или других банков). В этой строке не указываются суммы иностранных валют, купленных у обменных валютных касс - юридических лиц.

В строке 1.1.5. указываются суммы иностранных валют, купленных за молдавские леи у обменных валютных касс (ОВК) - юридических лиц (клиентов данного или других банков).

В строке 1.1.6. указываются суммы иностранных валют, купленных за молдавские леи у физических лиц через кассы банка по обмену валюты, а также с валютных счетов физических лиц или за счет переводов (платежных инструментов) в иностранной валюте, полученных в их пользу.

В строке 1.1.7. указываются суммы иностранных валют, купленных лицензированным банком за молдавские леи, которые не были указаны в предыдущих сроках (в т.ч. доходы банка, полученные в иностранной валюте).

В строке 1.2.0. указываются суммы иностранных валют, купленных лицензированным банком за другие иностранные валюты. Показатели строки 1.2.0. равны сумме показателей строк 1.2.1. - 1.2.7.

В строке 1.2.1. указываются суммы иностранных валют, купленных за другие иностранные валюты у Национального банка Молдовы.

В строке 1.2.2. указываются суммы иностранных валют, купленных за другие иностранные валюты у других банков Республики Молдова.

В строке 1.2.3. указываются суммы иностранных валют, купленных за другие иностранные валюты у иностранных банков.

В строке 1.2.4. указываются суммы иностранных валют, купленных за другие иностранные валюты у юридических лиц (клиентов данного или других банков). В этой строке не указываются суммы иностранных валют, купленных у обменных валютных касс - юридические лица.

В строке 1.2.5. указываются суммы иностранных валют, купленных за другие иностранные валюты у обменных валютных касс - юридических лиц (клиентов данного или других банков).

В строке 1.2.6. указываются суммы иностранных валют, купленных за другие иностранные валюты у физических лиц через кассы банка по обмену валюты, а также со счетов физических лиц в иностранной валюте или за счет переводов (платежных инструментов) в иностранной валюте, полученных в их пользу.

В строке 1.2.7. указываются суммы иностранных валют, купленных лицензированным банком за другие иностранные валюты, которые не были указаны в предыдущих строках.

Во второй главе "Валюта, проданная на валютном рынке (итого)", отражается общая сумма иностранной валюты, проданной лицензированным банком на внутреннем и внешнем валютных рынках, а также расходы, осуществленные банком в иностранной валюте. Показатели строки 2.0.0. равны сумме показателей строк 2.1.0. и 2.2.0.

В строке 2.1.0. указываются суммы иностранных валют, проданных лицензированным банком за молдавские леи. Показатели строки 2.1.0. равны сумме показателей строк 2.1.1. - 2.1.7.

В строке 2.1.1. указываются суммы иностранных валют, проданных Национальному банку Молдовы за молдавские леи.

В строке 2.1.2. указываются суммы иностранных валют, проданных другим банкам Республики Молдова за молдавские леи.

В строке 2.1.3. указываются суммы иностранных валют, проданных иностранным банкам за молдавские леи.

В строке 2.1.4. указываются суммы иностранных валют, проданных за молдавские леи юридическим лицам (клиентам данного банка или других банков). В данной строке не указываются суммы иностранных валют, проданных обменным валютным кассам - юридическим лицам.

В строке 2.1.5. указываются суммы иностранных валют, проданных за молдавские леи обменным валютным кассам - юридическим лицам (клиенты данного или других банков).

В строке 2.1.6. указываются суммы иностранных валют, проданных за молдавские леи физическим лицам через кассы банка по обмену валюты, а также проданные за MDL для записи на счетах физических лиц в валюте продажи для перевода, согласно действующему законодательству или для выдачи в форме платежных инструментов в валюте продажи.

В строке 2.1.7. указываются суммы иностранных валют, проданных за молдавские леи, которые не были указаны в предыдущих строках (в т.ч. расходы в иностранной валюте, осуществленные банком).

В строке 2.2.0. указываются суммы иностранных валют, проданных лицензированным банком за другую иностранную валюту. Показатели строки 2.2.0. равны сумме показателей строк 2.2.1. - 2.2.7.

В строке 2.2.1. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты Национальному банку Молдовы.

В строке 2.2.2. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты банкам Республики Молдова.

В строке 2.2.3. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты иностранным банкам.

В строке 2.2.4. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты юридическим лицам (клиентам данного или других банков). В этой строке не указываются суммы иностранных валют, проданных обменным валютным кассам - юридическим лицам.

В строке 2.2.5. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты обменным валютным кассам - юридическим лицам (клиентам данного банка или других банков).

В строке 2.2.6. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты физическим лицам кассы банка по обмену валюты, а также для записи на счетах физических лиц в валюте продажи для перевода, согласно действующему законодательству или для выдачи в виде платежных инструментов в валюте продажи.

В строке 2.2.7. указываются суммы иностранных валют, проданных за другие иностранные валюты, которые не были указаны в предыдущих строках.

В третьей главе "Остатки на текущих счетах в иностранной валюте клиентов банка на конец месяца" указываются остатки, отраженные на конец отчетного месяца на текущих счетах клиентов банка - физических и юридических лиц, в иностранной валюте, за исключением банков, которые открыли счета LORO в данном банке. В этой главе указываются соответствующие остатки в иностранной валюте на балансовых счетах 2224, 2225, 2251, 2252, 2258, 2259 и 2291.

В четвертой главе "Остатки на срочных депозитах клиентов банка в иностранной валюте на конец месяца" указываются остатки, отраженные на конец отчетного месяца, на срочных депозитах в иностранной валюте клиентов банка - физических и юридических лиц, за исключением банков, которые открыли счета LORO в данном банке. В этой главе указываются соответствующие остатки в иностранной валюте по балансовым счетам 2211, 2212, 2213, 2214, 2215, 2216, 2361, 2362, 2363, 2364, 2365, 2366, 2367, 2368, 2369, 2371, 2372, 2373, 2374, 2375, 2376, 2381, 2382 2383, 2384, 2385, 2386, 2541, 2542, 2544, 2545, 2561, 2562, 2563.

В пятой главе "Остатки на различных депозитах в иностранной валюте клиентов банка на конец месяца" указываются остатки, отраженные на конец отчетного месяца на другие депозиты в иностранной валюте, отличные от указанных в главах 3 и 4, принадлежащих клиентам банка - юридическим и физическим лицам, за исключением банков, имеющих открытые счета LORO в данном банке. В этой главе указываются соответствующие остатки в иностранной валюте по балансовым счетам 2231, 2232, 2233, 2254, 2255, 2256, 2257, 2261, 2262, 2263, 2264, 2266, 2267, 2268, 2269, 2271, 2272, 2273, 2311, 2312.

[Пкт.4.3 дополнен Пост.НБМ N 208 от 15.08.2007, в силу 24.08.2007]

[Пкт.4.3 изменен Пост.НБМ N 110 от 27.04.06, в силу 05.05.06]

[Пкт.4.3 изменен Пост.НБМ N 278 от 15.09.05, в силу 23.09.05]

[Пкт.4.3 изменен Пост.НБМ N 211 от 07.07.05, в силу 22.07.05]

[Пкт.4.3 изменен Реш.НБМ N 309 от 18.11.99]

5. Отчеты

5.1. Отчет (формуляр 04004/3, прил. N 1) представляется ежемесячно Национальному банку Молдовы до 10 числа месяца, следующего за отчетным. В случае, если 10 число является нерабочим днем, отчет представляется на следующий рабочий день, после 10 числа.

5.2. Лицензированные банки устанавливают подведомственным учреждениям сроки представления отчетов таким образом, чтобы обобщенный отчет по банку был составлен и представлен в Национальный банк Молдовы в установленный в п.5.1. срок.

5.3. Отчет представляется в электронной форме в соответствии с инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 132 от 17 июля 2008 г.)

5.4. Отчет представляется лицензированными банками в Национальный банк Молдовы, начиная с 1 января 1998 г. в установленные в п.5.1. сроки.

[Пкт.5 изменен Пост. НБМ N 133 от 17.07.2008, в силу 01.11.2008]

Anexa nr.1

Codul formularului 04004/3

Codul machetei

Periodi- citatea

Tipul formular.

Nr. corect.

Codul băncii

2

_______________

denumirea băncii

 Se prezintă lunar cel tîrziu la data de 10 a lunii următoare după perioada gestionară

RAPORT

privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei, efectuate de către bancă

pe piaţa valutară, şi soldurile în conturile în valută străină ale clienţilor băncii

pentru luna ______________ 20__

Capi-tol

Com-parti-ment

Arti-col

Denumirea indicatorilor

USD

EURO

Alte valute liber convertibile

(recalculate în dolari SUA)

Ruble ruseşti

(în ruble ruseşti)

Valută neconvertibilă

(recalculată în lei mold.)

A

B

C

D

1

2

3

4

5

1

0

0

Cumpărat valute pe piaţa valutară (total)

1

1

0

Cumpărat valute străine pe piaţa valutară contra MDL (total)

inclusiv:

1

1

1

de la Banca Naţională a Moldovei

1

1

2

de la alte bănci din Moldova

1

1

3

de la bănci din străinătate

1

1

4

de la persoane juridice

1

1

5

de la CSV

1

1

6

de la persoane fizice

1

1

7

cumpărări diverse

1

2

0

Cumpărat valute străine pe piaţa valutară contra alte valute străine (total)

inclusiv:

2

1

de la BNM

1

2

2

de la alte bănci din Moldova

1

2

3

de la bănci din străinătate

1

2

4

de la persoane juridice

1

2

5

de la CSV

1

2

6

de la persoane fizice

1

2

7

cumpărări diverse

2

0

0

Vîndut valute pe piaţa valutară (total)

inclusiv:

2

1

0

 Vîndut valute străine pe piaţa valutară contra MDL (total)

inclusiv:

2

1

1

Băncii Naţionale a Moldovei

2

1

2

altor bănci din Moldova

2

1

3

băncilor din străinătate

2

1

4

persoanelor juridice

2

1

5

caselor de schimb valutar

2

1

6

persoanelor fizice

2

1

7

vînzări diverse

2

2

0

 Vîndut valute străine pe piaţa valutară contra altor valute străine (total)

inclusiv:

2

2

1

Băncii Naţionale a Moldovei

2

2

2

altor bănci din Moldova

2

2

3

băncilor din străinătate

2

2

4

persoanelor juridice

2

2

5

caselor de schimb valutar

2

2

6

persoanelor fizice

2

2

7

vînzări diverse

3

0

0

 Soldurile în conturile curente în valută străină ale clienţilor băncii la sfîrşitul lunii (total)

inclusiv:

3

1

0

Rezidenţilor (total)

inclusiv:

3

1

1

persoanelor fizice

3

1

2

persoanelor juridice

3

2

0

Nerezidenţilor (total)

inclusiv:

3

2

1

persoanelor fizice

3

2

2

persoanelor juridice

4

0

0

Soldurile în depozitele la termen în valută străină ale clienţilor băncii la sfîrşitul lunii (total)

4

1

0

Rezidenţilor (total)

inclusiv:

4

1

1

persoanelor fizice

4

1

2

persoanelor juridice

4

2

0

Nerezidenţilor (total)

inclusiv:

4

2

1

persoanelor fizice

4

2

2

persoanelor juridice

5

0

0

Soldurile în diverse depozite în valută străină ale clienţilor băncii la sfîrşitul lunii (total)

5

1

0

Rezidenţilor (total)

inclusiv:

5

1

1

persoanelor fizice

5

1

2

persoanelor juridice

5

2

0

Nerezidenţilor (total)

inclusiv:

5

2

1

persoanelor fizice

5

2

2

persoanelor juridice
 

Data întocmirii  “ ___ ” _________________ 200 ___

Executorul şi numărul telefonului  ________________

____________________________

NOTA: Raportul este întocmit în conformitate cu:

1. HCA al BNM nr.309 din 22.11.2001

2. Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire a raportului privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei, efectuate de către bancă pe piaţa valutară şi soldurile în conturile în valută străină a clienţilor băncilor (HCA al BNM nr.157 din 25.12.97).

[Формуляр изменен Пост. НБМ N 133 от 17.07.2008, в силу 01.11.2008]

[Код формуляра в редакции Реш.НБМ N 309 от 22.11.2001]

[Код формуляра в редакции Реш.НБМ N 418 от 29.12.98]